【正文】
第一篇:反洗錢知識反洗錢基礎(chǔ)知識什么是洗錢?洗錢,通常是指運(yùn)用各種手法掩飾或隱瞞非法資金的來源和性質(zhì),把它變成看似合法資金的行為和過程。什么是洗錢罪?根據(jù)我國《刑法》規(guī)定,洗錢罪是指明知是毒品犯罪等七類上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益,而通過各種方式掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)的犯罪行為。我國現(xiàn)行《刑法》規(guī)定的洗錢罪的上游犯罪有哪7類?● 毒品犯罪;● 黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪;● 恐怖活動(dòng)犯罪;● 走私犯罪;● 貪污賄賂犯罪;● 破壞金融管理秩序犯罪;● 金融詐騙犯罪。洗錢行為和洗錢罪有什么區(qū)別?● 有無上游犯罪的限制不同。我國《刑法》規(guī)定洗錢罪的上游犯罪為7類,犯罪分子只有清洗7類上游犯罪的所得及其收益才構(gòu)成洗錢罪。洗錢行為則沒有上游犯罪的限制,只要是對非法所得及其收益進(jìn)行清洗都構(gòu)成洗錢行為。● 承擔(dān)的法律責(zé)任不同。洗錢罪必須追究刑事責(zé)任;洗錢行為不一定追究刑事責(zé)任,有的可能追究行政責(zé)任或民事責(zé)任。洗錢一般包括哪幾個(gè)階段?洗錢一般包括處置、離析、歸并三個(gè)階段?!?處置是洗錢過程的起始環(huán)節(jié)。在處置階段,洗錢者對非法收入進(jìn)行初步的加工和處理,使非法收入與其他合法收入混合?!?離析是洗錢過程的核心環(huán)節(jié)。在離析階段,洗錢者利用錯(cuò)綜復(fù)雜的交易使非法收益披上合法外衣,模糊非法收益與合法收入之間的界限?!?歸并是洗錢過程的最后環(huán)節(jié)。在歸并階段,洗錢者將非法來源和性質(zhì)的財(cái)產(chǎn)以合法財(cái)產(chǎn)的名義轉(zhuǎn)移到與犯罪集團(tuán)或犯罪分子無明顯聯(lián)系的合法機(jī)構(gòu)或個(gè)人的名下,投放到正常的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中去。在當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)形勢下,洗錢活動(dòng)有何新特點(diǎn)?隨著全球經(jīng)濟(jì)的一體化,國際資金流動(dòng)更為自由,金融環(huán)境日益寬松,金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新,洗錢活動(dòng)出現(xiàn)了以下一些新特點(diǎn):● 洗錢方式不斷翻新,如利用各種金融衍生工具洗錢;● 洗錢組織越來越專業(yè)化;● 洗錢活動(dòng)日益復(fù)雜;● 洗錢的隱蔽性越來越強(qiáng)。洗錢的危害有哪些?● 洗錢會(huì)使違法犯罪分子隱藏和轉(zhuǎn)移違法犯罪所得,為違法犯罪活動(dòng)提供進(jìn)一步的資金支持,助長更嚴(yán)重和更大規(guī)模的犯罪活動(dòng)?!?洗錢與恐怖活動(dòng)相結(jié)合,會(huì)對社會(huì)穩(wěn)定、國家安全和人民的生命和財(cái)產(chǎn)安全造成巨大危害?!?洗錢助長和滋生腐敗,導(dǎo)致社會(huì)不公平,損害國家聲譽(yù)?!?洗錢活動(dòng)會(huì)擾亂正常的經(jīng)濟(jì)、金融秩序,影響金融市場的穩(wěn)定,嚴(yán)重危害經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。● 洗錢活動(dòng)損害合法經(jīng)濟(jì)體的正當(dāng)權(quán)益,損害市場機(jī)制的有效運(yùn)作和公平競爭環(huán)境?!?洗錢活動(dòng)破壞金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ),加大了金融機(jī)構(gòu)的法律和運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。什么是反洗錢?反洗錢通常是指為了預(yù)防和打擊各種洗錢及相關(guān)犯罪活動(dòng),依法采取相關(guān)措施的行為。為什么要反洗錢?● 有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪活動(dòng)的資金來源和渠道,遏制相關(guān)犯罪。● 有利于維護(hù)社會(huì)安全、社會(huì)信用;● 有利于維護(hù)金融安全、經(jīng)濟(jì)安全;● 有利于消除洗錢活動(dòng)給金融機(jī)構(gòu)帶來的潛在金融風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn),促使金融機(jī)構(gòu)依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。反洗錢的主要制度有哪些?反洗錢有三項(xiàng)主要制度:● 客戶身份識別制度?!?客戶身份資料和交易記錄保存制度?!?大額交易、涉嫌洗錢的可疑交易及涉嫌恐怖融資的可疑交易報(bào)告制度。1反洗錢主要制度中處于基礎(chǔ)地位與核心地位的分別是哪種制度?● 處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識別制度;● 處于核心地位的是大額交易與可疑交易報(bào)告制度。1證券、基金公司應(yīng)當(dāng)履行哪些反洗錢義務(wù)?證券、基金公司應(yīng)當(dāng)履行的反洗錢義務(wù)主要包括:● 建立反洗錢內(nèi)部控制制度,設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作及指定反洗錢人員;制定內(nèi)部操作規(guī)程;開展內(nèi)部反洗錢檢查;建立獎(jiǎng)懲機(jī)制等。● 建立客戶身份識別制度?!?建立客戶身份資料和交易記錄保存制度?!?執(zhí)行大額交易與可疑交易報(bào)告制度?!?開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳?!?遵守反洗錢保密規(guī)定。● 配合行政機(jī)關(guān)開展反洗錢行政調(diào)查?!?報(bào)案和舉報(bào)?!?配合司法、偵查機(jī)構(gòu)開展反洗錢協(xié)查工作,根據(jù)司法機(jī)關(guān)和有權(quán)機(jī)構(gòu)的要求凍結(jié)客戶賬戶內(nèi)資金?!?按照規(guī)定報(bào)送反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管信息以及與反洗錢有關(guān)的稽核審計(jì)報(bào)告或合規(guī)檢查報(bào)告。1中國反洗錢監(jiān)管體制總體特點(diǎn)是什么?我國反洗錢監(jiān)管體制總體特點(diǎn)為“一部門主管、多部門配合”。一部門主管是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門,負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作,多部門配合是指中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)等國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。1中國反洗錢工作總體目標(biāo)是什么?《中國20082012年反洗錢戰(zhàn)略》確定,2012年前,構(gòu)建符合國際標(biāo)準(zhǔn)和中國國情的反洗錢工作體制;建立完善的反洗錢和反恐怖融資法律法規(guī)體系;建立覆蓋金融業(yè)和特定非金融行業(yè)的可疑資金交易監(jiān)測網(wǎng),創(chuàng)建具有中國特色的“以防為主、打防結(jié)合、密切協(xié)作、高效務(wù)實(shí)”的反洗錢機(jī)制,有效防范、打擊洗錢等犯罪活動(dòng),維護(hù)正常的金融管理秩序和社會(huì)秩序,保障國家利益和經(jīng)濟(jì)安全。1國際上主要的反洗錢組織有哪些?國際反洗錢組織主要有:● 反洗錢金融行動(dòng)特別工作組(Financial Action Task Force on Money Laundering,F(xiàn)ATF),該機(jī)構(gòu)是反洗錢和反恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國際組織之一,其成員國遍布各大洲。2007年6月28日,中國成為該機(jī)構(gòu)的正式成員?!?埃格蒙特集團(tuán)(Egmont Group),成員包括100多個(gè)國家的金融情報(bào)中心。負(fù)責(zé)頒布與各國金融情報(bào)中心相關(guān)的解釋、指引、最優(yōu)做法、倡議聲明和指南等文獻(xiàn),給各國金融情報(bào)中心的建設(shè)和國際交流指明方向,為世界金融情報(bào)網(wǎng)絡(luò)的完善奠定基礎(chǔ)?!?亞太反洗錢集團(tuán)(Asia/Pacific Group on Money Laundering,APG),成員包括美國、澳大利亞、日本、中國香港、中國臺北等30多個(gè)國家和地區(qū)?!?歐亞反洗錢與反恐融資小組(Eurasian Group on Combating Money Laundering and Financing ofTerrorism,EAG),中國與俄羅斯、哈薩克斯坦、塔吉克斯坦、吉而吉斯斯坦、白俄羅斯于2004年作為共同創(chuàng)始成員國成立了“歐亞反洗錢與反恐融資小組”。● 南美洲反洗錢金融行動(dòng)特別工作組(South American Financial Action Task Force on MoneyLaundering,SAFATF)?!?中東和北非反洗錢金融行動(dòng)特別工作組(Middle East and North Africa Financial Action Task Force on Money Laundering,MENAFATF)。第二篇:反洗錢知識遼寧省金融系統(tǒng)反洗錢部分知識問答(50題)《中華人民共和國反洗錢法》是在什么時(shí)間?什么會(huì)議上通過的?答:《中華人民共和國反洗錢法》是2006年10月31日第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十四次會(huì)議通過的。反洗錢專門機(jī)構(gòu)指的是什么?答:是指金融機(jī)構(gòu)為履行法律規(guī)定的反洗錢義務(wù)專門設(shè)立的、專職負(fù)責(zé)反洗錢工作的獨(dú)立機(jī)構(gòu),通常由反洗錢合規(guī)官擔(dān)任部門負(fù)責(zé)人。洗錢預(yù)防措施的三項(xiàng)基本制度是什么?答:客戶身份識別制度,客戶身份資料和交易記錄保存制度,大額交易和可疑交易報(bào)告制度。完整的客戶身份識別包括哪些基本要求?答:⑴客戶接受政策(包括記錄保存);⑵驗(yàn)證客戶身份;⑶對風(fēng)險(xiǎn)賬戶實(shí)施持續(xù)監(jiān)測;⑷風(fēng)險(xiǎn)管理。金融機(jī)構(gòu)與客戶的交易關(guān)系主要分哪兩類?答:⑴通過開立賬戶或簽訂合同建立較為穩(wěn)定的金融業(yè)務(wù)關(guān)系;⑵客戶直接要求金融機(jī)構(gòu)為其提供金融服務(wù),主要是指不通過賬戶發(fā)生的交易?!督鹑跈C(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》中規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)保存客戶身份資料和交易記錄的期限是多少?答:⑴客戶身份資料,自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5 年。⑵交易記錄,自交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5 年。在反洗錢調(diào)查中,被調(diào)查的機(jī)構(gòu)有哪些義務(wù)?答:⑴配合調(diào)查義務(wù);⑵如實(shí)提供信息義務(wù);⑶不得拒絕和阻礙義務(wù)。反洗錢行政調(diào)查的適用條件有哪些?答:⑴反洗錢調(diào)查只針對可疑交易活動(dòng);⑵可疑交易活動(dòng)需要調(diào)查核實(shí)。反洗錢調(diào)查過程中,應(yīng)嚴(yán)格遵守哪些程序?答:⑴調(diào)查人員不得少于二人;⑵出示合法證件;⑶出示中國人民銀行或者其省一級派出機(jī)構(gòu)出具的調(diào)查通知書。反洗錢調(diào)查采取詢問措施,必須滿足哪三個(gè)條件?答:⑴前提調(diào)查可疑交易活動(dòng);⑵對象僅限于金融機(jī)構(gòu)有關(guān)人員;⑶程序必須制作 1詢問筆錄。1反洗錢調(diào)查詢問筆錄中,調(diào)查人員和被詢問人的確認(rèn)方式分別有幾種?答:有兩種:⑴被詢問人可簽名或者蓋章,二者擇一即可;⑵而調(diào)查人員的確認(rèn)方式只有一種簽名。1在反洗錢調(diào)查時(shí),交易記錄指什么?答:交易記錄是指被調(diào)查對象在金融機(jī)構(gòu)中進(jìn)行各種交易過程中留下的記錄信息和相關(guān)憑證。1反洗錢調(diào)查中,查閱、復(fù)制的對象是什么?答:⑴賬戶信息;⑵交易記錄;⑶其他有關(guān)資料。1可疑交易活動(dòng)經(jīng)過反洗錢調(diào)查后,一般有哪兩種認(rèn)定結(jié)論和處理方式?答:⑴認(rèn)定排除洗錢嫌疑的,終結(jié)調(diào)查程序;⑵認(rèn)定不能排除洗錢嫌疑的,向有管轄權(quán)的偵查機(jī)關(guān)報(bào)案。1反洗錢調(diào)查中的臨時(shí)凍結(jié)措施的適用條件有哪些?答:⑴調(diào)查可疑交易活動(dòng);⑵客戶要求將調(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外;⑶經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。1反洗錢調(diào)查中的臨時(shí)凍結(jié),應(yīng)經(jīng)過哪些程序?答:⑴報(bào)請批準(zhǔn);⑵書面通知;⑶決定報(bào)案。1解除臨時(shí)凍結(jié)有哪兩種方式?答:⑴自動(dòng)解除;⑵通知解除。1《反冼錢法》從什么時(shí)間起施行?答:自2007年1月1日起施行。1反洗錢內(nèi)控制度的核心內(nèi)容是什么?答:⑴客戶身份識別、報(bào)告大額和可疑交易、保存客戶身份資料和交易記錄的內(nèi)部操作規(guī)程;⑵反洗錢工作保密制度;⑶確保反洗錢工作制度有效執(zhí)行的內(nèi)部審計(jì)和稽核制度等。金融行動(dòng)特別工作組規(guī)定,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制訂哪些反洗錢和反恐融資措施?答:⑴制訂內(nèi)部政策、程序和控制措施;⑵持續(xù)進(jìn)行雇員培訓(xùn)計(jì)劃;⑶建立審計(jì),以對系統(tǒng)進(jìn)行測試。2從客戶身份識別制度的本質(zhì)要求看,金融機(jī)構(gòu)需了解客戶哪些情況?答:不僅需要了解客戶的真實(shí)身份,還需要根據(jù)交易需要了解客戶的職業(yè)或經(jīng)營背景、履約能力、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來源等有關(guān)情況。2洗錢者利用金融機(jī)構(gòu)洗錢的技巧包括哪些?答:匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機(jī)構(gòu)等。2金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作原則有哪些?答:合法審慎原則;保密原則;與司法機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)全面合作原則。2哪個(gè)部門對金融機(jī)構(gòu)履行大額交易和可疑交易報(bào)告的情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查?答:中國人