安陽鋼鐵財務管理咨詢系列報告421資金管理制度(已修改)
2025-08-02 09:30 本頁面
【正文】 編號： 安陽鋼鐵 集團公司 資金 管理 制度 世紀 縱橫管理咨詢公司 二零零六 年 十 一月安鋼集團 資金管理制度 目 錄 第一章 總 則 1 第二章 資金管理體制 2 第三章 資金管理機構和人員 4 第四章 外部結算 7 第五章 內部結算 17 第六章 資金支出計劃與控制 19 第七章 外部融資 22 第八章 內部貸款 25 第九章 資金監(jiān)控 27 第十章 附則 28 安鋼集團 資金管理制度 1 第一章 總 則 第一條 為加強 安陽鋼鐵集團有限公司（以下簡稱“集團公司”） 的資金 管理， 強化對集團公司系統(tǒng)內資金使用的監(jiān)督和管理，加速資金周轉，提高資金利潤率，保證資金安全， 促進集團的發(fā)展， 制訂本制度。 第二條 集團資金管理的目標 通過資金運作和資金監(jiān)控，實現(xiàn)集中資金、降低費用、加強監(jiān)控和提高效率的管理目標。 第三條 集團資金管理的基本任務 （一） 優(yōu)選投資項目和確定合理資金結構，以確保集 團具備以收抵支及償還到期債務的能力。 （二） 依法合理地籌集發(fā)展資金，保證集團資金需求。 （三） 合理、有效地使用資金，提高資金使用效率和收益。 （四） 加強資金管理，保障集團資金安全完整。 第四條 集團資金管理的主要內容 （一） 資金管理體制 （二） 資金管理機構及人員 （三） 資金結算 （四） 資 金支付計劃與控制 （五） 外部融資與內部貸款 （六） 資金監(jiān)控 第五條 集團 公司 與資金相關的各項管理活動， 應遵守本制度的規(guī)定。 安鋼集團 資金管理制度 2 第二章 資金 管理 體 制 第六條 集團 公司 實行 資金 集中管理 ， 資金 統(tǒng)一 收付和 調度 ，統(tǒng)一對外籌資管理 。 第七條 集團 股份公司和 其他分子 公司 的經濟業(yè)務設立兩個核算系統(tǒng)，實行 分立的 資金 管理方式， 交叉業(yè) 務定期清算。 第八條 帳戶 集中 管理 （一） 集團 本部各 分 子公司由集團公司在銀行統(tǒng)一辦理開戶，統(tǒng)一代管 銀行帳戶 ， 其銀行存款 由集團公司 實行集中統(tǒng)一管理， 在集團本部各單位的銀行存款收支必須經資金管理中心 (或資金科 )辦理。 （二） 集團本部以外的分公司、子公司和駐外公司 (單位 )由單位提出意見，報集團公司 財務負責人 批準后就近在商業(yè)銀行開立賬戶。 開戶 單位 發(fā)生 銀行存款收支 業(yè)務 應及時報告集團公司財務部。 （三） 未經集團公司財務負責人 批準， 集團 各單位一律不得 擅自 在商業(yè)銀行開立賬戶(包括臨時賬戶、個人名義賬戶等 )。 第九條 資金 集中結算 （一） 集團建立 資金 結算中心 (資金 管理中心 、 資金科 )，所有成員單位的資金結算都通過 結算 中心 與 商業(yè)銀行交互 辦理。 成員單位的資金結算 面對集團 資金 結算中心 ， 不直接面對商業(yè)銀行。 （二） 資金結算 中心在集團內部充當 “ 銀行 ” 角色， 面對 商業(yè)銀行 代表集團 企業(yè)。 第十條 資金統(tǒng)一收付 （一） 集團各單位資金收付由集團公司 資金結算中心 統(tǒng)一調度，實行 資金計劃管理與
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