【正文】 第一篇：商業(yè)銀行合規(guī)風險的管理的思考蔣玲英隨著加入世貿(mào)組織過渡期的結(jié)束，中國銀行(,%)業(yè)完全實現(xiàn)對外開放。合規(guī)風險逐漸成為除信用風險、市場風險和操作風險之外的我國商業(yè)銀行面臨的重要風險。因此，完善銀行業(yè)合規(guī)風險管理已是我國商業(yè)銀行當前刻不容緩的重要任務。一、合規(guī)風險管理的內(nèi)涵及作用合規(guī)指銀行遵循法律、條例、準則、相關(guān)的自律組織標準和行為的守則的活動。合規(guī)風險是指銀行因未能“合規(guī)”而可能遭法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。合理風險管理是指銀行主動避免違規(guī)事件發(fā)生，主動發(fā)現(xiàn)并采取適當措施糾正已發(fā)生的違規(guī)事件的內(nèi)部控制活動，它是構(gòu)建銀行有效的內(nèi)部控制機制的基礎(chǔ)和核心。因銀行業(yè)經(jīng)營風險的特點，在吸取大量銀行案件的教訓后，銀行業(yè)合規(guī)問題日益引起監(jiān)管者和商業(yè)銀行的高度關(guān)注和重視，合規(guī)管理作為專門的銀行風險管理技術(shù)也日益得到全球銀行業(yè)的普遍認同。2005年4月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了《銀行的合規(guī)與合規(guī)管理部門》指導性文件，對銀行的合規(guī)管理提供了框架性指導，以敦促并指導銀行業(yè)金融機構(gòu)建立起有效的合規(guī)政策和程序，推進銀行機構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營。合規(guī)建設(shè)在銀行管理中的作用是指銀行主動識別合規(guī)風險，持續(xù)修訂合規(guī)管理制度，采取懲戒措施，避免違規(guī)事件發(fā)生，持續(xù)管理合規(guī)風險的動態(tài)過程。加強合規(guī)建設(shè)，建立和完善合規(guī)管理工作體制、機制，對于銀行業(yè)市場化改革具有深遠的影響和意義。二、我國商業(yè)銀行合規(guī)風險管理存在的主要問題長期以來，我國商業(yè)銀行一直未將合規(guī)作為一個重要的風險源來管理，更沒有將合規(guī)風險管理擺上應有的重要位置，與巴塞爾銀行監(jiān)管委員會關(guān)于銀行合規(guī)管理的一系列要求相比存在較大差距，目前我國商業(yè)銀行在合規(guī)風險管理中存在以下問題：(一)合規(guī)風險管理意識普遍比較淡薄由于認識上的誤區(qū)和理念上的偏差，商業(yè)銀行合規(guī)風險管理意識普遍比較淡?。阂皇侵貥I(yè)務拓展，輕合規(guī)管理。金融企業(yè)各級機構(gòu)往往把目光局限于完成考核任務和經(jīng)營目標，注重市場營銷和拓展，忽視業(yè)務的合規(guī)性管理，有些營業(yè)機構(gòu)甚至不惜冒著違規(guī)操作的風險以實現(xiàn)短期業(yè)績，加大了銀行合規(guī)經(jīng)營風險。二是重事后管理，輕事前防范。商業(yè)銀行往往偏重于對已發(fā)生或已存在的風險采取事后的管理處罰措施，試圖以嚴厲的處罰遏制風險的出現(xiàn)，而對事前的防范和事中的控制措施卻關(guān)注較少。三是重基層操作人員管理，輕高層管理人員約束。我國銀行業(yè)在合規(guī)風險管理上存在著一個根深蒂固的錯誤理念，即重視對基層操作人員的管理，忽視對高層管理人員的約束，似乎只有基層操作人員才有引發(fā)合規(guī)風險的可能。事實上，由于高層管理人員掌握著人力、物力、財力等大權(quán)，由其而引發(fā)的合規(guī)風險，其危害性要遠遠大于基層操作人員。(二)合規(guī)風險管理框架仍存在一定缺陷健全的合規(guī)管理框架是實現(xiàn)全面的合規(guī)風險管理的前提。從目前情況看，我國銀行業(yè)在合規(guī)風險管理框架上仍存在一定缺陷：一是完善、垂直的合規(guī)風險管理體制還沒有完全形成。我國大多數(shù)商業(yè)銀行還沒有成立專門的合規(guī)風險管理部門來對合規(guī)風險進行統(tǒng)籌管理，還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全面和全方位的合規(guī)風險管理架構(gòu)。二是合規(guī)風險管理職責分散。目前商業(yè)銀行合規(guī)性管理分別由財會、信貸、公司、個人等不同的業(yè)務部門進行自律監(jiān)管，這種自立門戶、各自為政的合規(guī)管理模式，使得合規(guī)風險管理不能有效地獨立于經(jīng)營職能，同時由于缺乏專門的管理部門進行統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)，使得合規(guī)風險管理有的部門重疊，形成重復管理，有的職責不清，出現(xiàn)管理真空。(三)合規(guī)風險管理法規(guī)制度缺乏可操作性目前，我國商業(yè)銀行的合規(guī)風險管理還不能完全適應防范和化解金融風險的需要，不能適應銀行審慎經(jīng)營和銀行業(yè)監(jiān)管的需要。銀行內(nèi)部缺乏一個統(tǒng)一完整、全面科學的合規(guī)風險管理法規(guī)制度及操作規(guī)則，不少制度規(guī)定有粗略化、大致化、模糊化現(xiàn)象，缺乏可操作性。同時合規(guī)風險管理的激勵約束機制比較欠缺，褒獎力度較小，懲罰措施較輕。一般情況下，只要沒有損失或案件，對違規(guī)人員往往只采取教育和限期整改等措施，很少進行嚴厲處分，對于造成損失或釀成案件的人員，處罰也不夠嚴厲，懲戒作用有限。三、如何加強我國商業(yè)銀行合規(guī)管理機制建設(shè)我國商業(yè)銀行應積極借鑒國際先進銀行關(guān)于合規(guī)風險管理的最新理念和先進經(jīng)驗，按照巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的銀行合規(guī)管理的文件要求，積極探索、創(chuàng)新機制，加強我國商業(yè)銀行合規(guī)管理機制建設(shè)，提升商業(yè)銀行合規(guī)風險管理能力。(一)倡導主動合規(guī)，培養(yǎng)有效互動的合規(guī)文化商業(yè)銀行應倡導和培育自身的合規(guī)文化，并將合規(guī)文化作為銀行文化的重要組成部分。一是強調(diào)有效互動的合規(guī)文化。通過合規(guī)與監(jiān)管的有效互動，解決過去銀行與監(jiān)管者博弈、規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的問題。一方面，監(jiān)管者應對銀行的合規(guī)管理提出明確要求，進一步加強對銀行的監(jiān)管，逐步促使商業(yè)銀行把外部的壓力轉(zhuǎn)換成自身合規(guī)經(jīng)營的要求；另一方面，銀行合規(guī)部門要密切關(guān)注和持續(xù)跟蹤法律、規(guī)則和準則的制定和修改等，主動爭取有利于銀行未來發(fā)展和業(yè)務創(chuàng)新的外部政策。二是樹立主動合規(guī)的合規(guī)文化。倡導主動發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風險隱患或問題，并相應地在業(yè)務政策、行為手冊和操作程序上進行適當?shù)母倪M。各商業(yè)銀行的績效考核應充分體現(xiàn)倡導合規(guī)風險管理的關(guān)系，建立合規(guī)問責機制，提高員工的合規(guī)意識，形成良好的合規(guī)文化。(二)以人為本，創(chuàng)建科學的合規(guī)風險管理機制要建立合規(guī)部門或?qū)Ｂ毢弦?guī)崗位，界定其功能和職責，獨立于銀行的經(jīng)營活動。合規(guī)部為履行其職責應有權(quán)獲取必要的信息，銀行其他部門和員工有給予密切合作的義務。合規(guī)部門有權(quán)獨立調(diào)查銀行內(nèi)部可能違反合規(guī)政策的事件，對于調(diào)查所發(fā)現(xiàn)的任何異常情況或違規(guī)行為，合規(guī)部門可隨時向上一級合規(guī)部門和所屬機構(gòu)管理層報告。銀行高層應確保合規(guī)部門報告路線的暢通，并采取切實保障措施使合規(guī)部門不用擔心來自管理層或其他員工的報復或冷遇；應給予合規(guī)部門足夠的資源支持，重視并依賴合規(guī)部門協(xié)助其有效管理銀行的合規(guī)風險。合規(guī)的“規(guī)”要在實踐中得以貫徹執(zhí)行，必須建立有效的激勵機制，切實有效地落實問責制，確保獎懲分明、違規(guī)必究。銀行不僅要獎勵好的道德行為和良好合規(guī)做法，還要懲罰不道德的行為和違規(guī)行為，并且將資源應用于好的控制系統(tǒng)、優(yōu)質(zhì)的客戶服務和盡職員工激勵上，而不只是表面上的業(yè)績激勵。糾正“重經(jīng)營業(yè)績、輕內(nèi)控管理”的績效考核理念，確立內(nèi)部控制優(yōu)于業(yè)務發(fā)展的理念，平衡業(yè)務拓展與風險管理的關(guān)系。對合規(guī)工作做得好或?qū)εe報、抵制違規(guī)有貢獻者給予保護、表揚或獎勵；對存在或隱瞞違規(guī)問題、造成不良后果者，要按照規(guī)定給予處罰，追究責任，使整個團隊形成合規(guī)光榮、違規(guī)可恥的工作氛圍。通過一定方式對所有員工和負責人進行上任前的合規(guī)培訓，通過加強培訓使其充分系統(tǒng)地了解和掌握各項主要規(guī)章制度和其所在部門的全部規(guī)章制度，達到工作中可能涉及到的“規(guī)”了如指掌。(三)運用先進手段和工具，實現(xiàn)合規(guī)管理工作的電子化隨著IT技術(shù)的發(fā)展，合規(guī)管理的知識含量也在增大，內(nèi)部互聯(lián)網(wǎng)、信息庫的采用等更加廣泛，我國商業(yè)銀行應為合規(guī)部門的合規(guī)風險監(jiān)測創(chuàng)造必要的條件，盡早將IT技術(shù)應用于合規(guī)管理，設(shè)計合規(guī)風險的監(jiān)測指標，并采取多種手段和技術(shù)從事合規(guī)管理。例如風險管理結(jié)構(gòu)、早期問題探查、解決問題程序、平衡記分卡及數(shù)據(jù)系統(tǒng)監(jiān)控等來促進和評估整個結(jié)構(gòu)的職業(yè)道德和合規(guī)表現(xiàn)，這些先進的技術(shù)可以使合規(guī)管理更有效地發(fā)現(xiàn)問題，隨時向有關(guān)方面提供對問題的處理決定。同時，將銀行內(nèi)部每一個工作崗位的合規(guī)操作標準量化，當業(yè)務系統(tǒng)處理數(shù)據(jù)的同時，合規(guī)管理系統(tǒng)已經(jīng)實時判斷該項操作是否符合合規(guī)標準，并及時形成合規(guī)報告。當系統(tǒng)支持發(fā)展到一定高度時，分支機構(gòu)的合規(guī)管理資源可以得到節(jié)省，逐漸實現(xiàn)合規(guī)管理工作的電子化，并根據(jù)法律環(huán)境和業(yè)務需求的變化及時維護。第二篇：商業(yè)銀行合規(guī)風險的管理的思考蔣玲英隨著加入世貿(mào)組織過渡期的結(jié)束，中國銀行(,%)業(yè)完全實現(xiàn)對外開放。合規(guī)風險逐漸成為除信用風險、市場風險和操作風險之外的我國商業(yè)銀行面臨的重要風險。因此，完善銀行業(yè)合規(guī)風險管理已是我國商業(yè)銀行當前刻不容緩的重要任務。一、合規(guī)風險管理的內(nèi)涵及作用合規(guī)指銀行遵循法律、條例、準則、相關(guān)的自律組織標準和行為的守則的活動。合規(guī)風險是指銀行因未能“合規(guī)”而可能遭法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。合理風險管理是指