【正文】 定代理人，并交財(cái)務(wù)部備案，指定人可以在指定期間行使相應(yīng)的審核或?qū)徟鷻?quán)力，但必須與審核或?qū)徟司拖嚓P(guān)審批事項(xiàng)電話溝通 。 （ 21）對(duì)于單個(gè)項(xiàng)目的銷售費(fèi)用或合同成本支出審批權(quán)，總經(jīng)理在自己權(quán)限范圍內(nèi)可以授權(quán)項(xiàng)目營(yíng)銷小組負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目部經(jīng)理，但必須明確審批額度與范圍，告知財(cái)務(wù)部。 (5) 資本性支出 ：指公司內(nèi)部的固定資產(chǎn)采購(gòu)、辦公用品和辦公設(shè)施的改造等業(yè)務(wù)所發(fā)生的支出。 2. 適用范圍 本辦法適用于由公司財(cái)務(wù)部報(bào)銷和支付的各項(xiàng)貨幣資金支出。 3. 相關(guān)文件 管理費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定 工程項(xiàng)目銷售費(fèi)用和合同成本控制管理辦法 工程項(xiàng)目結(jié)算管理制度 貨幣資金及結(jié)算管理制度 4. 術(shù)語 (1) 支出 ：公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中因業(yè)務(wù)需要產(chǎn)生的報(bào)銷、給付、預(yù)付、借款等貨幣資金的流出 (2) 項(xiàng)目合同成本（施工作業(yè)性成本與費(fèi)用）支出 ：指工程項(xiàng)目作業(yè)實(shí)施（新建、技改、安裝、檢修、調(diào)試、技術(shù)服務(wù)等）發(fā)生的材料費(fèi)、設(shè)備使用費(fèi)、人工費(fèi)等直接費(fèi)用和項(xiàng)目施工作業(yè)管理過程中的間接費(fèi)用（項(xiàng)目部人員的補(bǔ)助、招待費(fèi)、辦公費(fèi)、車輛使用費(fèi)、業(yè)主監(jiān)理協(xié)調(diào)費(fèi)等）。 (6) 非經(jīng)常性支出 ：指公司用于捐贈(zèng)、攤付及咨詢、廣告、宣傳、租賃業(yè)務(wù)所四川省陽申電力工程有限公司 《財(cái)務(wù)支出審批管理制度》 發(fā)生的支出。 董事長(zhǎng)審批的事項(xiàng) （ 1）超過總經(jīng)理權(quán)限的預(yù)算內(nèi)無月度資金計(jì)劃的項(xiàng)目作業(yè)材料、設(shè)備采購(gòu)和銷售費(fèi)用、施工作業(yè)間接費(fèi)用支出 （ 2）沒有經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過且由董事長(zhǎng)簽署特別計(jì)劃的單個(gè)項(xiàng)目的在預(yù)算外或超預(yù)算的施工作業(yè)間接費(fèi)用和除材料與設(shè)備購(gòu)置以外的直接費(fèi)用、單個(gè)四川省陽申電力工程有限公司 《財(cái)務(wù)支出審批管理制度》 項(xiàng)目在預(yù)算外或超預(yù)算的銷售費(fèi)用 （ 3）預(yù)算內(nèi)、外的非經(jīng)常性業(yè)務(wù)支出； （ 4）預(yù)算外和超預(yù)算的資本性業(yè)務(wù)支出； （ 5）預(yù)算內(nèi)超出總經(jīng)理權(quán)限的大額項(xiàng)目合同成本（工程成本）與銷售費(fèi)用支出和公司資本性支出； （ 6）領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)辦公解決突發(fā)事件、重大事件所需追加的成本費(fèi)用； （ 7）員工單次消費(fèi) 1000 元以上的業(yè)務(wù)招待費(fèi)； （ 8）市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)客戶信息費(fèi)； （ 9）總經(jīng)理發(fā)生的日常費(fèi)用； （ 10） 董事會(huì)基金； （ 11）公司經(jīng)營(yíng)層人員的績(jī)效工資； （ 12）其他超出總經(jīng)理審批權(quán)限的事項(xiàng)； （ 13）董事長(zhǎng)應(yīng)該審批的事項(xiàng)； （ 14）對(duì)于單個(gè)項(xiàng)目的營(yíng)銷銷售費(fèi)用或作業(yè)合同成本支出審批權(quán)，董事長(zhǎng)在自己權(quán)限范圍內(nèi)可以授權(quán)項(xiàng)目營(yíng)銷負(fù)責(zé)人和施工項(xiàng)目經(jīng)理，但必須明確審批額度與范圍，告知財(cái)務(wù)部。 8. 支出前提 所有支出，必須由經(jīng)辦人簽字，說明事由，單位負(fù)責(zé)人（含項(xiàng)目部）與主管副總經(jīng)理分別審核，再由財(cái)務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、預(yù)算額度、計(jì)劃額度及本制度規(guī)定審核，分別由相應(yīng)權(quán)限的公司領(lǐng)導(dǎo)簽批后方能支付 ；合同性項(xiàng)目支出必須有根據(jù)公司《合同管理制度》符合要求 并在財(cái)務(wù)部備案的合同。 相關(guān)文件 勞動(dòng)合同書 請(qǐng)休假管理制度 薪資管理制度 基本原則 員工除享受國(guó)家規(guī)定的基本社會(huì)保險(xiǎn)外，公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理需要還提供一些補(bǔ)充保險(xiǎn)及其他福利待遇；倡導(dǎo)人性化，嘗試推行全面薪酬管理。 在上述 中的各類保險(xiǎn)中，繳費(fèi)基數(shù)均依員工本人本 薪或公司與社保局商定的繳費(fèi)額度基數(shù)為標(biāo)準(zhǔn)，公司、員工個(gè)人的繳費(fèi)比例見附表（ 年公司社保繳費(fèi)比例）。 個(gè)人與公司所繳納的保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)提后，由公司人事行政部與財(cái)務(wù)部共同核四川省陽申電力工程有限公司 《 福利管理制度 》 定，財(cái)務(wù)部統(tǒng)一在當(dāng)月底或下月初向社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納。 住房公積金的繳納與實(shí)施 住房公積金由公司和員工共同繳納，繳納比例見附表（ 年公司社保繳費(fèi)比例）。 假日核定與薪酬 具體參見員工請(qǐng)休假管理規(guī)定。具體事項(xiàng)由總經(jīng)理批準(zhǔn)后人事行政部負(fù)責(zé)實(shí)施。 員工有接受生日祝賀的義務(wù)：提供自己生日時(shí)間（陰歷或陽歷由員工自己決定）、家庭住址、聯(lián)系電話號(hào)碼、以及配合慰問服務(wù)商提供過生日地點(diǎn)等相關(guān)情況，遷址、聯(lián)系電話變更及時(shí)通知人事行政部。 、家庭喪事慰問 公司在員工本人生病住院時(shí)要進(jìn)行看望，在員工辦理主要直系親屬喪事時(shí)（即員工雙方父母。 特困補(bǔ)助 公司每年通過評(píng)選、公示，給予家庭特別困難而工作敬業(yè)的員工 1000～1500 元人的補(bǔ)助。 附則 本制度中有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)條款待條件成熟（公司正式登記注冊(cè)）后生效 。 2. 適用范圍 適用于公司所有 經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)產(chǎn)生的項(xiàng)目合同收入和銷售費(fèi)用、合同成本的財(cái)務(wù)結(jié)算與控制管理。 銷售費(fèi)用是指公司為獲取經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)合同所實(shí)施的市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)與項(xiàng)目投標(biāo)簽約過程中所發(fā)生的費(fèi)用。 公司長(zhǎng)期合作單位工程項(xiàng)目合同收入由經(jīng)營(yíng)部（或片區(qū)分部）負(fù)責(zé)按時(shí)催收、項(xiàng)目部負(fù)責(zé) 人協(xié)助，財(cái)務(wù)部辦理往來結(jié)算。 （ 2）銷售費(fèi)用實(shí)施計(jì)劃限額 備用金制，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)限額控制管理 公司市場(chǎng)營(yíng)銷人員的銷售費(fèi)用實(shí)施備用金制，公司董事長(zhǎng)計(jì)劃額度 2 萬元；總經(jīng)理、主管經(jīng)營(yíng)副總、總經(jīng)理助理、計(jì)劃額度 1 萬元；經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理、片區(qū)分部總經(jīng)理計(jì)劃額度 5000 元；市場(chǎng)投標(biāo)主管、市場(chǎng)開發(fā)主管、主管生產(chǎn)副總經(jīng)理和永久項(xiàng)目部（或分公司） 3000 元；財(cái)務(wù)部每月報(bào)銷營(yíng)銷人員的費(fèi)用并按報(bào)銷金額補(bǔ)充備用金。 （ 4）與業(yè)主方保證金的清算和項(xiàng)目?jī)?nèi)部結(jié)算 與業(yè)主方的項(xiàng)目保證金清算由財(cái)務(wù)部與經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)，其他費(fèi)用的清算由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。先經(jīng)經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理簽字確認(rèn)分項(xiàng)目計(jì)核銷售費(fèi)用、主管市場(chǎng)營(yíng)銷領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，再按照財(cái)務(wù)審批權(quán)限管理規(guī)定相關(guān)責(zé)任人簽字后到財(cái)務(wù)報(bào)銷；財(cái)務(wù)核算人員先分項(xiàng)目核算銷售費(fèi)用后再報(bào)銷，同時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算賬務(wù)處理。否則，財(cái)務(wù)不能增加備用金額度或再給予其借款。 （ 1）人工費(fèi)，包括固定員工、臨時(shí)員工、民工。 （ 2）原材料、輔助材料及周轉(zhuǎn)材料、大宗材料由公司統(tǒng)一購(gòu)買，提供合同、驗(yàn)收證明和發(fā)票，公司經(jīng)營(yíng)部審核。 （ 5）施工現(xiàn)場(chǎng)材料二次搬運(yùn)費(fèi)及運(yùn)輸費(fèi)，提供運(yùn)輸業(yè)發(fā)票，支付金額在 5000 元以上的還需要提供協(xié)議。 （ 9）零星民工費(fèi)，單筆支付在 1000 元以內(nèi)，累計(jì)金額在 5000 元以內(nèi)的零星民工費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)提供收款收條和收款人身份證復(fù)印件（或身份證號(hào)碼及住址）。 相關(guān)文件 薪酬管理制度 工程項(xiàng)目施工作業(yè)管理辦法 工程項(xiàng)目結(jié)算管理制度 評(píng)級(jí)的組織、過程實(shí)施和結(jié)果確認(rèn) （ 1）工程項(xiàng)目施工作業(yè)等級(jí)的評(píng)級(jí)人員資格和可供選擇的人員由工程部在每年第一季度末擬定 ，生產(chǎn)副總經(jīng)理審核后由總經(jīng)理辦公會(huì)審議，總經(jīng)理審批，人事行政部備案；形成每年的工程項(xiàng)目施工作業(yè)等級(jí)評(píng)估專家?guī)欤瑢＜規(guī)煨枰磕暾{(diào)整一次。 （ 5）合同金額不在上述條款內(nèi)的工程項(xiàng)目，在合同簽訂后，由工程部根據(jù)項(xiàng)目專業(yè)特性在公司工程項(xiàng)目施工作業(yè)評(píng)級(jí)專家?guī)熘袛M選 3～ 5位專家組成項(xiàng)目評(píng)級(jí)小組，由項(xiàng)目評(píng)級(jí)小組根據(jù)附表 1 評(píng)估項(xiàng)目施工作業(yè)等級(jí)；項(xiàng)目評(píng)級(jí)小組人選和擬選的項(xiàng)目施工作業(yè)等級(jí)必須上報(bào)生產(chǎn)副總經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批；小型電站、變電站新建項(xiàng)目及重要的電站技改項(xiàng)目等確定的項(xiàng)目施 工作業(yè)等級(jí)應(yīng)通報(bào)董事長(zhǎng)。 評(píng)級(jí)的等級(jí)測(cè)算與結(jié)果運(yùn)用 （ 1）項(xiàng)目等級(jí)的劃分 工程部經(jīng)理負(fù)責(zé)匯總專家評(píng)分結(jié)果，按照附表 2《項(xiàng)目評(píng)級(jí)匯總表》整理分析項(xiàng)目施工作業(yè)評(píng)分，并按照下表確定項(xiàng)目施工作業(yè)等級(jí)和項(xiàng)目施工作業(yè)等級(jí)系數(shù)。 四川省陽申電力工程有限公司 《 工程項(xiàng)目施工作業(yè)等級(jí)評(píng)定管理辦法 》 附表 1：項(xiàng)目施工作業(yè)評(píng)級(jí)因素與專家評(píng)分表 項(xiàng)目名稱： 評(píng)審因素 參考 分?jǐn)?shù) 專家 評(píng)分 說明 項(xiàng)目作業(yè)性質(zhì) （ 15 分） 35KV 及以上變電站新建、小型發(fā)電站新建 13～ 15 10KV 及以上線路新建、線路改造，電站技改，變電站大修和技改 9～ 12 變電站檢修、發(fā)電站定期檢修 6～ 8 10KV 及以下線路檢修維護(hù)、戶表配電工程 5 項(xiàng)目合同金額 （ 10 分） ≥ 120 萬 8～ 10 50～ 120 6～ 8 20～ 50 萬 5～ 6 ≤ 20萬 5 技術(shù)難度 （ 15 分） 技術(shù)難度較大，有重大難題或較多技術(shù)難題需要攻關(guān) 13～ 15 技術(shù)難度中等，有一般難 度或多個(gè)技術(shù)難題需要攻關(guān) 9～ 12 基數(shù)難度較小，僅有較容易突破或少數(shù)技術(shù)難題需要攻關(guān) 6～ 8 利用原有成形技術(shù) 5 質(zhì)量要求 （ 15 分） 有特別質(zhì)量要求 13～ 15 質(zhì)量要求較高 9～ 12 質(zhì)量要求一般 6～ 8 質(zhì)量要求較低 5 施工復(fù)雜性 （ 15 分） 施工復(fù)雜度很高 13～ 15 施工復(fù)雜度較高 9～ 12 施工復(fù)雜度一般 6～ 8 常規(guī)施工 5 項(xiàng)目緊迫性 （ 15 分） 時(shí)間非常緊張，需經(jīng)常加班方能完成 13～ 15 時(shí)間 比較緊張，偶爾需要加班 9～ 12 正常工作時(shí)間可完成，但需要每天滿負(fù)荷 6～ 8 能輕松在工期內(nèi)完成 5 客 戶 熟悉程度 （ 15 分） 新客戶 13～ 15 老客戶（與公司合作項(xiàng)目 200 萬元以下） 9～ 12 老客戶 （與公司合作項(xiàng)目累計(jì) 200 萬元以上） 6～ 8 長(zhǎng)期合作單位 5 合計(jì) 30～ 100 備注：評(píng)審因素與參考分?jǐn)?shù)每年由工程部調(diào)整修訂一次。 管理模式 圍繞工程項(xiàng)目合同內(nèi)容，以項(xiàng)目部的現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)需要為主線，工程部的項(xiàng)目施工過程監(jiān)督與安全技術(shù)支持、財(cái)務(wù)部的資金備付與核算、人事行政部的人力資源保障、經(jīng)營(yíng)部的預(yù)結(jié)算協(xié)助與設(shè)備材料聯(lián)絡(luò)供給為鋪助的共同參與模式；形成公司領(lǐng)導(dǎo)決策、職能部門管理協(xié)調(diào)與資源供給、項(xiàng)目部現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)的有序運(yùn)作項(xiàng)目施工作業(yè)管理模式 。 按照《工程項(xiàng)目施工作業(yè)等級(jí)評(píng)定管理辦法》組織實(shí)施項(xiàng)目施工作業(yè)等級(jí)評(píng)定 并確定項(xiàng)目施工作業(yè)等級(jí)。 （ 1）凡是以項(xiàng)目合同方式簽約參與施工作業(yè)等級(jí)評(píng)估的項(xiàng)目均組建項(xiàng)目部，以項(xiàng)目部目標(biāo)責(zé)任制的方式進(jìn)行施工作業(yè)經(jīng)營(yíng)管理 。施工員，各個(gè)項(xiàng)目部都應(yīng)該有安全員、材料員、核算員、設(shè)備保管員等崗位，但根據(jù)項(xiàng)目具體工 作量情況，可以由相應(yīng)崗位人員兼任。 A、 B、 C 類項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在本項(xiàng)目竣工結(jié)束前不得出任何其他項(xiàng)目的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人， D 類 E 類項(xiàng)目負(fù)責(zé)人最多不得同時(shí)出任 3 個(gè)以上（不含 3個(gè)）項(xiàng)目的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 ；特殊情況必須經(jīng)公司董事長(zhǎng)審批。 風(fēng)險(xiǎn)抵押金的額度根據(jù)項(xiàng)目的合同初始合同收入分類確定。 （ 1）項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人在與公司領(lǐng)導(dǎo)簽訂項(xiàng)目部施工作業(yè)目標(biāo)責(zé)任書后，經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理向項(xiàng)目部經(jīng)理移交下列資料： （副本）； （含通用與專用合同條款、技術(shù)規(guī)范）； （交項(xiàng)目部）； 目標(biāo)利潤(rùn)負(fù)額∕合同成本 項(xiàng)目經(jīng)理 技術(shù)負(fù)責(zé)人 ≥ 6％ 100％ 100％ 3％～ 6％ 75％ 75％ 1％～ 3％ 50％ 50％ ＜ 1％ 30％ 30％ 四川省陽申電力工程有限公司 《 工程項(xiàng)目施工作業(yè)管理辦法 》 （ 2）項(xiàng)目部經(jīng)理在工程部配合下確定施工隊(duì)伍，在經(jīng)營(yíng)部配合下確定項(xiàng)目施工作業(yè)機(jī)具設(shè)備與作業(yè)材料。 （ 1）圖紙學(xué)習(xí)和會(huì)審制度 目的是使技術(shù)人員和施工人員領(lǐng)會(huì)設(shè)計(jì)意圖，熟悉圖紙內(nèi)容，明確技術(shù)要求，四川省陽申電力工程有限公司 《 工程項(xiàng)目施工作業(yè)管理辦法 》 解決各工種或工序之間的矛盾和協(xié)調(diào)，及早消除圖紙中的技術(shù)錯(cuò)誤和遺漏，提出并洽商，更正部便于施工的設(shè)計(jì)內(nèi)容，以便正確無誤的施工，保證施工順利進(jìn)行；由項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人組織實(shí)施。安裝設(shè)備 、電器儀表 等在安裝或啟用前應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行檢修 試驗(yàn)調(diào)整 試驗(yàn)人員必須遵守國(guó)家有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)施工驗(yàn)收規(guī)范和設(shè)計(jì)要求，合同技術(shù)規(guī)范要求，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)操作規(guī)程確保試驗(yàn)、 檢修工作的質(zhì)量。項(xiàng)目竣工后，必須進(jìn)行調(diào)試，啟動(dòng)驗(yàn)收或竣工驗(yàn)收，工程部參與其中的階段性工程與四川省陽申電力工程有限公司 《 工程項(xiàng)目施工作業(yè)管理辦法 》 竣工驗(yàn)收。 （ 3）材料的質(zhì)量控制應(yīng)嚴(yán)格控制進(jìn)料渠道，并嚴(yán)格執(zhí)行檢驗(yàn)和驗(yàn)收程序，不合格材料不予以驗(yàn)收；電氣設(shè)備或半成品應(yīng)采取有效措施妥善保護(hù)。隱蔽工程、指定部位經(jīng)檢驗(yàn)或已經(jīng)檢驗(yàn)定為不合格的，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)入下道工序。 f、項(xiàng)目部應(yīng)建立質(zhì)量檢查巡視制度，由技術(shù)質(zhì)量負(fù)責(zé)人實(shí)施。召開有關(guān)專業(yè)人員的質(zhì)量分析會(huì)，并制定整改措施，同時(shí)記錄在案，作為項(xiàng)目施工作業(yè)考核依據(jù)和今后施工借鑒的經(jīng)驗(yàn)。 A 、 B 類項(xiàng)目單位編制， C、 D、