【正文】 第一篇：貸后管理部貸后檢查報告**銀行**分行 雙線貸后檢查盡職報告（分行使用）借款（授信）申請人：擔(dān)保：調(diào)查組 成 員：負(fù)責(zé)人：年 1日月一、授信（貸款）資金用途及批復(fù)條件落實情況（是否不按授信合同規(guī)定的用途使用授信額度，逃避我行監(jiān)督，將授信用于風(fēng)險較大的項目，或用于不正當(dāng)?shù)挠猛?，使得還款來源無法落實；我行授信業(yè)務(wù)品種的適用情況）二、基本信息公司大規(guī)模裁員或大批人員離職，引起社會關(guān)注借款人組織形式發(fā)生重大變化，包括資產(chǎn)委托經(jīng)營、承包、兼并、被收購、公司分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大改制其他二、宏觀經(jīng)濟因素對公司的影響（國家產(chǎn)業(yè)、貨幣、稅收、法律、進出口貿(mào)易政策發(fā)生對企業(yè)的不利變化，經(jīng)濟或市場狀況不穩(wěn)定、借款人從事的行業(yè)陷入不景氣）三、公司經(jīng)營（與上年相比主導(dǎo)產(chǎn)品的變化各產(chǎn)品對銷售收入和利潤總額的貢獻(xiàn)度四、經(jīng)營情況建設(shè)項目的進展與計劃出現(xiàn)較大的不利偏差對外提供新的大額擔(dān)?；虼罅抠Y產(chǎn)被抵押，接近或超過自身的承受能力調(diào)查了解客戶上游產(chǎn)品市場供應(yīng)情況（掌握客戶上游供應(yīng)商的構(gòu)成、供應(yīng)比例及其與供應(yīng)商關(guān)系的變化，分析授信客戶的上游供應(yīng)是否受到一個或少數(shù)幾個供應(yīng)商的制約、不同的供應(yīng)商的影響程度如何、少數(shù)供應(yīng)商斷絕供應(yīng)，授信客戶是否能夠及時找到合適的供應(yīng)商，以及可能采取的對策）關(guān)注客戶上游產(chǎn)品的市場價格變化趨勢，分析其對授信客戶生產(chǎn)經(jīng)營活動的影響。安全生產(chǎn)情況調(diào)查授信客戶環(huán)保措施的落實情況，有無因環(huán)保措施不到位而遭受環(huán)保主管部門處罰及可能性企業(yè)出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)借款大量增加，與其業(yè)務(wù)規(guī)模不成比例主要報表科目和指標(biāo)的異動情況及原因分析五、銀企關(guān)系在我行的結(jié)算情況及業(yè)務(wù)合作情況，企業(yè)對我行其它業(yè)務(wù)需求借款人向其他銀行的信貸申請被拒絕；其他金融機構(gòu)，特別是曾提供較大額度授信、歷史較長的商業(yè)銀行突然非正常退出在其他銀行發(fā)生違約六、保證措施抵（質(zhì)）押（由于擅自處理或改變抵、質(zhì)押物現(xiàn)狀，或由于其他原因致使抵質(zhì)押率上升；或抵質(zhì)押物保險到期未進行續(xù)保）抵質(zhì)押物嚴(yán)重?fù)p毀導(dǎo)致?lián)ｎ愋桶l(fā)生改變擔(dān)保人的財務(wù)狀況進行分析，是否出現(xiàn)財務(wù)下滑七、公司未來風(fēng)險因素及發(fā)展前景八、檢查結(jié)論第二篇：貸后檢查報告關(guān)于公司萬元貸款第 期檢查報告根據(jù)中國銀監(jiān)會“三法一指引”、《南京市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社貸款“三查”制度（試行）》、《南京市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社貸后管理辦法（試行）》等有關(guān)規(guī)定，為了能確保聯(lián)社信貸資金正確使用，防止出現(xiàn)違規(guī)行為，南京市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社客戶經(jīng)理于 年 月 日對公司貸款開展了一次貸后檢查，現(xiàn)將檢查結(jié)果報告如下：一、基本情況公司于20年月日向南京市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社申請貸款（含表外敞口、商票帖現(xiàn)）萬元，用途為：（要具體與調(diào)查報告、授信合同、借款合同一致）。企業(yè)實際辦公地點：聯(lián)系人員：聯(lián)系電話：授信額度：萬元，授信期限：年 月 日— 年 月 日；擔(dān)保方式：抵押、保證、質(zhì)押等，擔(dān)保人名稱（含抵押人、質(zhì)押人）用信額度：萬元，月利率：‰，用信期限：年 月 日— 年 月 日；（用信逐筆填寫）二、貸后檢查主要項目批復(fù)中限制性條款的執(zhí)行情況；實際借款用途：是否與合同約定一致，并注明用于何處；貸款資金使用產(chǎn)生的效益如何（回籠情況）貸款資金流向：是否按合同約定使用，并注明收款人；與上報的貸后相關(guān)大額支付資料是否一致；資金運用上是否出現(xiàn)違規(guī)行為（如其他應(yīng)付款在貸后大量減少）等借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況：如：合同簽訂及執(zhí)行情況、人員數(shù)量變化情況、開工情況、存貨（注意判斷是否為積壓貨物，庫存時間、積灰厚度）、原料變化情況等；項目貸款（含固定資產(chǎn)貸款）主要檢查項目的進展情況。借款人的管理情況：如食堂費用、用車費用、生產(chǎn)下腳料的處理等；銀行賬戶往來情況：如開戶數(shù)量是否與其業(yè)績相適應(yīng)（側(cè)重在信用社的往來及供獻(xiàn)度）、所有銀行賬戶資金與會計報表是否相當(dāng)；大額資金進出的用途是貨款還是往來款等；（貿(mào)易型企業(yè)此項要重點分析）財務(wù)分析：如經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量、投資和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量、應(yīng)收應(yīng)付變化情況、其他應(yīng)收應(yīng)付變化情況、銷售及凈利潤變化情況等；（貿(mào)易型企業(yè)此項要重點分析）[詳見附件]非財務(wù)因素的分析：如重大合同的毀約、賬戶被凍結(jié)（要企業(yè)提供加蓋銀行業(yè)務(wù)公章的近期基本戶或主要賬戶的流水賬）、重大安全事故、涉及訴訟、行業(yè)的景氣程度，受宏觀經(jīng)濟影響程度或受宏觀調(diào)控影響程度；經(jīng)營過程中的風(fēng)險分析：企業(yè)規(guī)模、所處發(fā)展階段、產(chǎn)品的技術(shù)含量是否跨行業(yè)經(jīng)營；管理風(fēng)險：指企業(yè)主要管理者（財務(wù)主管、主要技術(shù)人員、高管）流動情況；借款人的還款意愿：企業(yè)階段性的還款情況，特別是本的還本付息情況（如借款人貸款本金是否在到期前歸還，貸款利息是否在結(jié)息前足額存入帳戶中）。擔(dān)保情況：抵押物是否完好，手續(xù)是否完整，是否存在貶值風(fēng)險、要求保險的第一受益人是否為聯(lián)社等；保證人是否存在重大變故等影響其代償能力；借款人信貸檔案資料情況：檔案資料是否按規(guī)定及時、完整、有效的歸檔如授信相關(guān)合同的完整性、年檢資料是否及時歸檔、報表資料是否真實，及時歸檔；1授信后的信用情況（結(jié)算上有無透支、他行是否有不良記錄、主要經(jīng)營者個人是否有不良記錄）；1分期還款計劃執(zhí)行情況；1借款人承諾兌現(xiàn)情況；1借款人對貸后檢查的配合情況；1其他（注：貸后檢查內(nèi)容包括但不限于上述例舉的項目）三、檢查結(jié)論通過上述實地檢查和財務(wù)數(shù)據(jù)分析對該戶貸款不利的項目有哪些，其成因，第一還款來源是否充足，預(yù)計能否按時收回本息；如何進行持續(xù)跟蹤檢查（預(yù)計下次檢查時間）；截止檢查日該戶貸款五級分類初分結(jié)果：正?；蚱渌壌纹髽I(yè)被訪人員（簽名）：年月日檢查人（簽名）：年月日附件：主要經(jīng)營指標(biāo)分析（一）、五大經(jīng)營指標(biāo)情況分析銷售利潤率指標(biāo)分析；（期末銷售利潤／期末銷售收入凈額）100%。存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)分析；期末產(chǎn)品銷售成本／[（期初存貨+期末存貨）/ 2 ]100%。銷售收入增長率指標(biāo)分析；（本年銷售收入—上年銷售收入）／上年銷售收入100%。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率指標(biāo)分析；期末銷售收入／[（期初應(yīng)收賬款余額+期末應(yīng)收賬款余額）/ 2 ]100%。凈資產(chǎn)增長率指標(biāo)分析；[（年末凈資產(chǎn)—年初凈資產(chǎn)）／年初凈資產(chǎn)]100%。（二）、兩塊經(jīng)營資金指標(biāo)情況分析銷售收入，即主營業(yè)務(wù)收入分析。主要是根據(jù)企業(yè)利潤表中主營業(yè)務(wù)收入情況，特別是多行業(yè)的企業(yè)，應(yīng)分別進行其