銀行系統(tǒng)論文：銀行內(nèi)控管理長(zhǎng)效機(jī)制的幾點(diǎn)思考-wenkub
2023-05-18 21:42:02 本頁面
【正文】 統(tǒng)應(yīng)用、會(huì)計(jì)檔案銷毀等工作，不少不能按期完成，違反制度規(guī)定的做法仍在發(fā)生。如某行一次以問卷調(diào)查、談話、翻閱學(xué)習(xí)記錄等方式抽查網(wǎng)點(diǎn)或柜員對(duì)半年所下發(fā)的各項(xiàng)管理規(guī)定、辦法等貫徹落實(shí)情況，發(fā)現(xiàn)不少柜員一知半解或根本不知道。又如，近年來代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展較快，保險(xiǎn)公司多、保險(xiǎn)產(chǎn)品多，但在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、評(píng)估、控制上跟 不上，缺乏系統(tǒng)的流程和風(fēng)險(xiǎn)檢查、控制辦法和措施，在業(yè)務(wù)內(nèi)控管理上甚至出現(xiàn)了一些邊緣化的傾向。 （二）制度 ＃＃ 存在 “滯后 ”。國有商業(yè)銀行上市后面臨著觀念的更新和體制的創(chuàng)新，經(jīng)營(yíng)管理壓力空前加大，如何在進(jìn)一步提升核心競(jìng)爭(zhēng)力、創(chuàng)造價(jià)值增加值實(shí)現(xiàn)股東財(cái)富最大化的同時(shí)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制、有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)案件、實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)效益的穩(wěn)健、持續(xù)、快速增長(zhǎng)，是擺在基層行經(jīng)營(yíng)管理人員面前的一個(gè)重要課題。 一、當(dāng)前操作風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的突出問題 （一）管理力量和精力投入不足。有的新業(yè)務(wù)推出沒體現(xiàn) “內(nèi)控優(yōu)先 ”原則。 （三）制度執(zhí)行力衰減。二是二次培訓(xùn)不到位。四是員工學(xué)習(xí)培訓(xùn)不正常。從對(duì)基層行和網(wǎng)點(diǎn)的調(diào)查情況來看，支行對(duì)網(wǎng)點(diǎn)、網(wǎng)點(diǎn)對(duì)柜員的工作考核基本上都與營(yíng)銷指標(biāo)掛鉤，對(duì)內(nèi)控管理則普遍實(shí)行倒扣制，即被上級(jí)行檢查處罰的，對(duì)應(yīng)進(jìn)行扣發(fā)，工資收入基本與員工日常制度執(zhí)行好壞、違章次數(shù)多少和網(wǎng)點(diǎn)管理水平高低關(guān)系不直接。 （五）人員疏 于監(jiān)督管理。一是工作日志記載不規(guī)范、不完整、不具體，存在漏記錄或記錄不詳細(xì)現(xiàn)象，不能詳細(xì)真實(shí)、全面地體現(xiàn)出其履職的實(shí)際情況。四是業(yè)務(wù)培訓(xùn)落實(shí)不到位。堅(jiān)持以科學(xué)的發(fā)展觀為指導(dǎo)，堅(jiān)持經(jīng)營(yíng)管理兩手抓，統(tǒng)籌兼顧，確保風(fēng)險(xiǎn)防范與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)同步推進(jìn)。組織對(duì)員工思想動(dòng)態(tài)分析等內(nèi)控制度工作重點(diǎn)。一是健全內(nèi)設(shè)管理機(jī)構(gòu)。在管理體制上，實(shí)行總會(huì)計(jì)市行委派、運(yùn)行督導(dǎo)員市行聘任、集中管理，營(yíng)業(yè)經(jīng)理考試準(zhǔn)入、支行委派，監(jiān)督對(duì)賬后臺(tái)集中；在職能上總會(huì)計(jì)定位于對(duì)各項(xiàng)制度執(zhí)行情況及業(yè)務(wù)核算，現(xiàn)場(chǎng)巡查網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)大額及重要業(yè)務(wù)進(jìn)行把關(guān)，履行業(yè)務(wù)運(yùn)行監(jiān)管職責(zé)，監(jiān)測(cè)分析本級(jí)及轄屬機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)運(yùn)行質(zhì)量，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。 （三）強(qiáng)化檢查監(jiān)督和問責(zé)扣分。完善違規(guī)必究機(jī)制，對(duì)違規(guī)違章的任何人和單位都及時(shí)亮起紅燈、按章處罰，對(duì)屢查屢 犯的從重處罰，必要時(shí)給予通報(bào)批評(píng)，從根本上解決長(zhǎng)期以來重檢查、輕整改、屢查屢犯等弊端。對(duì)基層行長(zhǎng)、分管行長(zhǎng)、綜合管理部門負(fù)責(zé)人、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人，按照上級(jí)行《基層管理人員會(huì)計(jì)內(nèi)控履職要點(diǎn)》，在落實(shí)運(yùn)行督導(dǎo)員及時(shí)了解掌握基層管理人員日常履職情況的同時(shí)，每年組織專項(xiàng)檢查，以強(qiáng)化執(zhí)行效果。 （四）優(yōu)化前臺(tái)操作流程。對(duì)新業(yè)務(wù)先分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提交風(fēng)險(xiǎn)委討論，制訂業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)程，對(duì)員工進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)后，再投產(chǎn)系統(tǒng)、開辦業(yè)務(wù)。擴(kuò)大會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理中心后臺(tái)集中處理的業(yè)務(wù)種類，科學(xué)劃分前、后臺(tái)業(yè)務(wù)處理范圍，加快前后臺(tái)業(yè)務(wù)分離速度，有效降低運(yùn)行成本，后移前臺(tái)操作風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)督人員的素質(zhì)關(guān)系到監(jiān)督的質(zhì)量，是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。二是狠抓制度學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)培
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