【正文】 建筑用銅水管：主要用于建筑用供水、供氣、供熱等大、中、小管，目前正在上海、北京、廣州等大城市迅速推廣，我國建筑用銅水管普及率僅為 6%，國外發(fā)達國家高達 85%； 假設中國人均消費銅達到美國 1/2，即人均消費銅約，那么中國銅消費量將達到 103kt 以上，說明中國銅消費市場潛力很大。 近年來，我國銅加工材的進口和出口貿(mào)易均有不同幅度的增長，雖然出口數(shù)量和創(chuàng)匯額有所增長，但進口數(shù)量及用匯額增長更快， — 4— 20xx 到 20xx 年銅加工材進出口數(shù)量詳見表 21。銅加工材的品種主要有板、帶、箔、管、棒、型、線等。 本項目建成投產(chǎn)后，年均銷售收入 18 億元，年均利潤 3500 萬元，項目總投資收益率（平均年） 30%，資本金凈利潤率（平均年） %，投資回收期（稅前） 3 年， (稅后 ) 年，財務內(nèi)部收益年所得稅前和稅后分別為 %和 %，高于該行業(yè)基準收益年，敏感性分析表明，該項目經(jīng)濟效 益對銷售價格最為敏感，以上數(shù)據(jù)表明建設項目的投資收益較高，經(jīng)濟效益良好，項目的抗風險能力較強。 — 2— 二、建設單位情況 新干縣玉新金屬有限公司是一家全新民營企業(yè)，由新干縣政府從浙江玉環(huán)招商引進，于 20xx 年創(chuàng)辦，廠址在新干縣界埠鎮(zhèn)梅塘村王坑山，公司征地 40 余畝 ，計劃先期工程建設投資 億元，形成年產(chǎn) 4萬噸銅棒產(chǎn)品的規(guī)模。 根據(jù)《 WORLD METAL STATISTICS》有關資料統(tǒng)計， 20xx 年世界銅加工材產(chǎn)量約 20 10４ kt，其中管材 %、線材 %、棒型材 %、板帶箔材 %，詳見圖 。 同樣銅加工材消費量也是持續(xù)增加。 表 21 近年我國銅加工材進出口貿(mào)易量 年份 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 進口 出口 進口 出口 進口 出口 進口 出口 進口 出口 銅材量（ kt） 731 123 918 120 1056 233 1195 390 980 230 貿(mào)易額（億美元） 表 22 我國近年銅加工材表觀消費量 年 份 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 國內(nèi)產(chǎn)量 1858 2512 3196 3716 3668 凈進口量 617 736 823 805 751 表觀消費量 2375 3258 3019 3970 5319 我國銅加工材的消費熱點已經(jīng)形成，主 要有： 低氧銅線 棒 ：主要用于電力輸配及設備、儀表線、電纜。 銅型材 :包括銅母線、銅異型材、銅棒等，其 廣泛 應用于高低壓 、 供 、 需 、 配電 、 交通運輸和電器 元 件等 用。 世界上生產(chǎn)銅 型材 的主要方法為 連續(xù)擠壓 ，其他還有 臥式擠壓 法等 。 在亞洲國家和地區(qū)中，日本、香港、韓國、新加坡、中國臺灣省、馬來西亞、印度尼西亞、泰國等銅材進出口貿(mào)易比較活躍，其中銅 型材 占有很大的比重。估計目前我國銅 型線 生產(chǎn)能力約 1100kt，其中 連續(xù)擠壓在 600kt左右。 — 7— （四） 包裝方式 加工好的銅 型材 產(chǎn)品可用 纖維帶包裝 ，也可根據(jù)客戶和實際運輸?shù)囊?、適量包裝或免除包裝。 3000 3 酒精 公斤 3 3 9 3 其它輔材 1 合計 動力消耗（每噸成品） — 10— 序號 名稱 單位 定額 單價（元） 金額（元） 1 電 KWH 650 2 水 噸 3 合計 （二） 原輔材料來源 本項目原、輔材料主要為廢舊銅料、本公司在 浙江、 廣東等地均有固定的購銷網(wǎng)點，原、輔材料來源可靠、穩(wěn)定。鐵路，水路、公路運輸十分方便。 — 12— 九、 公用工程和輔助工程設施方案 （一）建筑設計和排水 廠區(qū)樓前、后、道路兩旁及未建區(qū)域均種植樹木、花卉、草坪。生產(chǎn) 廢水主要為循環(huán)水系統(tǒng)的排污水，符合排放標準，可直接排放。 （四） 土建 設計依據(jù) — 13— （ 1） 根據(jù)國家頒發(fā)的現(xiàn)行設計規(guī)范并結(jié)合生產(chǎn)工藝的要求以及當?shù)氐膶嶋H情況進行設計，力求做到設計合理、經(jīng)濟、實用、可靠、美觀大方。 建筑設計 （ 1）建筑設計原則：廠房建設以適用安全為主，盡可能照顧到美觀，以達到節(jié)省投資的目的。 （ 5）防火、防爆 根據(jù)生產(chǎn)工藝的要求，按有關規(guī)定，采用相應的防護措施。 — 14— 綠化 項目規(guī)化綠化布置，在滿足生產(chǎn)用地的前提下， 盡可能提高綠化系數(shù)。 本項目能耗主要為電、水等。 各類機電產(chǎn)品嚴禁采用落后的、淘汰的高能耗產(chǎn)品，均選用國家推薦的節(jié)能型品種，以節(jié)省能耗。 （二） 執(zhí)行的環(huán)境質(zhì)量標準及排放標準 環(huán)境質(zhì)量標準 （ 1）水環(huán)境質(zhì)量標準：執(zhí)行 GB383820xx《地表水環(huán)境質(zhì)量標準》，贛江水域功能屬 III 類區(qū)。 （三） 環(huán)境保護和廠區(qū)綠化 環(huán)境保護 本項目的主要生產(chǎn)設備上引爐 SYLZ 系列，連續(xù)擠壓機MFCCE300550，液壓拉床 HAD50/100 屬于國外引進 現(xiàn)已完全國產(chǎn)化 至目前為止是最先進最環(huán)保的設備，完全符合我們國家的環(huán)境保護要求。 SiO2， EmO渣含銅往往達到 30％以上，價值很高。 綜上所述，該項目采用了國內(nèi)外成熟的工藝和高效的泡沫收塵，對可能出現(xiàn)的污染問題作了設防和技術措施，項目建成投產(chǎn)后廢氣可以達標排放、生產(chǎn)和生活用水經(jīng)沉淀、處 理后循環(huán)使用，沒有新增環(huán)境污染源，能夠符合國家環(huán)保要求。 （ 2）各用電設備均采用保護接地，建筑物采取防雷、防靜電措施。 （ 6）車間室內(nèi)及通道用照明燈做到合理布局。 — 18— 十三、 消防 本項目 建筑物間符合國家規(guī)定的消防安全間距，廠內(nèi)主干道 9m，次干道 3m。 各車間建筑物內(nèi)嚴格按規(guī)范要求進行防火分區(qū)，設置防火門，防火隔斷采用磚墻分隔，輕鋼屋面采用防火涂料 保護。 （ 2）室內(nèi)消防給水 車間、倉庫、辦公樓等單體內(nèi)按間距不大于 30m 設置 SN65 室內(nèi)消火栓，配 SN65 長 25m 麻質(zhì)水龍帶， QZφ 19 水槍，保證有兩股充實水柱同時到達任意一著火點。 勞動定員 本項目定員按工藝過程需要配制，管理人員、工程技術人員按設計的組織 機構(gòu)設置。 勞動定員配置表 序號 項目名稱 各班定員 替體 人數(shù) 總計 第一班 第二班 第三班 一 生產(chǎn)人員 1 銅桿車間 10 10 8 8 36 2 試驗室 2 2 2 1 7 3 10kV 配電站 2 2 2 1 7 4 循環(huán)水泵站和消防泵站 1 1 1 1 4 — 20— 5 空壓站 2 2 2 1 7 6 其他人 員 12 17 小計 29 17 15 12 73 二 補缺勤 3 3 生產(chǎn)工人小計 32 17 15 12 76 三 非生產(chǎn)人員 17 17 勞動定員合計 49 17 15 12 93 （二） 人員培訓 新干縣玉新金屬 有限公司 在項目建成后，就地招聘一批管理、技術人員和經(jīng)驗豐富的生產(chǎn)工人（重點吸納下崗人員），正式投產(chǎn)前，新招收員工可在廠內(nèi)完成崗前培訓，故不考慮人員外出培訓。 — 21— 十五、 項目實施規(guī)劃 （一） 項目進度計劃 本建設項目單位已組建了項目領導班子，在公司主要領導的親自參與下，具體負責和領導本項目的實施。按現(xiàn)行有關規(guī)定，并考慮到近年的價格情況，不計漲價預備費； （ 6）其他基本建設費用根據(jù)有色金屬工業(yè)協(xié)會發(fā)布的《有色金屬工業(yè)工程建設其他費用定額》規(guī)定進行編制，主要包括建設單位管理費、勘察設計費、土地購置費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費及其他費用等。 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅估算 按國家稅務總局 1999 年第 158 號文的規(guī)定，固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié) 稅為零。 項目總投資（評價用總投資） 項目總投資等于 固定資產(chǎn) 投資與 鋪底 流動資金之和，共計 13600萬元。 萬為為鋪底流動資金。 （ 2）項目的 設備 折舊年限取 10 年，年折舊率為 %，凈殘值率取 5%，建筑物折舊年限取 20 年，年折舊率為 %，凈殘值率取 5%。 （ 6）主要原材料、燃料動力價值詳見表“主要原材料、燃料動力價格表”，表中分別列出各項的含稅價格和不含稅價格，在計算成本費用的附表中采用的是不含稅價格；詳見附表。經(jīng)營成本為 元，占總成本費用的 %。 （四） 敏感性分析 將建設投資、產(chǎn)品價格 和原材料價格作為不確定性因素，測算他們的變化對項目內(nèi)部收益率的影響，計算結(jié)果顯示：銷售價格為最敏感的因素，但當銷售價格下降 5%時，所得稅后財務內(nèi)部收益仍有 %，當經(jīng)營成本上升 5%時，所得稅后財務內(nèi)部收益率為 %，高于行業(yè)基準收益率水平，表明本項目有較強的抗風險能力。本項目的建設是十分必要的，也是 切實可行的 。 盈虧平衡點分析 年固定總成本 BEP= 100% 年產(chǎn)品銷售收入 — 年可變總成本 — 年增值稅 及附加 — 年銷售稅金 3062 = 100% 310278－ 275322－ 22633 =52% 計算結(jié)果表明：企業(yè)達到生產(chǎn)能力的 52%時，即可保本。 （三） 評價主要指標 靜態(tài)指