【正文】 財務(wù)資金 管理制度 財務(wù)資金部部門職責(zé)及員工崗位職責(zé) 財務(wù)資金部部門職責(zé) 負(fù)責(zé)管理公司各地區(qū)機(jī)關(guān)、各項目部財務(wù)會計工作。 負(fù)責(zé)建立公司內(nèi)部資金、會計、財務(wù)與成本核算管理制度并督促運(yùn)行。 負(fù)責(zé)管理公司資金調(diào)配，控制項目現(xiàn)金流量。制定公司各項目部收付款計劃，督促項目部按計劃進(jìn)行資金安排。 負(fù)責(zé)公司稅務(wù)工作，承辦各種稅費的申報、繳納工作。負(fù)責(zé)外經(jīng)證、稅務(wù)資料的管理。 負(fù)責(zé)公司各類會計報表、財務(wù)決算、年度報表的匯總、編制工作，負(fù)責(zé)公司會計電算化工作。 負(fù)責(zé)編制公司各機(jī)關(guān)管理費用支出預(yù)算計劃 ，負(fù)責(zé)公司各機(jī)關(guān)日常經(jīng)費支出報銷和核算工作。 負(fù)責(zé)公司籌資管理，辦理公司對外銀行信貸的申請、展期、歸還，負(fù)責(zé)各類保函、資信證明的開立、展期和撤銷。 負(fù)責(zé)公司清欠報表等資料的整理上報，配合做好公司清欠防欠工作。 負(fù)責(zé)公司審計稽查工作。 負(fù)責(zé)公司財務(wù)會計資料的整理歸檔管理工作。 1完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 財務(wù)資金部經(jīng)理崗位責(zé)任 協(xié)助總會計師全面管理財務(wù)工作，制定每年財務(wù)工作規(guī)劃 ,按月安排工作計劃，落實責(zé)任人，考核執(zhí)行情況； 擬定公司內(nèi)部財務(wù)管理規(guī)定， 組織財會人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí) ； 半年組織一次公司財務(wù)工作大檢查，提出整改意見 ； 協(xié)助總會計師 加強(qiáng)資金管理與安全教育，做好資金安全防范工作，每季度檢查、指導(dǎo) 資金安全操作規(guī)程執(zhí)行情況； 5 、每季度檢查、落實稅務(wù)發(fā)票管理和稅政執(zhí)行情況，及時解決存在的問題； 擬定公司會計核算規(guī)定 ,組織、檢查、指導(dǎo)公司各單位會計核算工作，及時解決會計核算中出現(xiàn)的問題； 編制總部及審核匯總分支機(jī)構(gòu)年度機(jī)關(guān)費用支出計劃， 審核總部地區(qū) 職工借款與報銷憑證 ； 審核公司向上級及銀行、稅務(wù)、工商等報送的各種報表，保證報表質(zhì)量； 組織安排公司內(nèi)部工程 項目審計和專項審計 ,負(fù)責(zé)配合上級或外部審計機(jī)構(gòu)搞好外部審計事項； 檢查、指導(dǎo)財務(wù)稽查工作，落實、解決稽查中發(fā)現(xiàn)的問題； 1完成本崗位其他工作及總會和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 財務(wù)資金部副經(jīng)理崗位職責(zé) 在總會計師、財務(wù)資金部經(jīng)理指導(dǎo)下管理公司資金、財務(wù)、審計、會計核算和成本管理工作； 按月安排工作計劃，落實責(zé)任人，考核執(zhí)行情況； 組織財會人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí) 及財務(wù)工作大檢查 ； 協(xié)助財務(wù)資金部經(jīng)理管理公司資金工作，加強(qiáng)銀企關(guān)系，做好融資工作； 負(fù)責(zé)公司清欠工作，組織長期拖欠工程款清欠回 收； 審核各項目進(jìn)度款、急用款、項目經(jīng)費申請及總部地區(qū)職工借款和報銷憑證； 組織每兩月自、聯(lián)營項目資金例會，全面制定和落實各項目資金收支計劃，確保公司資金的正常周轉(zhuǎn)； 負(fù)責(zé) 督促、審核新開工項目資金策劃并 指導(dǎo)項目資金策劃； 加強(qiáng)資金管理與安全教育，做好資金安全防范工作，每季度檢查、指導(dǎo) 資金安全操作規(guī)程執(zhí)行情況； 負(fù)責(zé)制定年度審計工作計劃和效能監(jiān)察工作計劃和目標(biāo)； 1負(fù)責(zé)審計、稽查、審核審計稽查報告工作及跟蹤檢查、 落實、解決稽查中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問題，定期形成稽查報告報公司總會計師； 1 檢查、指導(dǎo)各地區(qū)、項目稅務(wù)管理工作，檢查、落實稅務(wù)發(fā)票管理和稅政執(zhí)行情況，處理好稅務(wù)會計核算，加強(qiáng)與稅務(wù)機(jī)關(guān)的聯(lián)系，防范稅務(wù)風(fēng)險； 1制定年度本級機(jī)關(guān)費用支出計劃，按季組織召開實際支出和 節(jié)超分析會， 及時匯報計劃執(zhí)行情況和控制措施； 1組織檢查聯(lián)營項目對外支付款的執(zhí)行情況、現(xiàn)金流量和債權(quán)債務(wù)的真實準(zhǔn)確性； 1分析、總結(jié)項目成本管理經(jīng)驗和問題，提出改進(jìn)建議，按月匯總項目成本表報部門經(jīng) 理和總會計師 ； 1審核各期財務(wù)會計報表，確保報表質(zhì)量； 1 制定年度審計稽查工作規(guī)劃 ,按月安排具體工作計劃，落實責(zé)任人； 1按季度檢查、指導(dǎo)、 考核工作計劃執(zhí)行情況， 向總會計師和總經(jīng)理報送書面報告； 1完成公司其他領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。 主辦會計（總部）崗位職責(zé) 經(jīng)常核對清理應(yīng)收款、應(yīng)付款等各賬戶余額； 編制機(jī)關(guān)賬套會計報表、及時上報企業(yè)快報并及時編報財務(wù)報表； 上報統(tǒng)計報表（綜合統(tǒng)計報表里有關(guān)的財務(wù)報表）及有關(guān)固定資產(chǎn)統(tǒng)計表； 按年編報機(jī)關(guān)管理費支出計劃、審核并匯總所有賬套報表； 審核并匯總因上市需要所作的各種測試底稿、審定分析、總分包信息采集、及上市需要的其它報表； 在部門經(jīng)理和主管副經(jīng)理 領(lǐng)導(dǎo)下組織檢查公司聯(lián)營項目會計核算和債權(quán)債務(wù)管理工作，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出整改意見； 管理聯(lián)營項目工程款回收，防止聯(lián)營方擅自收款，審核聯(lián)營項目資金額度審批表的本期和累計應(yīng)付款、已付款的真實性和準(zhǔn)確性； 按月監(jiān)督、檢查聯(lián)營方依審批表付款，防止聯(lián)營方轉(zhuǎn)移資金，規(guī)避債務(wù)風(fēng)險； 按月編制各個聯(lián)營項目現(xiàn)金流量表和債務(wù)表，核實聯(lián)營項目會計員上報的月現(xiàn)金流量表、債權(quán)債務(wù)表的真實性，并匯總上報； 負(fù)責(zé)聯(lián)營項目的竣工財務(wù)結(jié)算與管理，負(fù)責(zé)聯(lián)營項目收款對帳與管理，確保公司債權(quán)回收； 1負(fù)責(zé)公司聯(lián)營項目內(nèi)外合同 和結(jié)算書等資料的管理和裝訂， 并匯編項目業(yè)主付款方式小冊和聯(lián)營項目以公司名義簽訂對外合同匯總表； 1及時編制機(jī)關(guān)非現(xiàn)金、銀行業(yè)務(wù)記賬憑證； 1負(fù)責(zé)組織核對公司內(nèi)部往來和局往來以及現(xiàn)金流量往來； 1按規(guī)定辦理公司固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)、建立固定資產(chǎn)臺賬、編報有關(guān)固定資產(chǎn)報表； 1及時備份機(jī)關(guān)賬套，及時打印、裝訂機(jī)關(guān)賬套的會計憑證及賬簿 , 裝訂季度、年度會計報表等會計檔案資料，保證會計資料安全、完整 ； 1負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)賬套往來相關(guān)函證工作； 1完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 財務(wù)主管（分公司）崗位職責(zé) 在部門經(jīng)理和主管副經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下管理地區(qū)機(jī)關(guān)會計核算工作，審核出納員填制憑證；及時編制機(jī)關(guān)非現(xiàn)金、銀行業(yè)務(wù)記賬憑證； 按公司制度審核本地區(qū)職工報銷憑證，經(jīng)常核對清理應(yīng)收款、應(yīng)付款等各賬戶余額，按月核對內(nèi)部往來賬； 管理分公司財務(wù)專用章等銀行印鑒章，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用； 協(xié)助項目部收回本地區(qū)所有工程進(jìn)度款和工程尾款，確保貨幣資金安全入賬； 審核、辦理自聯(lián)營工程對外付款業(yè)務(wù)，協(xié)助辦理聯(lián)營工程甲方對帳簽認(rèn)單，按合同、制度辦理對外財務(wù)結(jié)算； 辦理和管理本地區(qū)稅務(wù)外經(jīng)證，辦理所在地區(qū)聯(lián)營項目稅款申報 、繳納業(yè)務(wù)； 按規(guī)定編報公司、稅務(wù)等內(nèi)外需要的各期財務(wù)報表，并按時上報總部審核； 按年編報機(jī)關(guān)管理費支出計劃，按季編報機(jī)關(guān)管理費實際支出節(jié)超分析表，及時匯報計劃執(zhí)行情況； 按規(guī)定拷貝、打印與裝訂機(jī)關(guān)年度電算會計賬簿 , 裝訂季度、年度會計報表等會計檔案資料，保證會計資料安全、完整 ； 管理機(jī)關(guān)會計檔案及本地區(qū)各類合同、結(jié)算書、納稅申報、對賬單等各種資料，保管項目移交的會計檔案； 1負(fù)責(zé)檢查、指導(dǎo)和管理本地區(qū)各項目會計員的工作，協(xié)助部 門經(jīng)理和主管副經(jīng)理全面管理本地區(qū)會計核算工作； 1負(fù) 責(zé)組織本地區(qū)月內(nèi)部往來和現(xiàn)金流量往來，編制匯總表； 1完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 會計管理崗位職責(zé) 協(xié)助資金主管經(jīng)理管理公司資金工作； 負(fù)責(zé)日常項目進(jìn)度款、項目急用款、項目經(jīng)費審批表的整理并登記臺帳； 負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款臺帳資料收集和登記臺帳； 負(fù)責(zé)督促各地區(qū)各項目內(nèi)部往來的轉(zhuǎn)入帳工作，按時收取內(nèi)部往來表并核對匯總； 負(fù)責(zé)督促項目上報月現(xiàn)金流量表和債務(wù)表和各地區(qū)資金月報，并匯總上報公司領(lǐng)導(dǎo)； 負(fù)責(zé)編制拖欠工程款清欠月報 上報工作 ； 負(fù)責(zé)總部網(wǎng)銀行業(yè)務(wù)的審核工作，并督促各地出納員嚴(yán)格 執(zhí)行資金安全操作規(guī)定，確保資金安全； 協(xié)助組織兩月一次的資金會，負(fù)責(zé)資金會資料的收集、核對和編制； 辦理公司稅務(wù)外經(jīng)證，并管理總部納稅資料； 負(fù)責(zé)管理公司項目內(nèi)外合同、結(jié)算書等資料，并按要求和時間編制項目業(yè)主付款方式匯編上報； 1在部門主管經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下管理公司各類銀行信貸業(yè)務(wù)，辦理銀行信用等級證書、各地區(qū)銀行信貸卡及年審和注冊資金驗資業(yè)務(wù)； 1辦理融資貸款和銀行信用額度具體業(yè)務(wù) ,按銀行規(guī)定填制和提供授信資料與擔(dān)保資料及辦理投標(biāo)保函、履約保函、承兌匯票業(yè)務(wù)； 1登記貸款、保函、保函保證 金、承兌匯票臺賬，按月與財務(wù)賬核對相符； 1按規(guī)定編制各類保函、承兌匯票使用情況報表 ,報送 公司 領(lǐng)導(dǎo)及五局。 1按規(guī)定報送銀行、工商、統(tǒng)計等對外需要的會計資料和報表； 1管理公司總部財務(wù)專用章等銀行印鑒章，登記使用臺賬，嚴(yán)格按規(guī)定用途審批使用； 1審核總部機(jī)關(guān)網(wǎng)上銀行付款和支票付款； 1完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 出納崗位職責(zé) 填制所在地區(qū)貨幣資金收支憑證； 及時劃轉(zhuǎn)、傳遞內(nèi)部單位往來款，按月核對內(nèi)部往來的貨幣資金業(yè)務(wù)； 協(xié)助聯(lián)營項目會計核算員收取有關(guān)帳務(wù)的原始憑證； 裝 訂會計憑證、銀行對賬單、收據(jù)發(fā)票等會計檔案資料； 復(fù)核支付機(jī)關(guān)職工報銷，按制度和審批程序辦理職工借款，督促職工及時沖賬或及時扣回職工借款，杜絕備用金借款壞帳； 按公司領(lǐng)導(dǎo)付款審批單，準(zhǔn)確無誤辦理各項對外付款業(yè)務(wù)，確保網(wǎng)銀支付安全操作； 遵守公司資金集中管理規(guī)定 ,按收支兩條線原則執(zhí)行； 按規(guī)定時間準(zhǔn)確向總經(jīng)理和總會報送資金旬報和月報； 辦理付款業(yè)務(wù)熱情主動，違背制度不能辦理時做解釋說明； 安全保管各種債券、股票證等有價證券、法人等印鑒章、空白收據(jù)發(fā)票及有價值物品，管好開戶預(yù)留印鑒卡； 1按規(guī)定限額安全管現(xiàn)金 , 定期盤點庫存，按月核對銀行對賬單，編制余額調(diào)節(jié)表，確保帳實相符； 1嚴(yán)格按照公司資金安全操作規(guī)程辦理收付款，做好貨幣資金安全保護(hù)，資金被劃、被凍結(jié)控制在制度范圍內(nèi)； 1完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 成本會計崗位職責(zé) 按會計制度建立項目會計核算賬套，及時收集項目經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料，編制會計記賬憑證； 按公司制度復(fù)核、辦理本項目職工報銷和對外支付款業(yè)務(wù)，按工程合同條款，及時催收、辦理工程進(jìn)度款、結(jié)算款 ； 經(jīng)常核對、清理應(yīng)收款、應(yīng)付款等各賬戶余額，按月核對內(nèi)部往來賬 ，保證往來賬相符； 審核本項目材料收發(fā)憑證、勞務(wù)費及分包工程款結(jié)算單，辦理材料、勞務(wù)費及分包工程款財務(wù)結(jié)算，按規(guī)定核算和控制工程成本支出； 按月編報本項目工程成本分析表，保證數(shù)據(jù)完整、準(zhǔn)確、及 時； 按月組織本項目成本分析會，編寫成本分析報告，及時分析和反映工程成本中存在的問題，提出降低工程成本建議； 按規(guī)定編報本項目月度、季度、年度會計報表； 按月編報本項目現(xiàn)金流量表，保證完整、準(zhǔn)確、及時； 按月打印與裝訂項目會計憑證，按規(guī)定拷貝、打印與裝訂年度電算會計賬簿，裝訂季度、年度會計報表等 會計檔案資料，保證會計資料安全、完整； 管理項目各類合同、結(jié)算書、對賬單等各種經(jīng)濟(jì)資料，將已竣工結(jié)算項目的會計賬套和會計檔案，及時辦理移交工作； 1完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 工作流程 自營工程付款審批流程 請款事項 ：勞務(wù)費 備用金、分包工程款 填勞務(wù)費及分包工程款備用金請款單 請款單 請款時間：每月收到款后 2日內(nèi)墊資工程每月 10 日 請款人項目部 審核時間： 收到請款單 后 1天內(nèi) 地區(qū)負(fù)責(zé)人或聯(lián)絡(luò)處主任 財務(wù)資金部 總經(jīng)理 總會計師 審核時間： 收到請款單 后 1 天內(nèi) 地區(qū)財務(wù)負(fù) 責(zé)人 依本月已付款和各類請款單編制項目月資金收支結(jié)存表 說明： 請款人按要求時間、格式內(nèi)容填制請款單 以送達(dá)或傳真形式傳送請款單 要求在時限內(nèi)完成審核工作 程序?qū)徍诉^程中遇審核人外出可跳躍審核，但須補(bǔ)審簽 付款前必須經(jīng)總經(jīng)理審批簽字，或電話請示同意（但須補(bǔ)簽批） 聯(lián)營項目付款審批流程 請款時間：收到工程款后 3 天內(nèi) 請款人： 聯(lián)營單位 局內(nèi)部單位 項目經(jīng)理 地 區(qū)財 務(wù)負(fù) 責(zé)人 最后一次工程款要辦理竣工財務(wù)