【正文】 建筑用銅水管：主要用于建筑用供水、供氣、供熱等大、中、小管，目前正在上海、北京、廣州等大城市迅速推廣，我國建筑用銅水管普及率僅為 6%，國外發(fā)達(dá)國家高達(dá) 85%； 假設(shè)中國人均消費(fèi)銅達(dá)到美國 1/2，即人均消費(fèi)銅約，那么中國銅消費(fèi)量將達(dá)到 103kt 以上，說明中國銅消費(fèi)市場(chǎng)潛力很大。 近年來，我國銅加工材的進(jìn)口和出口貿(mào)易均有不同幅度的增長，雖然出口數(shù)量和創(chuàng)匯額有所增長，但進(jìn)口數(shù)量及用匯額增長更快， — 4— 20xx 到 20xx 年銅加工材進(jìn)出口數(shù)量詳見表 21。銅加工材的品種主要有板、帶、箔、管、棒、型、線等。 本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，年均銷售收入 18 億元，年均利潤 3500 萬元，項(xiàng)目總投資收益率（平均年） 30%，資本金凈利潤率（平均年） %，投資回收期（稅前） 3 年， (稅后 ) 年，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益年所得稅前和稅后分別為 %和 %，高于該行業(yè)基準(zhǔn)收益年，敏感性分析表明，該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效 益對(duì)銷售價(jià)格最為敏感，以上數(shù)據(jù)表明建設(shè)項(xiàng)目的投資收益較高，經(jīng)濟(jì)效益良好，項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 — 2— 二、建設(shè)單位情況 新干縣玉新金屬有限公司是一家全新民營企業(yè)，由新干縣政府從浙江玉環(huán)招商引進(jìn)，于 20xx 年創(chuàng)辦，廠址在新干縣界埠鎮(zhèn)梅塘村王坑山，公司征地 40 余畝 ，計(jì)劃先期工程建設(shè)投資 億元，形成年產(chǎn) 4萬噸銅棒產(chǎn)品的規(guī)模。 根據(jù)《 WORLD METAL STATISTICS》有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)， 20xx 年世界銅加工材產(chǎn)量約 20 10４ kt，其中管材 %、線材 %、棒型材 %、板帶箔材 %，詳見圖 。 同樣銅加工材消費(fèi)量也是持續(xù)增加。 表 21 近年我國銅加工材進(jìn)出口貿(mào)易量 年份 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 進(jìn)口 出口 進(jìn)口 出口 進(jìn)口 出口 進(jìn)口 出口 進(jìn)口 出口 銅材量（ kt） 731 123 918 120 1056 233 1195 390 980 230 貿(mào)易額（億美元） 表 22 我國近年銅加工材表觀消費(fèi)量 年 份 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 國內(nèi)產(chǎn)量 1858 2512 3196 3716 3668 凈進(jìn)口量 617 736 823 805 751 表觀消費(fèi)量 2375 3258 3019 3970 5319 我國銅加工材的消費(fèi)熱點(diǎn)已經(jīng)形成，主 要有： 低氧銅線 棒 ：主要用于電力輸配及設(shè)備、儀表線、電纜。 銅型材 :包括銅母線、銅異型材、銅棒等，其 廣泛 應(yīng)用于高低壓 、 供 、 需 、 配電 、 交通運(yùn)輸和電器 元 件等 用。 世界上生產(chǎn)銅 型材 的主要方法為 連續(xù)擠壓 ，其他還有 臥式擠壓 法等 。 在亞洲國家和地區(qū)中，日本、香港、韓國、新加坡、中國臺(tái)灣省、馬來西亞、印度尼西亞、泰國等銅材進(jìn)出口貿(mào)易比較活躍，其中銅 型材 占有很大的比重。估計(jì)目前我國銅 型線 生產(chǎn)能力約 1100kt，其中 連續(xù)擠壓在 600kt左右。 — 7— （四） 包裝方式 加工好的銅 型材 產(chǎn)品可用 纖維帶包裝 ，也可根據(jù)客戶和實(shí)際運(yùn)輸?shù)囊?、適量包裝或免除包裝。 3000 3 酒精 公斤 3 3 9 3 其它輔材 1 合計(jì) 動(dòng)力消耗（每噸成品） — 10— 序號(hào) 名稱 單位 定額 單價(jià)（元） 金額（元） 1 電 KWH 650 2 水 噸 3 合計(jì) （二） 原輔材料來源 本項(xiàng)目原、輔材料主要為廢舊銅料、本公司在 浙江、 廣東等地均有固定的購銷網(wǎng)點(diǎn)，原、輔材料來源可靠、穩(wěn)定。鐵路，水路、公路運(yùn)輸十分方便。 — 12— 九、 公用工程和輔助工程設(shè)施方案 （一）建筑設(shè)計(jì)和排水 廠區(qū)樓前、后、道路兩旁及未建區(qū)域均種植樹木、花卉、草坪。生產(chǎn) 廢水主要為循環(huán)水系統(tǒng)的排污水，符合排放標(biāo)準(zhǔn)，可直接排放。 （四） 土建 設(shè)計(jì)依據(jù) — 13— （ 1） 根據(jù)國家頒發(fā)的現(xiàn)行設(shè)計(jì)規(guī)范并結(jié)合生產(chǎn)工藝的要求以及當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況進(jìn)行設(shè)計(jì)，力求做到設(shè)計(jì)合理、經(jīng)濟(jì)、實(shí)用、可靠、美觀大方。 建筑設(shè)計(jì) （ 1）建筑設(shè)計(jì)原則：廠房建設(shè)以適用安全為主，盡可能照顧到美觀，以達(dá)到節(jié)省投資的目的。 （ 5）防火、防爆 根據(jù)生產(chǎn)工藝的要求，按有關(guān)規(guī)定，采用相應(yīng)的防護(hù)措施。 — 14— 綠化 項(xiàng)目規(guī)化綠化布置，在滿足生產(chǎn)用地的前提下， 盡可能提高綠化系數(shù)。 本項(xiàng)目能耗主要為電、水等。 各類機(jī)電產(chǎn)品嚴(yán)禁采用落后的、淘汰的高能耗產(chǎn)品，均選用國家推薦的節(jié)能型品種，以節(jié)省能耗。 （二） 執(zhí)行的環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及排放標(biāo)準(zhǔn) 環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) （ 1）水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：執(zhí)行 GB383820xx《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》，贛江水域功能屬 III 類區(qū)。 （三） 環(huán)境保護(hù)和廠區(qū)綠化 環(huán)境保護(hù) 本項(xiàng)目的主要生產(chǎn)設(shè)備上引爐 SYLZ 系列，連續(xù)擠壓機(jī)MFCCE300550，液壓拉床 HAD50/100 屬于國外引進(jìn) 現(xiàn)已完全國產(chǎn)化 至目前為止是最先進(jìn)最環(huán)保的設(shè)備，完全符合我們國家的環(huán)境保護(hù)要求。 SiO2， EmO渣含銅往往達(dá)到 30％以上，價(jià)值很高。 綜上所述，該項(xiàng)目采用了國內(nèi)外成熟的工藝和高效的泡沫收塵，對(duì)可能出現(xiàn)的污染問題作了設(shè)防和技術(shù)措施，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后廢氣可以達(dá)標(biāo)排放、生產(chǎn)和生活用水經(jīng)沉淀、處 理后循環(huán)使用，沒有新增環(huán)境污染源，能夠符合國家環(huán)保要求。 （ 2）各用電設(shè)備均采用保護(hù)接地，建筑物采取防雷、防靜電措施。 （ 6）車間室內(nèi)及通道用照明燈做到合理布局。 — 18— 十三、 消防 本項(xiàng)目 建筑物間符合國家規(guī)定的消防安全間距，廠內(nèi)主干道 9m，次干道 3m。 各車間建筑物內(nèi)嚴(yán)格按規(guī)范要求進(jìn)行防火分區(qū)，設(shè)置防火門，防火隔斷采用磚墻分隔，輕鋼屋面采用防火涂料 保護(hù)。 （ 2）室內(nèi)消防給水 車間、倉庫、辦公樓等單體內(nèi)按間距不大于 30m 設(shè)置 SN65 室內(nèi)消火栓，配 SN65 長 25m 麻質(zhì)水龍帶， QZφ 19 水槍，保證有兩股充實(shí)水柱同時(shí)到達(dá)任意一著火點(diǎn)。 勞動(dòng)定員 本項(xiàng)目定員按工藝過程需要配制，管理人員、工程技術(shù)人員按設(shè)計(jì)的組織 機(jī)構(gòu)設(shè)置。 勞動(dòng)定員配置表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 各班定員 替體 人數(shù) 總計(jì) 第一班 第二班 第三班 一 生產(chǎn)人員 1 銅桿車間 10 10 8 8 36 2 試驗(yàn)室 2 2 2 1 7 3 10kV 配電站 2 2 2 1 7 4 循環(huán)水泵站和消防泵站 1 1 1 1 4 — 20— 5 空壓站 2 2 2 1 7 6 其他人 員 12 17 小計(jì) 29 17 15 12 73 二 補(bǔ)缺勤 3 3 生產(chǎn)工人小計(jì) 32 17 15 12 76 三 非生產(chǎn)人員 17 17 勞動(dòng)定員合計(jì) 49 17 15 12 93 （二） 人員培訓(xùn) 新干縣玉新金屬 有限公司 在項(xiàng)目建成后，就地招聘一批管理、技術(shù)人員和經(jīng)驗(yàn)豐富的生產(chǎn)工人（重點(diǎn)吸納下崗人員），正式投產(chǎn)前，新招收員工可在廠內(nèi)完成崗前培訓(xùn)，故不考慮人員外出培訓(xùn)。 — 21— 十五、 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃 （一） 項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃 本建設(shè)項(xiàng)目單位已組建了項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子，在公司主要領(lǐng)導(dǎo)的親自參與下，具體負(fù)責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)本項(xiàng)目的實(shí)施。按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定，并考慮到近年的價(jià)格情況，不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)； （ 6）其他基本建設(shè)費(fèi)用根據(jù)有色金屬工業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的《有色金屬工業(yè)工程建設(shè)其他費(fèi)用定額》規(guī)定進(jìn)行編制，主要包括建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、土地購置費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)及其他費(fèi)用等。 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅估算 按國家稅務(wù)總局 1999 年第 158 號(hào)文的規(guī)定，固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié) 稅為零。 項(xiàng)目總投資（評(píng)價(jià)用總投資） 項(xiàng)目總投資等于 固定資產(chǎn) 投資與 鋪底 流動(dòng)資金之和，共計(jì) 13600萬元。 萬為為鋪底流動(dòng)資金。 （ 2）項(xiàng)目的 設(shè)備 折舊年限取 10 年，年折舊率為 %，凈殘值率取 5%，建筑物折舊年限取 20 年，年折舊率為 %，凈殘值率取 5%。 （ 6）主要原材料、燃料動(dòng)力價(jià)值詳見表“主要原材料、燃料動(dòng)力價(jià)格表”，表中分別列出各項(xiàng)的含稅價(jià)格和不含稅價(jià)格，在計(jì)算成本費(fèi)用的附表中采用的是不含稅價(jià)格；詳見附表。經(jīng)營成本為 元，占總成本費(fèi)用的 %。 （四） 敏感性分析 將建設(shè)投資、產(chǎn)品價(jià)格 和原材料價(jià)格作為不確定性因素，測(cè)算他們的變化對(duì)項(xiàng)目內(nèi)部收益率的影響，計(jì)算結(jié)果顯示：銷售價(jià)格為最敏感的因素，但當(dāng)銷售價(jià)格下降 5%時(shí)，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益仍有 %，當(dāng)經(jīng)營成本上升 5%時(shí)，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率水平，表明本項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本項(xiàng)目的建設(shè)是十分必要的，也是 切實(shí)可行的 。 盈虧平衡點(diǎn)分析 年固定總成本 BEP= 100% 年產(chǎn)品銷售收入 — 年可變總成本 — 年增值稅 及附加 — 年銷售稅金 3062 = 100% 310278－ 275322－ 22633 =52% 計(jì)算結(jié)果表明：企業(yè)達(dá)到生產(chǎn)能力的 52%時(shí)，即可保本。 （三） 評(píng)價(jià)主要指標(biāo) 靜態(tài)指