醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)職責(zé)(已修改)
2025-10-19 21:34 本頁面
【正文】 第一篇：醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)職責(zé)醫(yī)院審計(jì)科內(nèi)部審計(jì)職責(zé)一、審計(jì)科在開展內(nèi)部審計(jì)工作中應(yīng)履行下列職責(zé)：擬定本單位內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度；審計(jì)預(yù)算的執(zhí)行和決算；審計(jì)財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；審計(jì)基本建設(shè)投資、修繕工程項(xiàng)目；審計(jì)各類專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理和使用；開展固定資產(chǎn)購置和使用、藥品和醫(yī)用耗材購銷、醫(yī)療服務(wù)價(jià)格執(zhí)行情況、對(duì)投資、工資分配等審計(jì)監(jiān)督；審計(jì)經(jīng)濟(jì)管理和效益情況；辦理院領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)交辦的其它審計(jì)事項(xiàng)。二、審計(jì)科長職責(zé)在院長直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)科室全面工作，履行科室職責(zé)，實(shí)行目標(biāo)管理和崗位責(zé)任制；貫徹有關(guān)審計(jì)的法令、制度和指示，遵守國家法規(guī)，廉潔奉公；根據(jù)上級(jí)的部署和本單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的具體情況擬訂審計(jì)工作計(jì)劃，報(bào)經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織實(shí)施，依法審計(jì)，做好審計(jì)的督促、檢查，總結(jié)和報(bào)告工作；負(fù)責(zé)做好本科室人員的思想政治教育和抓好勞動(dòng)紀(jì)律，考勤，定期組織政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)訓(xùn)練，提高干部職工的素質(zhì)及工作效率，改進(jìn)工作作風(fēng)。三、審計(jì)人員職責(zé)熟悉內(nèi)部審計(jì)制度和審計(jì)流程；負(fù)責(zé)醫(yī)療收費(fèi)價(jià)格的審核監(jiān)督；參與醫(yī)院基建維修監(jiān)督和驗(yàn)收工作；負(fù)責(zé)做好審計(jì)底稿和查證等工作；負(fù)責(zé)審計(jì)原始資料的積累、整理；科長外出或者有特殊任務(wù)時(shí)參與院內(nèi)詢價(jià)工作。第二篇：醫(yī)院審計(jì)科科長職責(zé)及內(nèi)部審計(jì)制度伊犁州奎屯醫(yī)院審計(jì)科工作職責(zé)及內(nèi)部審計(jì)工作制度一、審計(jì)科科長職責(zé)在院長領(lǐng)導(dǎo)下,具體負(fù)責(zé)醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作。組織起草、制定和完善醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)制度。制定醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃并組織實(shí)施。檢查、監(jiān)督審計(jì)人員認(rèn)真履行職責(zé),嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)政策和紀(jì)律,秉公辦事,不循私情。接受領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計(jì)任務(wù)。二、審計(jì)科工作職責(zé)在分管院長的領(lǐng)導(dǎo)下,依照國家法律、法規(guī)和政策以及醫(yī)院內(nèi)部規(guī)章制度,對(duì)本院及所屬單位的財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,依法獨(dú)立行使內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督權(quán),對(duì)本院領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。根據(jù)上級(jí)部署和本院具體情況,擬定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。制定院內(nèi)審計(jì)制度和內(nèi)部審計(jì)實(shí)施細(xì)則并嚴(yán)格監(jiān)督執(zhí)行。負(fù)責(zé)對(duì)本院及其所屬單位的下列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督:(1)醫(yī)院預(yù)算的執(zhí)行和決算。(2)醫(yī)院財(cái)務(wù)收支及相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。(3)辦理上級(jí)和院領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)事項(xiàng)。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題,向有關(guān)單位和人員進(jìn)行調(diào)查并索取證明材料。提出制止、糾正和處理違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)事項(xiàng)的意見以及改進(jìn)管理提高效益的建議。對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)和嚴(yán)重失職造成重大經(jīng)濟(jì)損失的人員,向領(lǐng)導(dǎo)提出追究其責(zé)任的建議。負(fù)責(zé)審計(jì)檔案的整理、立卷、歸檔和管理工作。本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。審計(jì)科負(fù)責(zé)對(duì)本制度的解釋。三、內(nèi)部審計(jì)工作制度為加強(qiáng)醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督,遵守國家財(cái)經(jīng)法規(guī),促進(jìn)廉政建設(shè),維護(hù)單位合法權(quán)益,改善經(jīng)營管理,提高經(jīng)濟(jì)效益,根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》和《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》,結(jié)合我院的具體情況,特制定本規(guī)定。根據(jù)國家法律、法規(guī)設(shè)立審計(jì)科,配備審計(jì)人員,建立健全內(nèi)部審計(jì)制度。審計(jì)科在醫(yī)院分管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下,依照國家法律、法規(guī)和政策以及本單位的規(guī)章制度,對(duì)醫(yī)院及所屬單位的財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督,獨(dú)立行使內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督權(quán),對(duì)本單位領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。審計(jì)科對(duì)本單位及其所屬單位的下列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì):(1)財(cái)務(wù)計(jì)劃或者預(yù)算的執(zhí)行和決算。(2)財(cái)務(wù)收支及其相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。(3)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。(4)經(jīng)批準(zhǔn)對(duì)有關(guān)部門主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任評(píng)價(jià)。(5)對(duì)所屬單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)。(6)其它審計(jì)事項(xiàng)。辦理上級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)交辦的審計(jì)事項(xiàng)。審計(jì)科的主要權(quán)限:(1)根據(jù)內(nèi)部審計(jì)工作的需要,要求有關(guān)科室按時(shí)報(bào)送計(jì)劃、預(yù)算、決算、報(bào)表和有關(guān)文件、資料等。(2)審核憑證、賬表、決算,查閱有關(guān)文件和資料。(3)參加與經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)有關(guān)的會(huì)議。(4)對(duì)審計(jì)涉及的有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查,并索取有關(guān)文件、資料等證明材料。(5)對(duì)正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法規(guī)或嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的行為,經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),可以采取必要的臨時(shí)措施,并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議。(6)對(duì)阻撓、防礙審計(jì)工作以及拒絕提供有關(guān)資料的,經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),可以采取必要的臨時(shí)措施,并提出追
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