【正文】 1 （研究報告） 羊肉屠宰深加工項目可行性研究報告 第一章 總 論 一、項目提要 1．項目名稱：羊肉屠宰深加工 項目 2．項目性質：新建 3．項目建設單位： 4．項目負責人： 5．建設年限： 1 年， 6．項目地點： 7．建設內容及規(guī)模 7． 1 建設規(guī)模及產品方案 項目建成后，年生產羊肉制品 1500 噸。 7． 2 建設內容 （ 1）基礎建設：新建廠房 1000 平方米，新建庫房 300 平方米、辦公室 120 平方米，鍋爐房 30 平方米，試化驗室 50 平方米。 （ 2）冷庫建設：新建 500 噸冷庫（結凍庫 100 噸）。 （ 3）設 備： 500 噸冷庫一座， 100 噸結凍庫機組及配套設備一套， IT 熱水鍋爐一臺，購置部分試化驗設備。 2 （ 4）配電線路改建 1 處。 （ 5）運輸工具： 10 噸冷藏車 1 輛。 8．投資與資金籌措 項目總投資 萬元，其中申請國家補助資金 1000 萬元，占總投資的 56﹪；企業(yè)自籌 萬元，占總投資的 44﹪。 9．主要技術經濟指標 該建項目實施后，正常年新增銷售收入 11726 萬元，新增利潤總額 626． 71 萬元，銷售稅金 萬元；投資利稅率 ﹪，投資利潤率 21． 43﹪；靜態(tài) 投資回收期 年； 盈虧平衡點 ﹪。 10．項目內在的潛力 本項目主要產品為羊肉制品及其副產品。當?shù)氐难蛞园胍吧问浇K年生長在圍欄草場，牧食無污染、豐美優(yōu)質的純天然牧草，喝的是礦泉圣水，尤其是當?shù)靥禺a紫花苜蓿為他們提供了得天獨厚的食物資源，是純正的綠色天然食品。 本項目的實施將以高新科技為支撐，一方面大力推廣科技養(yǎng)畜，使羊快速生長，加快出欄，減輕了草場壓力，起到保護草場、保護生態(tài)的作用；另一方面，大副降低了羊的生長期，既增加了經濟效益，又提高了產品質量，還節(jié)約了大量的資源。 11．項目輻射范圍及帶動能力 本項目以“公司 +基地 +農（牧）戶”的農業(yè)產業(yè)化形式進行，形成羊小規(guī)模大群體發(fā)展模式，使農牧民的養(yǎng)畜積極性得以提高，進而形成一個運用高科技手段進行羊良種繁育、科學飼養(yǎng)、產品加工并具 3 有帶動性的企業(yè)為龍頭，以農牧戶為龍尾的產業(yè)化格局，實行貿工農一體化、產加銷一條龍的良性循環(huán)，形成“市場牽龍頭、龍頭帶基地、基地帶農戶”的經營體系，從而促進項目區(qū)及周邊農戶走向富裕，為當?shù)剞r牧民發(fā)展規(guī)模養(yǎng)殖，實現(xiàn)脫貧致富開辟新的路子，為生產優(yōu)質肉產品培育新的生產基地。 項目實施后發(fā)展規(guī)模養(yǎng)殖戶 5000 多戶解決項目區(qū)剩余勞動力10000 多人，帶領 20210 多人脫貧致富，直接增加農牧民收入近億元，戶均增收 18000 元以上?？墒蛊髽I(yè)產值達 億元，利稅 萬元。因此該項目的實施，既能提高企業(yè)的經濟效益，又可增加農牧民的收入，并且對于培育畜牧產業(yè)，提高畜牧業(yè)科技含量，增強龍頭企業(yè)的輻射帶動能力，提高企業(yè)效益等方面具有積極的作用，可促進項目區(qū)畜牧業(yè)生產的健康發(fā)展，加快農村經濟的調整，實現(xiàn)企業(yè)壯大、農牧民致富、地方財政增收的目標。 二、項目可行性研究報告的編寫依據 國家計委關于建設項目可行性研究報告的編制內容和方法規(guī)定； 2 、國家計委、建設部 《關于印發(fā)建設項目經濟評價方法與參數(shù)的通知》（計委資 [1993]530 號文件）； 黨中央、國務院《關于加強技術創(chuàng)新，發(fā)展高科技實行產業(yè)化的決定》和國家實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略及有關農業(yè)產業(yè)政策； 甘肅省“十一五規(guī)劃” 22 個農業(yè)產業(yè)化重點發(fā)展規(guī)劃 三、綜合評價和論證結論 （一）綜合評價 4 該項目符合黨中央《以增加農民收入為基本目標，大力推進農業(yè)和農村經濟結構戰(zhàn)略性調整》政策，符合國家產業(yè)發(fā)展的方向和省政府關于加快民族地區(qū)經濟社會發(fā)展的通知精神。項目立足于充分、合理利用當?shù)刭Y源，大力促進畜產品深加工產業(yè)化 進程，項目的實施有利于促進畜牧業(yè)資源優(yōu)勢轉變?yōu)榻洕鷥?yōu)勢，有利于增加地方財政收入和提高農牧民收入，有利于促進地區(qū)發(fā)展。 項目地域性資源特征明顯，產品市場前景看好，產品符合優(yōu)質食品構成要素，產品方案適應國內外肉類產品市場需求發(fā)展方向，符合綠色食品、無公害食品等全新消費觀念，市場將越來越大。 本項目工藝合理，技術成熟，設備立足國產，產品方案充分考慮了市場變化的需求，工藝技術方案符合當?shù)貙嶋H，具有較強的可操作性。 該項目從整個財務評價的各項指標來看，投資利潤率、投資利稅率、財務內部收益率和投資回收期均高 于行業(yè)基準值，并有一定的市場變化能力和抗風險能力。另外，項目總投資 萬元，按實際經濟分析和測算，償還能力強，償還期短，標準投資回收期（稅前）只有 年。所以項目在經濟上是可行的。 本項目的實施將有效提高當?shù)厝馐称饭I(yè)技術水平，促進當?shù)毓I(yè)生產的發(fā)展。項目實施后，除可直接提高廣大牧區(qū)人民經濟收入外，還可促進畜牧科技進步、畜牧基地建設和畜牧業(yè)經濟的發(fā)展，帶動當?shù)剡\輸、包裝、能源、商貿等相關產業(yè)的發(fā)展，社會效益十分顯著。 本項目是以羊養(yǎng)殖、產品加工及銷售為一體的產業(yè)化項目，具有 5 長期輻射帶動 效應。隨著人民生活水平的進一步提高，產品市場前景看好，投資風險性比其它行業(yè)較小。另外該項目的環(huán)境污染和環(huán)保投資問題小，相反它對當?shù)亟洕陌l(fā)展，生態(tài)資源的可持續(xù)發(fā)展將起到積極的示范和推廣作用。 本項目通過“市場牽龍頭，龍頭帶基地，基地連農戶”的組織形式，即對項目區(qū)生態(tài)環(huán)境的改善和治理起到很大的推動作用，又能逐步形成羊產業(yè)化的新格局，必將對項目區(qū)、甚至對全省經濟的發(fā)展，農民脫貧致富奔小康產生深遠的影響。 （二）論證結論 本項目充分利用了項目區(qū)特殊的地理位置和社會經濟條件以及羊在自然資源中的獨特地位，將產業(yè)化 建設與農業(yè)結構調整作為西部大開發(fā)的主要內容，符合國家有關產業(yè)政策，是農業(yè)調整的重大舉措。建設項目投資方向正確，意義重大，科技含量高，示范性強，工藝流程合理，技術成熟，方案具有較強的可操作性，具有良好的生態(tài)效益、經濟效益及社會效益，項目切實可行。 四、存在的問題與建議 （一）存在的問題 項目區(qū)多年來一直以銷售原材料為主，科技含量低，附加值低，難以形成穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展的產業(yè)。 （二）建議 本項目以特色資源為依托，在提升畜產品深加工產業(yè)水平方面有很大的突破，對推動地區(qū)經濟發(fā)展和技術進步具有良好的示范作用。 6 因此， 建議政府主管部門將本項目列為農副產品深加工項目。 本項目要按照產業(yè)化運行模式進行，充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的主導作用優(yōu)化資源，發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢，以質為本，樹立品牌意識，瞄準市場，科學定位重視人員培訓和技術推廣工作，建立網絡，積極促進營銷，拓寬和健全銷售網絡，加快資金周轉，以取得最佳的社會經濟效益和生態(tài)效益。 當?shù)卣枰獙椖看罅χС?，積極協(xié)調、指導，以利于項目實施，要運用經濟、法制手段，制定更細致和可操作性強的措施，以確保項目成功。 該項目切實可行，建議盡快立項、審批實施，以期不失時機，為地區(qū)經濟發(fā)展做出 應有貢獻。 7 第二章 項目背景及必要性 一、相關規(guī)劃和政策要求 2021 年 2 月，中國食品工業(yè)協(xié)會正式提出了《全國食品工業(yè)“十五”及 2021 年發(fā)展規(guī)劃建設》。該建議明確要求，在肉類食品方面，要“在大中城市和重點縣城全面推行工廠化屠宰，確保肉食的衛(wèi)生安全與質量，以市場為導向調整產品結構，穩(wěn)步發(fā)展豬肉生產，加快發(fā)展羊肉生產，重點發(fā)展禽肉生產”。繼續(xù)貫徹“變大為小、變粗為精、變生為熟、變廢為寶”的產品調整方針，大力發(fā)展冷卻肉、分割肉、小包裝肉和直接食用的熟肉制品，逐步提高熟肉制品在肉類消費中的比重。加快肉類行業(yè)科 技進步與技術改造，加強和完善冷藏鏈建設，建設現(xiàn)代配送連鎖營銷方式，為加入 WTO 與國際接軌打好基礎“。 《中共甘肅省委關于制定國民經濟和社會發(fā)展第十個五年計劃的建議》提出：“中部、隴東、隴南和少數(shù)民族地區(qū)，要根據全省的產業(yè)布局，發(fā)揮各地的比較優(yōu)勢，積極調整產業(yè)結構，發(fā)展特色經濟，形成各具特色的區(qū)域經濟增長 點??”。陸浩省長在《關于甘肅省國民經濟和社會發(fā)展第十個五年計劃綱要的報告》中指出：“要按照發(fā)揮比較優(yōu)勢、發(fā)展特色經濟的思路，堅持因地制宜、分類指導，對區(qū)域和城鄉(xiāng)經濟結構進行戰(zhàn)略性調整”?！吧贁?shù)地區(qū)要立足于發(fā) 展有特色的資源優(yōu)勢的產業(yè)，保護和‘三化’治理力度，擴大人工飼草種植，加快畜種改良，發(fā)展畜產品深加工。” 二、項目建設 8 肉食品是人體所需動物性蛋白的基本來源，肉類食品生產也是食品行業(yè)中最重要的工業(yè)門類之一。羊肉是世界各國普遍需求的肉類品種，無論在歐美、亞洲市場，其地位均不可替代。在信仰伊斯蘭教的廣大亞非國家，羊肉更是肉類市場絕對的主導品種。在國際貿易中，各類羊肉產品歷來屬于大宗貿易的重要商品。中國正式加入 WTO 后，羊肉產品進入國際市場將更加便利。目前，由于國內許多肉類生產企業(yè)受技術裝備水平，產品加入質量及衛(wèi)生 指標達不到國際市場所要求的嚴格標準，加之現(xiàn)有生產規(guī)模及供貨能力難以適應國際市場競爭的需要，從而造成我國羊肉產品在國際市場所占份額十分有限的被動局面，這與我國作為畜牧業(yè)生產大國的現(xiàn)狀及不相稱。因此，提高技術裝備，實現(xiàn)規(guī)模化生產，提升企業(yè)整體水平，是我國食品行業(yè)面對“入世”挑戰(zhàn)必須盡快解決的重大問題。 隨著我國國民經濟的不斷發(fā)展，城鄉(xiāng)居民生活水平不斷提高，人們的生活節(jié)奏加快，自我保健意識增強，消費觀念開始由只求溫飽向追求小康、奔向富裕演變，對肉類產品的需求也發(fā)生了重大變化，即由過去的家庭自已采購加工，逐步向加工 精細、包裝精致、方便烹調、安全衛(wèi)生的小包裝分割肉及熟制品的工業(yè)生產方向轉化。國內專家預測，未來的肉類市場競爭，首先是產品質量，其次才是價格與服務的競爭，要想在競爭中取勝，必須具各營養(yǎng)、安全、衛(wèi)生、健康、方便的產品。肉制品的質量高低，將成為市場競爭的首要因素。國內肉類生產行業(yè)傳統(tǒng)的原始加工方式和以整片胴體肉形式銷售的生產模式己經無法適應迅速發(fā)展的需求，肉類加工技術進步己經成為畜產品深 9 加工產業(yè)發(fā)展的必由之路。 隨著農村經濟的不斷發(fā)展，黨中央、國務院對農副產品的生產和加工問題十分重視，食品工業(yè)與農業(yè)關系密切，以市 場為導向，以食品工業(yè)為龍頭，發(fā)展農副產品深加工，帶動農業(yè)產業(yè)化，實現(xiàn)貿工農的有機結合，對調整農業(yè)產業(yè)結構，提高農副產品附加值，實現(xiàn)農民增收，解決好農村、農業(yè)和農民問題，全面提高人民生活質量和水平，具有重要的戰(zhàn)略意義，這是實現(xiàn)人民生活向更加寬裕的小康生活過渡的首要任務，是貫徹落實總書記“三個代表”重要思想的具體體現(xiàn)。在 《 中共中央關于制定國民經濟和社會發(fā)展第十個五年計劃的建議 》 中指出，農業(yè)和農村經濟結構調整，要面向市場，依靠科技，不斷向生產的廣度和深度進軍。以優(yōu)化品種、提高質量、增加效益為中心，大力調整 農產品結構。加快建立農產品市場信息，引導農牧民按市場需求生產優(yōu)質農產品。使農產品由“數(shù)量型”向“質量效益型”轉變。按照新時期國家農業(yè)產業(yè)化的基本要求，通過技術引導、建立示范、以點帶面、推動農業(yè)產業(yè)結構調整，提高農業(yè)整體效益，加快實現(xiàn)羊產業(yè)化的進程．同時，依靠國家發(fā)放優(yōu)惠貸款，實施基地建設項目，建設優(yōu)質、大型的肉類生產加工基地． 獨特的自然環(huán)境和優(yōu)質的牧草基地，使這里的畜產品具備了風味獨特、營養(yǎng)豐富和天然無污染的顯著特征。因此，當?shù)鼐哂猩a綠色食品和無公害食品的優(yōu)越條件，在當前國內外注重健康保健、崇尚回歸自然 這樣一大潮流的背景下，當?shù)氐难蛉馍a具有明顯的比較優(yōu)勢。近幾年來，盡管當?shù)氐男竽翗I(yè)有了較大的發(fā)展，但從畜牧業(yè)商品 10 化、產業(yè)化、現(xiàn)代化的角度來看，還是處于初級規(guī)模水平，存在不少問題，主要表現(xiàn)為：第一 , 長期以來形成的自給自足的小農經濟格局，小而散的經營方式，不合理的產業(yè)結構及農牧產品加工運銷方式的落后，阻礙了畜牧業(yè)產業(yè)化的發(fā)展；第二，畜產品以粗放經營為主，沒有通過加工增值，使資源優(yōu)勢、產品優(yōu)勢難以轉變成經濟優(yōu)勢。第三，由于加工手段落后和技術裝備水平有限，當?shù)氐难蛉猱a品僅能以最初級的方式出售，無法進入國內、國際 主流市場，因而盡管當?shù)負碛匈Y源優(yōu)勢，卻無法獲取應有的經濟效益。 隨著我國加入世貿組織和西部大開發(fā)戰(zhàn)略實施的不斷深入，當?shù)匦竽廉a業(yè)發(fā)展面臨全新的機遇。面對國際國內兩大市場的旺盛需求，面對當?shù)貎?yōu)越的資源條件，在當?shù)卣拇罅χС窒?，經過長時間深入細致的調研、考察、咨詢，堅定了大力發(fā)展畜產品深加工產業(yè)的信心，并正式提出“羊養(yǎng)殖及加工項目”，以期運用已擁有的羊肉加工技術，建立規(guī)范化、現(xiàn)代化的羊綠色肉食品加工基地，通過加工帶動農牧民養(yǎng)殖，從而促進當?shù)剞r業(yè)結構優(yōu)化升級，增加農牧民收入。 三、項目區(qū)農業(yè)產業(yè)化經營發(fā)展現(xiàn)狀 項目區(qū)畜牧業(yè)發(fā)展緩慢，缺乏有效的產業(yè)化組織形式和較好的示范帶頭企業(yè)．本項目實行“公司＋基地＋農（牧）戶”的畜牧業(yè)產業(yè)化經營模式，以合同制的形式將農牧戶組織起來，形成有一定規(guī)模的基地，由龍頭企業(yè)扶持農牧民養(yǎng)殖，并收購養(yǎng)殖戶的羊。在育肥養(yǎng)殖基地，實施科學養(yǎng)殖、適時出欄，龍頭企業(yè)對產品精深加工，提高產品的附加值，使畜牧業(yè)的生產升級、結構優(yōu)化、效益提高，產業(yè)鏈延 11 伸，徹底改變靠天養(yǎng)畜、粗放經營、農牧民收入沒有保障的局面，將資源優(yōu)勢轉變?yōu)樯唐穬?yōu)勢和經濟優(yōu)勢，切實提高農牧民的收入。 四、項目建設的必要性及目的意義 （ 一）市場需要營養(yǎng)安全衛(wèi)生、工