【正文】 第一篇：07947金融法概論電子教案_復(fù)習(xí)資料剖解金融法金融交易關(guān)系：是指金融交易過程中金融機(jī)構(gòu)與客戶之間建立的契約關(guān)系。中央銀行最核心的職責(zé)：金融宏觀調(diào)控。中央銀行：是一國金融體系的核心，它是發(fā)行貨幣的銀行、銀行的銀行以及政府的銀行。我國的中央銀行是中國人民銀行。中國人民銀行行長產(chǎn)生的程序：《中國人民銀行法》第10條規(guī)定了行長產(chǎn)生的具體程序：中國人民銀行總行長由國務(wù)院總理提名，由全國人民代表大會(huì)決定，由國家主席任免。在全國人民代表大會(huì)閉會(huì)期間，由全國人大常委會(huì)決定。中國人民銀行總行副行長由國務(wù)院總理任免。中國目前采用的主要結(jié)算工具再貼現(xiàn)率：是中央銀行影響商業(yè)銀行利率水平、進(jìn)而影響全社會(huì)貨幣供應(yīng)量的一種形式。中國人民銀行貨幣政策的目標(biāo)：保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。中國人民銀行的資本來源中國人民銀行貸款給商業(yè)銀行的主要用途：解決商業(yè)銀行臨時(shí)性資金不足。整個(gè)社會(huì)利率體系中處于最低水平最核心地位的利率：基準(zhǔn)利率。1政策性銀行：多指由政府創(chuàng)立、參股或保證的，不以營利為目的，專門為貫徹、配合政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接地從事政策性融資活動(dòng)，充當(dāng)政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步、進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)管理工具的金融機(jī)構(gòu)。1994年進(jìn)行的金融體制改革中，國務(wù)院批準(zhǔn)成立了三家政策性銀行，即國家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國進(jìn)出口銀行。1商業(yè)銀行的資本充足率：是指銀行資本與經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)后的銀行資產(chǎn)之比，是衡量爭行抵御貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)。1同業(yè)拆借及其期限：同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)因?yàn)橘Y金周轉(zhuǎn)需要，相互之間借入、借出的資金頭寸。期限（1）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)拆入資金的最長期限為1年（2）金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、汽車金融公司、保險(xiǎn)公司拆入資金的最長期限為3個(gè)月（3）企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、信托公司、證券公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司拆入資金的最長期限為7天（4）金融機(jī)構(gòu)拆出資金的最長期限不得超過對(duì)手方由中國人民銀行規(guī)定的拆入資金最長期限。中國人民銀行可根據(jù)市場發(fā)展和管理的需要調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的拆借資金最長期限。1商業(yè)銀行進(jìn)行破產(chǎn)清算的清算順序：（1）支付清算的費(fèi)用（2）清償所欠職工的工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)（3）支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息（4）償還有優(yōu)先權(quán)的債權(quán)人債務(wù)（5）償還其他一般債權(quán)人的債務(wù)（6）股東分配剩余財(cái)產(chǎn)。1人民幣匯率制度：我國現(xiàn)行的人民幣匯率制度是以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。1金融資產(chǎn)管理公司存續(xù)期1商業(yè)銀行的組織形式，設(shè)立商業(yè)銀行的批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)：批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)是銀監(jiān)會(huì)。1商業(yè)銀行領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后應(yīng)當(dāng)開業(yè)的最長時(shí)間：6個(gè)月。1商業(yè)銀行撥付給各分支機(jī)構(gòu)的營運(yùn)資金額的總和，不得超過總行注冊(cè)資本金融的60%。貸款的類型：（1）按照貸款期限分：短期貸款、中期貸款與長期貸款（2）按照有無擔(dān)保分類：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)（3）按照承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)的主體分類：自營貸款、委托貸款（4）按照貸款組織方式分類：單一銀行貸款和銀團(tuán)貸款（5）其他經(jīng)過批準(zhǔn)的貸款種類：同業(yè)拆借貸款、信用證貸款、信用卡貸款、援助性貸款等。2不良貸款：按照中國人民銀行2001年發(fā)布的《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，銀行貸款根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)大小分成五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、懷疑、損失，其中后三類貸款屬于不良貸款。2銀行與客戶關(guān)系的基本原則：平等原則、公平原則、自愿原則、信用原則。2存款合同成立的時(shí)間：存款人將款項(xiàng)交入銀行并經(jīng)銀行簽發(fā)存折、存單或者存款憑條時(shí)，存款合同成立。2銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)拆入資金的最長期限：1年。2商業(yè)銀行對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例：不得超過10%。2設(shè)立信托公司的批準(zhǔn)部門：銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，在我國由中國銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。2信托、信托業(yè)的特點(diǎn)：（1）信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移到受托人手中，受益人不能要求受托人向自己支付信托財(cái)產(chǎn)（2）信托收益來源于信托財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營利潤，沒有利潤就沒有收益（3）信托業(yè)務(wù)的受托人為委托人的利益進(jìn)行經(jīng)營，受托人得到勞務(wù)報(bào)酬，而不是與委托人分享紅利。2有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃商業(yè)銀行存款的機(jī)構(gòu)：法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)、安全機(jī)關(guān)、海關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)、中國人民銀行、證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)。2貸款的分類：（1）按照貸款期限分：短期貸款、中期貸款與長期貸款（2）按照有無擔(dān)保分類：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)（3）按照承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)的主體分類：自營貸款、委托貸款（4）按照貸款組織方式分類：單一銀行貸款和銀團(tuán)貸款（5）其他經(jīng)過批準(zhǔn)的貸款種類：同業(yè)拆借貸款、信用證貸款、信用卡貸款、援助性貸款等。短期貸款的期限：1年以內(nèi)（含1年）。3金融租賃的特點(diǎn)：（1）租賃的對(duì)象一般是固定資產(chǎn)（2）融資與融物相結(jié)合（3）所有權(quán)與使用權(quán)分離（4）以租金形式分期歸還本息。3保證人的資格、保證的分類：《擔(dān)保法》規(guī)定，有代為清償能力的法人、其他組織或者公民，可以作為保證人，禁止下列主體為保證人（1）國家機(jī)關(guān)（2）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體（3）企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門。分類（1）物的擔(dān)保與人的擔(dān)保（2）單一擔(dān)保與最高額擔(dān)保（3）擔(dān)保與反擔(dān)保。3權(quán)利質(zhì)押的類型：（1）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單（2）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票（3）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)（4）依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。3票面殘缺人民幣的兌換：（1）如果票面殘缺不超過1/5，其余部分圖案、文字能照原樣連接者，或票面污損、熏焦、水濕、油浸、變色，但能照原樣連接者，可以全額兌換（2）票面殘缺1/5以上至1/2，其余部分圖案文字能照樣連接者，照原面額半數(shù)兌換（3）票面殘缺超過1/2以上，或票面污損、熏焦、水濕、油浸、變色，不能辨認(rèn)真假者，或故意挖補(bǔ)、涂改、剪貼、拼湊、揭去一面者，不予兌換，也不能流通使用。3經(jīng)常項(xiàng)目、資本項(xiàng)目：經(jīng)常項(xiàng)目是指國際收支中經(jīng)常發(fā)生的交易項(xiàng)目，包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方轉(zhuǎn)移等項(xiàng)目。資本項(xiàng)目是指國際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減項(xiàng)目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。3銀行卡的分類：（1）按使用對(duì)象分為單位卡與個(gè)人卡（2）按信譽(yù)等級(jí)分為金卡與普通卡（3）按幣種劃分為人民幣卡與外幣卡（4）按載體分為磁條卡與智能卡（IC卡）（5）最重要的分類是按照發(fā)卡銀行是否提供信用來進(jìn)行區(qū)分，有信用卡與借記卡兩大類。3利率的分類：（1）按資金融通關(guān)系的主體分，有中央銀行與商業(yè)銀行間的存貸款利率，商業(yè)銀行及金融機(jī)構(gòu)之間的同業(yè)拆借利率，銀行與客戶之間的存貸款利率（2）按借貸合同中利率的狀態(tài)分，有固定利率與浮動(dòng)利率（3）按利率所反映的貨幣價(jià)值分，有名義利率與實(shí)際利率。3中國投資有限責(zé)任公司的資本來源3有限責(zé)任公司的股份出質(zhì)，質(zhì)權(quán)設(shè)立的時(shí)間 中國人民幣的發(fā)行銀行：中國人民銀行。4現(xiàn)行中國實(shí)行的人民幣匯率制度：我國現(xiàn)行的人民幣匯率制度是以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。4證券法的核心原則：公開、公正、公平原則。4股票與債券的區(qū)別：（1）債券是債權(quán)憑證，債券持有人享有對(duì)公司的還本付息請(qǐng)求權(quán)，不參與公司的決策經(jīng)營；股票是股東權(quán)憑證，股東享有參與公司的經(jīng)營管理權(quán)和利潤分配權(quán)（2）債券有償還期限，股票沒有償還期限（3）債券通常有固定的利率，與公司的經(jīng)營業(yè)績沒有直接聯(lián)系，收益比較穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)比股票?。?）在公司破產(chǎn)時(shí)，債券持有人享有優(yōu)先于股東對(duì)公司剩余資產(chǎn)的索取權(quán)。4證券交易規(guī)則競價(jià)交易的方式：集合競價(jià)、連續(xù)競價(jià)。4有公司債券經(jīng)法定最低交易單位“一手”：公司債券每份面值為100元，交易時(shí)以1000元面值（即10份債券）為一交易單位，簡稱“一手”，實(shí)行整數(shù)交易。4內(nèi)幕交易：是指內(nèi)幕人員以獲取利益或者減少損失為目的，利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券發(fā)行、交易的活動(dòng)。4股票發(fā)行的分類：（1）根據(jù)發(fā)行對(duì)象的范圍，分為公開發(fā)行與非公開發(fā)行（2）根據(jù)是否存在發(fā)行中介，分為直接發(fā)行與間接發(fā)行（3）根據(jù)發(fā)行的時(shí)機(jī)，分為設(shè)立發(fā)行與增資發(fā)行（4）根據(jù)證券監(jiān)管的目的，分為首次公開發(fā)行和上市公司發(fā)行新股。4收購預(yù)警制度：是對(duì)持有上市公司股份達(dá)到一定程度的公司或個(gè)人施加的信息披露義務(wù)，以提醒證券市場中的公眾股東，公司控制權(quán)可能在未來會(huì)發(fā)生變化。4收購預(yù)警的標(biāo)準(zhǔn)定：5%。50、證券投資基金，及其分類與特點(diǎn)：證券投資基金是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式，通過公開發(fā)售基金份額募集設(shè)立的證券投資基金，由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動(dòng)。分類：（1）根據(jù)基金運(yùn)作方式的不同，分為封閉式基金與開放式基金（2）根據(jù)組織形態(tài)的不同，分為公司型投資基金和契約型投資基金（3）根據(jù)基金募集方式的不同，分為公募基金與私募基金（4）根據(jù)基金資產(chǎn)投資方向的不同，分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金等。特點(diǎn)：（1）證券投資基金是由專家運(yùn)作、管理的委托理財(cái)方式（2）證券投資基金是一種間接的投資方式（3）證券投資基金的投資起點(diǎn)和交易費(fèi)用較低，方便中小投資者進(jìn)行投資（4）證券投資基金能夠組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)（5）證券投資基金流動(dòng)性強(qiáng)，投資者可以方便地買賣基金。5期貨交易所、金融期貨的主要品種：期貨交易所是專門進(jìn)行期貨合約買賣的場所，一般實(shí)行會(huì)員制，即由會(huì)員共同出資聯(lián)合組建，每個(gè)會(huì)員享有同等的權(quán)利承擔(dān)同等的義務(wù)。金融期貨主要品種：（1）利率期貨（2）貨幣期貨（3）股票指數(shù)期貨。5股票承銷：是指證券公司依照其發(fā)行人之間的承銷協(xié)議，承辦股票發(fā)行事宜，籌集發(fā)行人所需資金的行為。5中國證監(jiān)會(huì)監(jiān)管的金融公司：5商業(yè)銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)。5存款準(zhǔn)備金制度：是指商業(yè)銀行按照中央銀行規(guī)定的比例，將其吸收的存款總額的一定比例款項(xiàng)，繳存中央銀行指定的賬戶。繳存中央銀行指定賬戶的款項(xiàng)，稱為存款準(zhǔn)備金。5商業(yè)銀行：《商業(yè)銀行法》第2 條對(duì)商業(yè)銀行下了一個(gè)定義：“本法所稱的商業(yè)銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人?！?資本充足率：是指銀行資本與經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)后的銀行資產(chǎn)之比，是衡量爭行抵御貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)。5非法吸收公眾存款罪：5抵押：是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。60、期貨交易的主要特征：（1）期貨交易以在期貨交易所內(nèi)買賣期貨合約的方式進(jìn)行（2）期貨合約是由期貨交易所制訂的標(biāo)準(zhǔn)化合約（3）實(shí)物交割率低（4）期貨交易實(shí)行保證金制度（5）期貨交易所為交易雙方提供結(jié)算交割服務(wù)和履約擔(dān)保，實(shí)行嚴(yán)格的結(jié)算交割制度，違約的風(fēng)險(xiǎn)很小。6中國中央銀行貨幣政策的目標(biāo)及立法作用：目標(biāo)：保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。立法作用：（1）對(duì)貨幣政策目標(biāo)的表述引入了法律的準(zhǔn)確性，從而使中央銀行運(yùn)用貨幣政策工具時(shí)有明確的方向（2）使檢驗(yàn)中國人民銀行績效的工作有了法律的標(biāo)準(zhǔn)：貨幣幣值保持穩(wěn)定，表明中國人民銀行的工作做好了；反之，就沒有做好工作（3）從法律的角度否定了通貨膨脹的貨幣政策，開始從雙重目標(biāo)制向單一目標(biāo)制過渡。6商業(yè)銀行的設(shè)立條件：（1）有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程（2）符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額（3）有具備傷職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員（4）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度（5）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施（6）還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件。6上市公司持續(xù)信息披露的作用和類型：作用（1）為證券市場合理估價(jià)公司股票提供信息，便利投資人作出相關(guān)的決策（2）對(duì)上市公司管理層的經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管。類型（1）定期報(bào)告的披露：年度報(bào)告、中期報(bào)告、季度報(bào)告（2）臨時(shí)報(bào)告的披露。6中國人民銀行貨幣政策委員會(huì)的當(dāng)然委員：中國人民銀行行長、國家外匯管理局局長、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)主席。6商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)和總行之間的關(guān)系：是總公司與分公司之間的關(guān)系。6商業(yè)銀行接管的期限：最長不超過兩年，自接管決定實(shí)施之日起算。6存款帳戶實(shí)名制：是指客戶應(yīng)當(dāng)以自己的真實(shí)姓名開戶，不得使用假名、化名、筆名。實(shí)名制有利于保護(hù)真正存款人的利益，建立個(gè)人信用，同時(shí)也便利國家的稅收管理、懲治腐敗以及洗錢行為。6短期貸款的期限：1年以內(nèi)（含1年）。6長期貸款展期期限：5年（含5年）以上。70、保證期間：指保證人承擔(dān)保證責(zé)任的期間。7外匯的作用：（1）自由外匯在國際市場上的四種作用：價(jià)值尺度、支付手段、信用手段和儲(chǔ)備手段（2）在外匯管制國家的作用：國際支付手段、信用手段和國際儲(chǔ)備手段（3）對(duì)我國來說，外匯的作用主要是國際貿(mào)易中的支付手段和儲(chǔ)備手段。7中國代表國家依法行使利率管理權(quán)的機(jī)關(guān)：中國人民銀行。7股票的分類：（1）普通股和優(yōu)先股（2）國家股、法人股和社會(huì)公眾股（3）人民幣普通股、境內(nèi)上市外資股和境外上市外交股。7承銷團(tuán)承銷：依照《證券法》第32條的規(guī)定，向不特定對(duì)象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。這一規(guī)定主要是為了分散單一承銷商在籌資規(guī)模較大的證券發(fā)行交易中承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)。7證券投資基金：是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式。通過公開發(fā)售基金份額募集設(shè)立的證券投資基金，由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動(dòng)。7金融管理關(guān)系：是指政府主管部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)、金融市場和金融產(chǎn)品交易的管理所形成的社會(huì)關(guān)系。7中國人民銀行法定限制辦理的業(yè)務(wù)：（1）禁止向金融機(jī)構(gòu)的賬戶透支（2）禁止對(duì)政府財(cái)政透支（3）禁止向地方政府貸款（4）禁止向任何單位和個(gè)人提供擔(dān)保。7股份制商業(yè)銀行：此處特此改革開放后以地方政府或者企業(yè)為主體投資設(shè)立的股份制銀行，前者又稱地方性銀行，如深圳發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行、已經(jīng)被關(guān)閉的海南發(fā)展銀行等。后者如招商銀行、華夏銀行、中信實(shí)業(yè)銀行等。