資金申請及審批程序(已修改)
2024-11-16 23:23 本頁面
【正文】 第一篇：資金申請及審批程序財務制度資金申請及審批制度天津申冠體育投資管理有限公司財 務 制 度（征求意見稿）財務部制度借款是指尚未取得正式發(fā)票需要支付的各種款項。因工作需要且借款金額超過RMB500元方可從公司借款，借款申請人填寫“借款申請單”→遞交所屬部門經(jīng)理審批→遞交綜管部審批→遞交財務部審批→遞交總經(jīng)理審批→財務領取借款。，詳細填寫借款申請單中的申請事項① 出差借款，須同時遞交經(jīng)有關負責人批準后的“出差申請單”，財務審核后退還借款收據(jù)；② 交際費（飯費）借款，須寫明目的、客戶名、本公司參加人員名單；③ 采購借款，須寫明供應商詳細名稱、所購物品，后附比價單；④ 所有的預付款應以借款的形式支付，并后附合同、協(xié)議的復印件，付款后應取得收款方的統(tǒng)一收據(jù)；⑤ 現(xiàn)金借款金額原則不得超過1000元，超過1000元的款項必須用支票、電匯結算。（不包括業(yè)務招待費）⑥ 原則上所借現(xiàn)金超過RMB1000元，應提前一天通知財務；特殊情況財務部視資金情況安排當天付款；，要在“借款申請單”上注明日期、金額、姓名。；支票、電匯借款必須在10個工作日內(nèi)結算；出差借款在出差結束回到公司后7個工作日內(nèi)結算。，及時收回借款，借款人應按照預定還款日期及時到財務部辦理報銷還款手續(xù)，財務部應嚴格堅持“前帳不清，后帳不借”的原則，對逾期不報帳多次催款不還的借款人，財務部有權從借款人工資收入中扣還借款。，因工作業(yè)務需要繼續(xù)借款的于次年1月第三個星期四重新辦理借款手續(xù)。長期備用金的借用及前帳未清的再次借款，必須經(jīng)總經(jīng)理審批。第三項 結算制度各部門的費用、采購到貨、付款在規(guī)定的時間取得正式發(fā)票后方可結算，流程如下：填寫“結算單”→遞交所屬部門經(jīng)理審批→遞交綜管部審批→遞交財務部審批→遞交總經(jīng)理審批→遞交財務結算。各部門申請結算須根據(jù)實際情況，詳細填寫“結算單”，闡明申請結算的內(nèi)容以及其他需要說明的事項。（1）“結算單” 應后附有效、齊全的費用發(fā)票，或其他需要補充的資料如：合同、協(xié)議、報價單、比價單、請購單、入庫單、稅單等資料的原件或復印件，財務部審核這些附件符合要求后才能支付款項或結算；（2）財務統(tǒng)一報銷時間原則上定為每周二、每周四，請按此安排提前作好申請手續(xù)；（3）為掌握資金運轉情況和合理安排資金，提高工作效率，對供應商的結算付款定為每月的15日（遇休息日順延），原則上采用電匯方式統(tǒng)一支付。供應商指提供修理、動力、辦公用品等供應商；如供應商資料變更，應立即書面通知財務部；（4）有關現(xiàn)金的使用范圍：各部門申請費用時，財務部原則上是以支票、電匯形式支付，除卻一些零星的支出（金額在RMB1000元以下的費用）或借支的差旅費。對于金額較大，而且需以現(xiàn)金支付的，必須符合以下條件之一者為準：l 收款單位是私人或小型個體單位，本身沒有對公的帳戶。l 個人預先墊付并在
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