【正文】 第一篇：應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款管理辦法應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款管理辦法（試行）第一章 總則第一條為豐富信貸業(yè)務(wù)種類，促進(jìn)中小企業(yè)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)、個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)造經(jīng)營(yíng)效益，根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》、《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記管理辦法》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合我社實(shí)際，制定本辦法。第二條本辦法所稱的應(yīng)收賬款是指權(quán)利人因提供一定的貨物、服務(wù)或設(shè)施而獲得的要求義務(wù)人付款的權(quán)利，包括現(xiàn)有的和未來的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)。應(yīng)收賬款付款人是指與借款人因業(yè)務(wù)往來而發(fā)生債權(quán)債務(wù)關(guān)系的債務(wù)人，是質(zhì)押應(yīng)收賬款的付款人。應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款是指借款人以其擁有最終處臵權(quán)，并經(jīng)付款人確認(rèn)應(yīng)收賬款的收款權(quán)利作為質(zhì)押發(fā)放的貸款。第三條應(yīng)收賬款包括下列權(quán)利：（一）銷售產(chǎn)生的債權(quán)，包括銷售貨物，供應(yīng)水、電、氣、暖，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的許可使用等；（二）出租產(chǎn)生的債權(quán)，包括出租動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)；（三）提供服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)；（四）公路、橋梁、隧道、渡口等不動(dòng)產(chǎn)收費(fèi)權(quán)；（五）提供貸款或其他信用產(chǎn)生的債權(quán)。（六）農(nóng)村信用社認(rèn)可的其他權(quán)益。第四條辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款應(yīng)遵循“謹(jǐn)慎擇優(yōu)、質(zhì)押從嚴(yán)、集中授信、余額控制”的原則。謹(jǐn)慎擇優(yōu)：為防范應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真審查借款人、應(yīng)收賬款債務(wù)人的有關(guān)資料，擇優(yōu)選擇信譽(yù)良好，資金實(shí)力雄厚的應(yīng)收賬款債務(wù)人，嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)，謹(jǐn)慎辦理每一筆業(yè)務(wù)。質(zhì)押從嚴(yán)：質(zhì)押的應(yīng)收賬款要充分考慮其真實(shí)性、有效性、到期支付的可能性等因素，從嚴(yán)辦理。集中授信：應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款應(yīng)包含在借款人的全部授信額度以內(nèi)，授信額度應(yīng)根據(jù)借款人的履約情況、付款人支付能力等因素合理確定。余額控制：應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款的余額總量不得超過全轄貸款余額的10％。第五條應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款統(tǒng)一集中在聯(lián)社營(yíng)業(yè)部辦理。第二章 貸款對(duì)象及條件第六條借款人應(yīng)具備以下條件：（一）具有一定的自有資金；（二）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保政策；（三）在金融機(jī)構(gòu)無重大不良記錄，具有按時(shí)還本付息的意愿和相應(yīng)的能力；（四）在農(nóng)村信用社開立基本存款賬戶；（五）持有中國人民銀行核準(zhǔn)的貸款卡；（六）與應(yīng)收賬款付款人有1年以上完整的交易記錄，履約付款正常，且無任何債務(wù)糾紛；（七）質(zhì)押的應(yīng)收賬款未到履約期且單筆賬齡不得超過六個(gè)月；（八）農(nóng)村信用社要求的其他條件。第七條應(yīng)收賬款付款人應(yīng)具備以下條件：（一）經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記、實(shí)行獨(dú)立核算、財(cái)務(wù)制度健全的企業(yè)法人；（二）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，資金實(shí)力雄厚，具備按期足額償還借款人應(yīng)收賬款的能力；（三）應(yīng)在農(nóng)村信用社開立基本或一般存款帳戶，（四）信用度在AA級(jí)（含）以上的企業(yè)法人。（五）與借款申請(qǐng)人有1年以上完整的交易記錄，且履約付款正常；（六）應(yīng)收賬款付款人須出具與借款人形成應(yīng)收賬款的證明文件，付款人具備按期付款的能力；第八條借款人須提供以下資料（個(gè)人申請(qǐng)貸款按照其他管理規(guī)定提供資料）：（一）借款申請(qǐng)書；（二）經(jīng)年檢的借款人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件、信用等級(jí)復(fù)印件及有效的貸款卡；（三）經(jīng)審計(jì)的近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表和近期財(cái)務(wù)報(bào)表；（四）表明真實(shí)貿(mào)易背景的合同和相關(guān)憑證；（五）借款人為有限責(zé)任公司或股份有限公司的應(yīng)提供公司董事會(huì)（股東會(huì)）同意質(zhì)押意見書；（六）農(nóng)村信用社要求提供的其他資料。第九條應(yīng)收賬款付款人需提供以下資料：（一）經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、企業(yè)代碼證書復(fù)印件、資信等級(jí)證書復(fù)印件及貸款卡；（二）驗(yàn)資報(bào)告、股份有限公司或有限責(zé)任公司的應(yīng)提供公司章程；（三）近期財(cái)務(wù)報(bào)表；（四）出具明確付款金額、方式與期限的應(yīng)收帳款證實(shí)書；（五）農(nóng)村信用社要求的其他資料。第三章貸款種類、額度、期限及利率第十條應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款可以是對(duì)單筆應(yīng)收賬款的質(zhì)押，也可以是對(duì)多期限多筆應(yīng)收賬款組合的質(zhì)押。第十一條每筆應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款的應(yīng)收賬款付款人只能為一人。如出現(xiàn)多個(gè)應(yīng)收賬款付款人應(yīng)分筆辦理。第十二條貸款額度應(yīng)依據(jù)被質(zhì)押應(yīng)收賬款的質(zhì)量及借款申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)和資信狀況等因素予以確定，應(yīng)收賬款質(zhì)押率（含期限內(nèi)利息）最高不能超過60%。質(zhì)押率的計(jì)算公式：質(zhì)押率=[應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款金額（含期限內(nèi)利息）/應(yīng)收賬款金額（合同值）]100%≤60%第十三條應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款的期限最長(zhǎng)不得超過應(yīng)收賬款付款人承諾的付款期限，到期后不得辦理展期。第十四條應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款的利率根據(jù)農(nóng)村信用社同期質(zhì)押貸款利率規(guī)定執(zhí)行。第四章質(zhì)押登記第十五條辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款前，農(nóng)村信用社在人民銀行的應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)中注冊(cè)為“常用戶”，并在登記公示系統(tǒng)設(shè)臵一名用戶管理員，用戶管理員由業(yè)務(wù)部指派專人擔(dān)任，負(fù)責(zé)建立、管理全轄?wèi)?yīng)收賬款質(zhì)押貸款登記業(yè)務(wù)的操作。第十六條辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款登記前，應(yīng)收賬款質(zhì)押登記的操作員應(yīng)登錄登記公示系統(tǒng)，查詢應(yīng)收賬款付款人所出質(zhì)的應(yīng)收賬款在人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)的登記情況。經(jīng)查詢應(yīng)收賬款質(zhì)押登記未注銷的不予辦理貸款。第十七條貸款審批后，農(nóng)村信用社需落實(shí)貸款審批意見，并與借款人、應(yīng)收賬款付款人簽訂《應(yīng)收賬款質(zhì)押三方協(xié)議書》，明確應(yīng)收賬款付款人必須按照有關(guān)約定履行支付合同，并且支付的應(yīng)收賬款只能劃入約定的監(jiān)管賬戶。第十八條《應(yīng)收賬款質(zhì)押三方協(xié)議書》簽訂后，貸款人與借款人、出質(zhì)人簽訂借款合同、質(zhì)押合同。第十九條農(nóng)村信用社應(yīng)收賬款質(zhì)押登記操作員按照人民銀行《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》、《中國人民銀行征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記操作規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定要求，在中國人民銀行應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)辦理質(zhì)押登記手續(xù)。第二十條應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)登記內(nèi)容包括農(nóng)村信用社和應(yīng)收賬款付款人的基本信息、應(yīng)收賬款的描述、登記期限。農(nóng)村信用社和應(yīng)收賬款付款人的基本信息包括法定注冊(cè)名稱、注冊(cè)地址、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、組織機(jī)構(gòu)代碼、工商注冊(cè)碼等。第二十一條質(zhì)押登記手續(xù)辦妥后即可按照有關(guān)規(guī)定和相關(guān)約定發(fā)放貸款。第五章貸款管理第二十二條應(yīng)收賬款質(zhì)押設(shè)定后，農(nóng)村信用社應(yīng)指定專職的監(jiān)管信貸員定期跟蹤監(jiān)督應(yīng)收賬款的增減變化情況。第二十三條專職監(jiān)管信貸員的管理職責(zé)：（一）實(shí)時(shí)關(guān)注借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，并重點(diǎn)關(guān)注所質(zhì)押應(yīng)收賬款的質(zhì)量、金額變化情況，并做詳細(xì)的記載，檢查頻率至少為每旬一次；（二）對(duì)貸款使用情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，如出現(xiàn)不按貸款用途使用貸款或挪用貸款等現(xiàn)象時(shí)，有權(quán)要求借款人立即提前歸還貸款。（三）隨時(shí)關(guān)注國家政策對(duì)應(yīng)收賬款付款人付款能力產(chǎn)生的影響；（四）定期了解應(yīng)收賬款的支付、流向及借款人賬戶資金變化情況；（五）應(yīng)收賬款付款人承諾的付款期限到期后，專職監(jiān)管信貸員應(yīng)及時(shí)督促應(yīng)收賬款付款人將應(yīng)付款項(xiàng)及時(shí)劃入農(nóng)村信用社指定的賬戶，如未匯入指定賬戶，應(yīng)立即采取措施收回貸款；（六）當(dāng)應(yīng)收賬款付款人現(xiàn)經(jīng)營(yíng)不善，造成其償付能力降低不利于貸款償還的現(xiàn)象時(shí)，應(yīng)立即通知借款人，并向農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)人匯報(bào)，提出處理意見，及時(shí)處臵。第二十四條對(duì)應(yīng)收賬款的管理必須堅(jiān)持“及時(shí)核對(duì)、鎖定余額、定向支付”的原則。應(yīng)收賬款質(zhì)押期間，根據(jù)應(yīng)收賬款付款人承諾的應(yīng)收賬款付款時(shí)間定期催收，用支付的應(yīng)收賬款歸還貸款。第六章風(fēng)險(xiǎn)控制第二十五條受理應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款申請(qǐng)后，貸前調(diào)查人員除應(yīng)按照一般的調(diào)查方式和內(nèi)容對(duì)借款申請(qǐng)人、應(yīng)收賬款付款人的主體資格、經(jīng)營(yíng)狀況等進(jìn)行調(diào)查外，應(yīng)特別針對(duì)應(yīng)收賬款的真實(shí)性、有效性、付款計(jì)劃和獲得支付的可能性等進(jìn)行深入調(diào)查，通過人民銀行“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”對(duì)擬進(jìn)行質(zhì)押的應(yīng)收賬款質(zhì)押信息進(jìn)行查詢，避免重復(fù)質(zhì)押的風(fēng)