【正文】 4500 1023 4500 1023 圓蔥 T 2275 3152 717 4500 1024 4500 1024 西紅柿 T 3000 1260 378 1800 540 1800 540 五彩椒 T 7000 770 539 1100 770 1100 770 FD（凍干）蔬菜 T 80000 560 4480 800 6400 800 6400 2 銷售稅金及附加 營業(yè)稅 城市建設(shè)維護稅 教育費附加 財務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資） 附表 7 單位：萬元 序號 年份 項目 經(jīng) 濟 效 益 計 算 分 析 期 （ 年 ） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 生 產(chǎn) 負 荷 （ %） 70 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 “有項目 ”現(xiàn)金流入 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 產(chǎn)品銷售收入 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 2 “有項目 ”現(xiàn)金流出 1092 8542 8542 固定資產(chǎn)投資 1092 流動資金 8542 8542 經(jīng)營成本 銷售稅金及附加 所得稅 3 “有項目 ”凈現(xiàn)金流量 (=1— 2) 4 “無項目凈現(xiàn)金流量 5 增量凈現(xiàn)金流量（ =3— 4） 1092 6 累計增量凈現(xiàn)金流量 1092 7 所得稅前有項目凈現(xiàn)金流量 (=3+) 8 所得稅前無項目凈現(xiàn)金流量 9 所得稅前增量凈現(xiàn)金流量 (=78) 1092 683 10 所得稅前累計增量凈現(xiàn)金流量 1092 稅后： 稅前： 財務(wù)凈現(xiàn)值（ 10%） = 5635 財務(wù)凈現(xiàn)值（ 10%） =13013 財務(wù)內(nèi)部收益率 = % 財務(wù)內(nèi)部收益率 =% 投資回收期 = 年 投資回收期 = 年 注：對于新建項目，則所有的無項目狀態(tài)數(shù)據(jù)均為 0 借款（含財政有償資金）還本付息計算表 附表 8 序 號 年份 項目 利率（ %） 建設(shè)期 生 產(chǎn) 期 1 2 3 4 5 6 1 銀行借款 300 300 300 200 200 年初借款本息累計 本金 300 300 300 200 200 建設(shè)期利息 本年借款 300 300 300 200 200 本年應(yīng)計利息 23 23 23 23 本年還本 100 本年還息 23 23 23 23 15..3 2 財政有償資金 520 520 520 260 260 年初借款本息累計 本金 520 520 520 260 260 建設(shè)期利息 本年借款 本年應(yīng)計利息（資金占用費） 本年還本 260 260 本年付費 3 償還本金（含財政有償資金）的資金來源 利潤 折舊 攤銷 其他資金 還本后資金余額 項目最大還款能力（不含建設(shè)期）： 3 年 目 錄 一、總論 .............................................................................................. 55 （一）項目概況 .............................................................................. 55 （二）項目編制依據(jù) ...................................................................... 61 （三）問題與建議 .......................................................................... 63 二、項目建設(shè)的背 景和必要性 ........................................................ 65 （一）政策背景分析 ...................................................................... 65 （二）項目區(qū)社會經(jīng)濟狀況 .......................................................... 69 （三）本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 .............................................. 70 （四）項目建設(shè)的必要性 .............................................................. 71 三、承辦單位概況 ............................................................................. 74 （一）概況 ..................................................................................... 74 （二）研發(fā)能力 .............................................................................. 75 （三）財務(wù)狀況 .............................................................................. 75 （四）法人代表基本情況 .............................................................. 75 四、市場分析與銷售方案 ................................................................. 76 （一）市場分析 .............................................................................. 76 （二）市場競爭優(yōu)勢分析 .............................................................. 86 （三）營銷方案、模式及策略 ...................................................... 91 五、項目選址與建設(shè)條件 ................................................................. 97 （一）場址所在位置現(xiàn)狀 .............................................................. 97 （二）場址建設(shè)條件 ...................................................................... 98 六、建設(shè)方案 .................................................................................... 100 （一）建設(shè)規(guī)模與布局 ................................................................ 100 （二）建設(shè)目標與功能定位 ........................................................ 102 （三）產(chǎn)品質(zhì)量標準 .................................................................... 106 （四）構(gòu)建綠色有機農(nóng)產(chǎn)品流通體系 ......................................... 107 （五）土建工程 ............................................................................ 127 （六）主要 設(shè)備 ............................................................................ 129 七、總圖、運輸與公共輔助工程 .....................錯誤 !未定義書簽。 二、建議 建議在項目的建設(shè)和運作中精打細算，加強管理，把握市場信息，根據(jù)國際市場需求，及時調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。該項目的建設(shè)以馳中集團的基礎(chǔ)設(shè)施、人才、技術(shù)和外部環(huán)境為依托，選址合理，技術(shù)方案和計劃引進的加工、監(jiān)測設(shè)備先進。同時建立閱覽室，辦職工夜校，進行技術(shù)考核和技術(shù)比武，為職工自學(xué)創(chuàng)造條件。定期向公司進行工作匯報，將市場信息及時傳遞回公司。 （三）財務(wù)管理 項目建設(shè)資金設(shè)立專賬、專人管理，做到?？顚Ｓ茫瑔挝蛔曰I資金提前籌足，并提前到位。在施工過程中，開 發(fā)辦與企業(yè)共同派員進行質(zhì)量監(jiān)督，由縣建委進行竣工驗收。實行總經(jīng)理負責(zé)制，副經(jīng)理在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下負責(zé)各自分管的職能部門的工作，車間主任、生產(chǎn)組長等明確分工，層層落實責(zé)任。 采購部：負責(zé)生產(chǎn)原料的采購工作。 財務(wù)部：負責(zé)公司的財務(wù)管理，編制財務(wù)預(yù)算，定期進行財務(wù)結(jié)算，為經(jīng)理安排生產(chǎn)經(jīng)營提供財務(wù)信息。 三、其它社會影響 通過項目實施，可調(diào)動項目區(qū)農(nóng)民對農(nóng)業(yè)增加投入的積極性，加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)條件。同時，建立了一套完整、嚴格的產(chǎn)、加、銷運作機制和先進的企業(yè)經(jīng)營管理手段，使項目農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的組織化程度進一步完善和提高。引導(dǎo)農(nóng)民參加市場競爭。 二、 環(huán)境保護與治理措施 盡管該項目無污染，但仍按環(huán)保部門要求進行設(shè)計、施工和生產(chǎn)。 第九章 環(huán)境影響評價 一、環(huán)境影響 項目區(qū)在縣城邊緣，對面是縣植物園 ,環(huán)境優(yōu)美。 盈虧平衡點 = =4580（噸） （二）敏感性分析 當(dāng)原材料價格上漲 5%時，財務(wù)內(nèi)部收益率為 %,下降%，財務(wù)凈現(xiàn)值為 538 萬元 ,下降 5097 萬元；當(dāng)銷售價格下降 5%時，財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，下降 %，財務(wù)凈現(xiàn)值為 93 萬元 ,下降 5728 萬元。 投資回收期 :所得稅前 ，稅后 。該項目年共繳納銷售稅金及附加 。本項目流動資金貸款利息按年息%計算， 項目基準收益率按 10%計算，營業(yè)稅按銷售收入的%計算，所得稅率按 33%計算，教育附加費按營業(yè)稅的 3%計算，項目計算期為 10 年。在銀行系統(tǒng)有著 良好的信譽，建立了長期穩(wěn)固的銀企合作關(guān)系，銀行貸款有充分的保證。 （一）申請中央財政資金 325 萬元，其中無償資金 65 萬元，有償資金 260萬元； （二）地方財政配套資金 325 萬元，其中省財政配套 260萬元，；市財 政配套 32 萬元，無償 萬元，有償 萬元；縣配套 33 萬元，無償 萬元，有償 萬元；廣饒縣每年財政農(nóng)發(fā)資金 420 萬元，并有扶持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的優(yōu)惠政策，縣級配套有保證。 （ 5）項目不可預(yù)見費： 42 萬元。購置蔬菜漂湯設(shè)備 1 臺，投資 15萬元；購置 FD（凍干）蔬菜流水線 1 條，投資 255 萬元；購單凍機 1 臺，投資 48 萬元；購置不銹鋼加工平臺 100 件，投資 10 萬元；購置蔬菜清洗機 1 臺，投資 10 萬元；購置切丁切片機 2 臺，投資 30 萬元；購置安裝 S817