【正文】 第一篇：Cojggbn_a財務(wù)崗位職責、|!_ 一個人總要走陌生的路，看陌生的風景，聽陌生的歌，然后在某個不經(jīng)意的 瞬間，你會發(fā)現(xiàn)，原本費盡心機想要忘記的事情真的就這么忘記了..賬務(wù)崗位職責會計工作是一項經(jīng)濟活動，為了規(guī)范本企業(yè)會計工作，保證會計工作在經(jīng)濟管理中起發(fā) 揮作用，依據(jù)新《會計法》特制定本崗位職責。會計崗位職責：一：從事會計工作，必須取得會計從業(yè)資格證書——會計證。嚴格執(zhí)行上級規(guī)定的有關(guān)會 計業(yè)務(wù)的法律法規(guī)，負責企業(yè)預(yù)算內(nèi)外一切帳目及固定資產(chǎn)總帳的帳務(wù)處理，行使會計職責 職權(quán)，嚴格從事會計業(yè)務(wù)、會計核算、會計監(jiān)督活動，當好領(lǐng)導的參謀。二：依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，會計賬簿是紀錄會計核算過程和結(jié)果的載 體，其內(nèi)容、程序必須完整。（即時確認和計量收入，正確結(jié)轉(zhuǎn)與收入相應(yīng)的成本，劃清費 用的開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入，認真計算財務(wù)成果及各種稅金，按財務(wù)制度規(guī)定正確核算利 潤分配，按期繳納各種稅款，債權(quán)、債務(wù)及時登記、及時查清、按月做好財務(wù)狀況分析，對 會計賬目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管，對企業(yè)的財務(wù)檔案要立冊，嚴格執(zhí)行查閱制度 及保管制度。）三：依照《會計法》規(guī)定進行會計核算，設(shè)置會計科目，填制和審核會計憑證，登記會 計賬簿，編制會計財務(wù)報告。做到賬目健全，賬目清楚，日清月結(jié)，賬證賬務(wù)相符，報表要 做到內(nèi)容完整，數(shù)字清楚正確，報送及時。四：財務(wù)報告須有單位負責人和主管會計工作的負責人簽名并蓋章。五：管理和監(jiān)督企業(yè)所需的各項資金，嚴格按照財務(wù)管理制度從事一切業(yè)務(wù)活動，保證 收入合乎標準，支出合乎手續(xù)。依法做好各類輔助賬的登記記錄、報告工作。六：負責各種票據(jù)的管理與發(fā)放審查工作。七：建立和管理財務(wù)檔案，依照國家“會計檔案管理辦法”建立健全會計檔案，做到資 料齊全、保密，依法進行會計檔案的歸檔工作。八：遵守職業(yè)道德，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，按要求參加各種培訓和繼續(xù)教育。九：會計人員調(diào)動工作或者離職必須與按管人員，辦理交接手續(xù)，單位會計移交手續(xù)由 主管會計工作的人員負責監(jiān)交。十：在工作中違反會計制度規(guī)定的依法承擔法律責任。會計員工作安排：一、負責記好行政方面的財務(wù)總賬及各種明細賬目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、賬面清楚。二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表。三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行企業(yè)預(yù)算。四、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍 和開支標準。五、定期核對固定資產(chǎn)賬目，做到賬物相符。六、上級財務(wù)機關(guān)檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。七、每月書面向經(jīng)理匯報財務(wù)情況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督作用。八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保 管，往年會計檔案由企業(yè)檔案室保管。九、協(xié)助出納做好工資、獎金的發(fā)放工作。十、負責掌管財務(wù)印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務(wù)管理方面的安全制度，確保不 出安全問題。十三、嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務(wù)會計制度，做好會計工作出納崗位職責。賬務(wù)崗位職責會計工作是一項經(jīng)濟活動，為了規(guī)范本企業(yè)會計工作，保證會計工作在經(jīng)濟管理中起發(fā) 揮作用，依據(jù)新《會計法》特制定本崗位職責。出納崗位職責一、負責根據(jù)審核過的支票領(lǐng)用單，簽發(fā)的支票要嚴格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽 逾期支票、空頭支票，并在支票領(lǐng)用單上填寫支票號，交稽核崗（或領(lǐng)導）加蓋預(yù)留銀行印 章。負責現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。二、負責根據(jù)審核過的借款單，填制銀行匯款憑證，由稽核崗蓋預(yù)留銀行印章后，負責 及時送交銀行。根據(jù)主管會計提供的轉(zhuǎn)賬支票填制進賬單送存銀行，辦理的銀行匯款回單、銀行進賬單回單等各種收付款憑證，及時到銀行取回結(jié)算票據(jù)交主管會計處理。.三、負責對每月的原始憑證號進行排序整理，并在現(xiàn)金日報表中標注本號及起始憑單號?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴格按照財務(wù)制度規(guī)定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證 認真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。四、負責人民幣現(xiàn)金、外匯現(xiàn)金、銀行定期存款存單、有價證券、貴重物品的管理。重 點是要妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。五、負責現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報表，并經(jīng)主管會計審簽。每天 下班前盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，做到記錄及時、準確、無誤。發(fā)現(xiàn)差錯查找不過夜，對不按現(xiàn)金管理規(guī)定進行盤點清查而造成的資金損失，由個人負責賠償。六、不超限額保存現(xiàn)金，不私借、挪用公款，不用開支單據(jù)和“白條”頂替庫存現(xiàn)金，不為其它單位、部門用支票套取現(xiàn)金。七、負責認真執(zhí)行銀行賬戶管理和結(jié)算規(guī)定，不向外單位和個人出租出借銀行賬戶，嚴 格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須按規(guī)定要素填寫。不利用銀行賬戶搞非法活動。八、負責現(xiàn)金、銀行存款賬的對賬工作，做到賬款相符、賬賬相符，及時編制“銀行存 款余額調(diào)節(jié)表”，做好未達賬項的清理工作，防止呆賬項形成。定期不定期地接受財務(wù)負責 人、主管會計對現(xiàn)金、銀行賬的抽查。九、負責填寫銀行結(jié)算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載，字跡要工整規(guī)范，對領(lǐng)導交與的其他事 務(wù)按規(guī)定辦理。出納員工作安排：一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理 報銷手續(xù)。二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行存款日記賬。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結(jié)。三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵 頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金賬面數(shù)額一致。四、負責到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。五、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費、差旅費等的造冊發(fā)放工作。八、負責編造營業(yè)期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃