【正文】 中的主導(dǎo)地位，發(fā)揮兩翼的臨海區(qū)位優(yōu)勢和資源優(yōu)勢，重點(diǎn)發(fā)展臨港重化工業(yè)、特色產(chǎn)業(yè)和配套產(chǎn)業(yè)。積極落實(shí)扶持山區(qū)發(fā)展的政策措施，加強(qiáng)山區(qū)公路、水利、農(nóng)村電網(wǎng)和信息化等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。包裝產(chǎn)業(yè)不僅涵蓋了包裝產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、生產(chǎn)，包裝印刷，包裝原輔材料供應(yīng)，包裝機(jī)械以及包裝設(shè)備制造等多個(gè)生產(chǎn)領(lǐng)域，其包裝制品還參與到第一至第三產(chǎn)業(yè)，貨物流通的每一個(gè)環(huán)節(jié)。 8 中國包裝業(yè)近年來飛速發(fā)展，已從上世紀(jì) 80 年代初產(chǎn)值不足 100億元發(fā)展到 2020 年的 7320 億元，僅次于美國和日本，成為世界第三包裝大國。 隨著中國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展以及人民生活質(zhì)量的提高 ，對微波食品、休閑食品及冷凍食品等方便食品的需求量將不斷增加，這將直接帶動(dòng)相關(guān)食品包裝的需求，中國食品與包裝機(jī)械業(yè)在今后的一段長時(shí)間內(nèi)將維持正增長。公司由小到大，由弱到強(qiáng)，勇于創(chuàng)新，不斷推出新產(chǎn)品，不斷加快企業(yè)技術(shù)進(jìn)步，使效益連年較大幅度增長，企業(yè)發(fā)展勢頭良好，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和貸款償還能力。 （ 4）有團(tuán)結(jié)、奮進(jìn)的領(lǐng)導(dǎo)班子 廣東健和包裝實(shí)業(yè)有限公司 的決策層和高級管理層，團(tuán)結(jié)務(wù)實(shí)、嚴(yán)于律己、勇于拼搏、思想解放、富有創(chuàng)新精神，帶領(lǐng)公司在較短的時(shí)間內(nèi)取得 了可喜的業(yè)績。分一、二、三期開發(fā)，首期規(guī)劃面積 1000 畝，二期規(guī)劃面積 2300 畝。 2020 年 12 月，引進(jìn)臺資在縣城工業(yè)區(qū)興建臺商工業(yè)園，規(guī)劃面積 1000 畝，投資 8 億元。分析范圍包括對本項(xiàng)目的經(jīng) 11 營收入與成本的估算、項(xiàng)目盈利能力分析、盈虧及敏感性分析等，所用的各項(xiàng)指標(biāo)按照國家有關(guān)規(guī)定選取。 相關(guān)說明： 項(xiàng)目改造成功后新增年產(chǎn) 包裝薄膜 3000 噸 ； 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按 10％設(shè)定； 公司投資和財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和資料； 成本和銷售的各種價(jià)格均按不含稅價(jià)測算。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后的正常年份 12 預(yù)計(jì)年工資及福利總額為 100 萬元。 5. 修理維護(hù)費(fèi) 修理維護(hù)費(fèi)的提取按固定資產(chǎn)原值的 2%計(jì)提，年約需要修理 費(fèi)46 萬元。 經(jīng)營成本 萬元，包括原材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等。 2. 銷售 稅金及附加 13 產(chǎn)品銷售的增值稅稅率 17％， 城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加分別按增值稅稅額的 5％、 3％測算。所得稅率為 25％，年新增所得稅為 萬元。 2. 盈利能力分析 （ 1）靜態(tài)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)計(jì)算 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期時(shí)新增利潤總額 萬元，新增凈利潤 萬元，增值稅額 萬元， 銷售 稅金及附加為 萬元，所得稅 萬元。本項(xiàng)目稅后凈現(xiàn)值 萬元（ i=10%） 項(xiàng)目投資回收期指投資項(xiàng)目引起的現(xiàn)金流入現(xiàn)值累計(jì)到與投資額相等所需要 的時(shí)間。 項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債率最大為 %，以后各年 都較小 ；說明負(fù)債比率 較小 。6％之間時(shí)對財(cái) 務(wù)凈現(xiàn)值的影響程度見敏感性分析圖 32。本項(xiàng)目的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見附表 37 主要 經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表 。 b)較大風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較大，或者發(fā)生后造成的損 失較大，但造成的損失程度是項(xiàng)目可以承受的。 b)市場風(fēng)險(xiǎn)分析 25 本項(xiàng)目針對 廣東健和包裝實(shí)業(yè) 市場存在的風(fēng)險(xiǎn)分析如下： 一、 省內(nèi)同行業(yè)的企業(yè)近年來也有較大的發(fā)展，并且具有相同的地域優(yōu)勢，所以應(yīng)嚴(yán)加防范，如不留意將會發(fā)生市場份額的轉(zhuǎn)移。4 資金 一般 企業(yè)自籌資金能力強(qiáng)5 政策變化 一般 項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策 26 （ 3） 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對策 ? 加快本項(xiàng)目的的建設(shè)速度，并結(jié)合現(xiàn)有實(shí)際情況，整體規(guī)劃、分步實(shí)施、滾動(dòng)發(fā)展，逐步增強(qiáng)企業(yè)技術(shù)實(shí)力、 、 提高企業(yè)綜合市場競爭力。 經(jīng)濟(jì)效益和社會效益分析 （ 1）項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益分析 項(xiàng)目新增總投資 2950 萬元，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后每年可實(shí)現(xiàn)新增銷售收入 3810 萬元，新增凈利潤為 萬元，項(xiàng)目稅后投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ％，稅后靜態(tài)投資回收期 年（含改造期）。 本項(xiàng)目在實(shí)施中將采取各種措施，嚴(yán)格控制污染 ，改善和保護(hù)環(huán) 27 境。 2. 預(yù)期目標(biāo) （ 1）建設(shè)規(guī)模 改造擴(kuò)建后，預(yù)計(jì)年增產(chǎn) 3000 噸包裝薄膜。 表 33 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 序號 指標(biāo)和數(shù)據(jù) 名稱 單位 指標(biāo)和數(shù)據(jù) 備注 1 項(xiàng)目總投資 萬元 建設(shè)投資 萬元 建設(shè)期利息 萬元 流動(dòng)資金 萬元 2 銷售收入 萬元 達(dá)產(chǎn)期 3 銷售稅金及附加 萬元 達(dá)產(chǎn)期 4 增值稅 萬元 達(dá)產(chǎn)期 5 總成本費(fèi)用 萬元 19188 達(dá)產(chǎn)期 6 利潤總額 萬元 達(dá)產(chǎn)期 7 所得稅 萬元 達(dá)產(chǎn)期 8 稅后利潤 萬元 達(dá)產(chǎn)期 9 稅收總額（ 3+4+7） 萬元 達(dá)產(chǎn)期 10 財(cái)務(wù)盈利能力分析 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 全部投資所得稅前 % 全部投資所得稅后 % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 全部投資所得稅前 萬元 IC=12% 全部投資所得稅后 萬元 IC=12% 靜態(tài)投資回收期 含建設(shè)期 全部投資所得稅前 年 全部投資所得稅后 年 動(dòng)態(tài)投資回收期 含建設(shè)期 全部投資所得稅前 年 全部投資所得稅后 年 總投資收益率 % 資本金凈利潤率 % 11 清償能力分析 資產(chǎn)負(fù)債率 % 12 盈虧平衡點(diǎn) % 29 技術(shù)、工藝、設(shè)備及工程方案 技術(shù) 工藝 方案 1. 生產(chǎn)工藝流程 公司主要生產(chǎn)塑料包裝材料、塑料制品以及印刷品等，本次改擴(kuò)建項(xiàng)目主要內(nèi)容是改造 1BOPP 生產(chǎn)線，同時(shí)擴(kuò)建 2BOPP 生產(chǎn)線，項(xiàng)目建設(shè)完成后預(yù)計(jì)每年增產(chǎn) 3000 噸。 3. 技術(shù)團(tuán)隊(duì) 廣東健和 通過多年的產(chǎn)品開發(fā)和生產(chǎn)，培養(yǎng)了一大批操作熟練的技術(shù)工人和具備專業(yè)理論知識及豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的技術(shù)人員，并吸收了眾多國內(nèi)相關(guān)行業(yè)的專業(yè)技術(shù)人才和管理人才，組成了一支年齡結(jié)構(gòu)、知識結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)合 理的能打硬仗的隊(duì)伍，產(chǎn)品技術(shù)水平上乘有較強(qiáng)的保證。 31 表 33 新增主要設(shè)備清單 序號 設(shè) 備 名 稱 型號規(guī)格 數(shù)量 （臺 /套） 1 BOPP 生產(chǎn)線 條 2 2 擠出機(jī)螺桿 12kw 2 3 鑄片機(jī) 10kw 6 4 縱拉機(jī) 6kw 7 5 拉伸機(jī) 500w 10 6 牽引機(jī) 2kw 8 7 電梯 2t 2 8 分切機(jī) 4kw 2 9 羅茨風(fēng)機(jī) 11kw 2 10 加熱器 28kw 2 11 熱風(fēng)風(fēng)機(jī)（離心式） 22kw 6 12 循環(huán)風(fēng)機(jī)電機(jī) 15kw 2 13 粉碎機(jī) 12kw 3 合計(jì) 54 工程方案 建筑與環(huán)保 投資總計(jì) 800萬元 ，擴(kuò)建廠房 6000平方米。 e)墻體及粉刷：一般生 產(chǎn)車間外墻采用磚墻內(nèi)外粉混合砂漿，并根據(jù)需要增刷涂料，有特殊要求的建筑墻面刷乳膠漆或貼面磚。在當(dāng)?shù)貨]有特殊的防噪音、防粉塵要求的情況下，生產(chǎn)車間可采用預(yù)制花格窗進(jìn)行采光通風(fēng)，花格窗的規(guī)格按普通鋼窗及 PVC窗的模數(shù)選用，便于在環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步提高時(shí)能夠在內(nèi)側(cè)加裝鋼窗或 PVC窗；辦公樓、控制室、總降、電力室等采用 PVC門窗；有防火要求的房間按規(guī)定等級采用防火門窗。 I)模板工程：主體工程要達(dá)到清水混凝土的目標(biāo)，主要依靠模板設(shè)計(jì)合理，安裝精度高，拆模時(shí)混凝土強(qiáng)度達(dá)到要求，方法正確。 ? 給水系統(tǒng) 水源 ： 廣東省 五華縣縣城工業(yè)區(qū) 的供水能力充足，本項(xiàng)目所需的生產(chǎn)、生活用水全部 縣自來水公司 提供，供水水源有保證，水質(zhì)符合國家飲用水的衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 （ 1）排水工程 ? 本項(xiàng)目的排水設(shè)計(jì)原則 建設(shè)布局合理的排水管道，做到遇洪不澇；采用清污分流的排水原則，以減少對環(huán)境的污染和減少污水量的排放；本項(xiàng)目的生活污水經(jīng)化糞池處理后排至污水處理場處理；本項(xiàng)目的清潔下水直接排至市政排水管道；排水系統(tǒng)按保證能放盡存水原則配置；處理后的污水水質(zhì)達(dá)到廣東省地方標(biāo)準(zhǔn)《水污染物排放限值》（ DB44/262020）。 雨水系統(tǒng) ： 屋面雨水經(jīng)雨水斗、雨水立管排入地面雨水口或檢查井，地面雨水經(jīng)雨水口、檢查井排入雨水管道，最后排入市區(qū)內(nèi)已建好的總雨水管道。 ○3照明：照明供電采用 380/220V 三相五線制接線；在項(xiàng)目的合適位置設(shè)置照明配電箱 (或照明切換箱 )，電源分別引自相應(yīng)的電氣室。在項(xiàng)目建設(shè)和實(shí)施過程中擬采取以下用電安全措施： a)嚴(yán)格控制超負(fù)載使用，避免因電線過載發(fā)熱，引起火災(zāi)； b)杜絕電線捆綁，將因電線捆綁可能造成電線部分折斷，產(chǎn)生高阻抗，使電線發(fā)熱，進(jìn)而造成電線失火的可能性降到最低； c)在項(xiàng)目改造和運(yùn)行過程中避免電線被重物壓住，否則可能造成電線部分折斷，產(chǎn)生高阻抗使電線發(fā) 熱，及絕緣外表破損，而造成電線短路，引發(fā)火災(zāi)； d)拉撥插頭時(shí)應(yīng)一手按住插座，一手拔插頭，避免習(xí)慣性緊拉電線，造成電線松動(dòng)引起火災(zāi)； e)對電器插頭要時(shí)常擦試，避免因漸積灰塵、毛發(fā)，增加電阻抗， 36 進(jìn)而產(chǎn)生火災(zāi)； f)杜絕工作人員帶水或身體潮濕時(shí)作業(yè)和接觸帶電設(shè)備； h)杜絕用其他金屬代替保險(xiǎn)絲，以免用電過載，無法融斷引起火災(zāi)； I)當(dāng)電表外殼或水管用手碰觸有一點(diǎn)麻麻漏電的現(xiàn)象時(shí)，應(yīng)立即通知電力公司或委托電器承裝人，迅速派人處理。 根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》的有關(guān)規(guī)定，部分使用國有資金投資（申請國家產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金補(bǔ)助）的項(xiàng)目，屬必須進(jìn)行招標(biāo) 項(xiàng)目。對于采用邀請招標(biāo)的工程內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)向三個(gè)以上具備承擔(dān)投標(biāo)項(xiàng)目的能力、資信良好的特定法人或者組織發(fā)出投標(biāo)邀請書。 表 35 招標(biāo)方案表 全部招標(biāo) 部分招標(biāo) 自行招標(biāo) 委托招標(biāo) 公開招標(biāo) 邀請招標(biāo)勘察 √設(shè)計(jì) √ √ √建筑工程 √ √ √ 建筑面積6 0 0 0 m２安裝工程 √ √ √監(jiān)理 √ √ √設(shè)備 √ √ √ ( 含公用工程設(shè)備)重要材料 √其他 √金額( 萬元)備注招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)方式 招標(biāo)估算不采用招標(biāo)方式 38 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人基本情況 公司法人代表杜麗璇廣東普寧人， 1995 年大學(xué)畢業(yè)后加入本公司工作，歷任公司銷售員、銷售部經(jīng)理、生產(chǎn)部經(jīng)理。 總投資及資金籌措方案 項(xiàng)目總投資 本投資預(yù)算的編制主要依據(jù)國家關(guān)于可行性研究投資預(yù)算編制辦法等文件的要求和深度進(jìn)行，同時(shí)參考 梅州 地區(qū)及廣東省建筑工程綜合定額， 梅州 地區(qū)建設(shè)工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、 梅州 地區(qū)建設(shè)工程材料指導(dǎo)價(jià)格，以及同類工程的造價(jià)分析計(jì)算。 建設(shè)投資是指在項(xiàng)目籌建與建設(shè)期間所花費(fèi)是全部建設(shè)費(fèi)用，按概算法分類包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)用，其中工程 39 費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)和安裝工程費(fèi)，預(yù)備費(fèi)用包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)（本建設(shè)項(xiàng)目不考慮漲價(jià)預(yù)備費(fèi)）。 圖 31 項(xiàng)目總投資構(gòu)成 初步估算，本項(xiàng)目總投資估計(jì)為 2950 萬元，其中建設(shè)投資估計(jì)為 2300 萬元，建設(shè)期利息 0 元，流動(dòng)資金 650 萬 元。流動(dòng)資金估算以年需要各種原材料、動(dòng)力材料、人工費(fèi)用等按分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算。 建設(shè)地點(diǎn)和投資進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)地址： 廣東省五華縣縣城工業(yè)廣東健和包裝實(shí)業(yè)有限公司 廠區(qū)內(nèi)。 （ 4）總投資估算表見表 31。 材料價(jià)格按 梅州 市 2020 年市場價(jià)取值。 流動(dòng)資金是項(xiàng)目運(yùn)營期內(nèi)長期占用并周轉(zhuǎn)使用的營運(yùn)資金。采用人民幣為估算幣值?，F(xiàn)任五華縣政協(xié)委員和梅州市榮譽(yù)市民，五華縣 工商聯(lián)合會副會長。 公開招標(biāo)的信息可通過網(wǎng)上發(fā)布，按照采購法和招投標(biāo)法有關(guān)規(guī)定及 廣東健和包裝實(shí)業(yè)有限公司 的實(shí)際進(jìn)行，并由評標(biāo)委員會對工程項(xiàng)目的各個(gè)標(biāo)段進(jìn)行評標(biāo)。 37 招標(biāo)的組織方式 本項(xiàng)目屬專業(yè)技術(shù)性很強(qiáng)的工程項(xiàng)目，根據(jù)招標(biāo)投標(biāo)法的有關(guān)規(guī)定，對這一類工程項(xiàng)目可以采取邀請招標(biāo)的方式進(jìn)行。 項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容 項(xiàng)目新增建設(shè)投資 2950 萬元。燈具選擇采 用高效節(jié)能型燈具，商場采用光效高的高壓鈉燈照明；電力室、控制室、值班室等以熒光燈為主，電力室及危險(xiǎn)場所設(shè)應(yīng)急照明，檢修照明采用 36V 安全電壓。 35 負(fù)荷等級：本工程項(xiàng)目的負(fù)荷大部份為施工裝置及公用 工程用電，施工裝置及部分公用工程的供電按國家標(biāo)準(zhǔn)《工業(yè)與民用供電系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范》規(guī)定的負(fù)荷等級均為二級負(fù)荷，維修、辦公室等為三級負(fù)荷。 污水系統(tǒng) ： 污水排入污水沉淀池，經(jīng)化糞池處理后方能排入下水道。 給水管管材與接口 ： 生活給水管采用硬聚氯乙烯給水管，部分給水管采用溶劑粘接型承口配件及直管式管材或彈性密封圈連接型承口配件及承插口管材。 J)腳手架工程：外腳手架主要用于結(jié)構(gòu)施工中外墻混凝土澆筑及在裝修工程中外墻裝修 ,考慮到外墻混凝土大模板的支設(shè)，排距定為。輔助建筑采用鋼筋混凝土樓梯，鋼筋混凝土扶手或鋼木扶手。 f)門窗： 一般生產(chǎn)車間的車行采用 EPS門，人行門均采用 PVC塑鋼門。 b)屋面防水：本項(xiàng)目屋面防水做法擬采用剛性屋面防水，且為整體現(xiàn)澆。 通過對相關(guān)設(shè)備及儀器生產(chǎn)廠家的技術(shù)力量及信譽(yù)程度進(jìn)行詳細(xì)的