【正文】 新建冷飲食品廠可行性研究報告 目 錄 第一章 項目說明 第二章 市場預(yù)測 第三章 產(chǎn)品方案與生產(chǎn)規(guī)模 第四章 工藝設(shè)計與設(shè)備選型 第五章 建筑工程與公用設(shè)施 第六章 主要原材料 第七章 生產(chǎn)組織與勞動定員及人員培訓(xùn) 第八章 投資概算及來源 第九章 經(jīng)濟效益分析及評價 第一章 項目說明 信州區(qū)位于江西的東大門，是內(nèi)地走向東部沿海的必經(jīng)之地，浙贛復(fù)線和三二 O 國道穿市區(qū)而過，這里交通方便，資源豐富，環(huán)境優(yōu) 美，這一切為有識之士投資創(chuàng)業(yè)擴大了空間，帶來了機遇，提供了條件。 食品行業(yè)永遠是朝陽行業(yè)，作為食品行業(yè)中的冷飲食品，更是近年來興起的新興業(yè)、產(chǎn)業(yè)。隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活水平的提高，冷飲飲食品已成為人們?nèi)粘Ｉ钪斜夭豢缮俚氖称分?，產(chǎn)品市場在進一步擴大，銷售形勢進一步看好。我們看好這一趨勢，選擇冷飲為發(fā)展方向，主攻適合本區(qū)域消費水平和消費口味中、高檔品種為生產(chǎn)項目。該項目至今本市、本地區(qū)尚無同類廠家，距上饒市最近的生產(chǎn)廠家在本省的鷹潭市和浙江的金華市，距離都在 100 公里以上。選定的這一發(fā)展項目，設(shè)備現(xiàn)成 ，技術(shù)成熟，利用上饒市交通發(fā)達，通訊方便，廠地設(shè)施具備，人力、原料豐富的條件，可以說該項目是切實可行的。如果搞好產(chǎn)品系列開發(fā)，加強產(chǎn)品銷售力度，嚴格管理制度，從中獲得較高的投資回報也是完全可能的。 第二章 市場測試 信州區(qū)市場上的冷飲食品是由本省的鷹潭、浙江的麗水、金華、杭州及上海的廠家提供，這些廠家距上饒最近的都在 100 公里以上。信州區(qū)乃至上饒市都無生產(chǎn)中、高檔冷飲食品的企業(yè)。目前，信州區(qū)有人口 25 萬，全市人口 600 多萬，按保守估計設(shè)計容量在 2 億元以上，如果產(chǎn)品能延伸拓展到市以外，市場不容限量。從市 場經(jīng)濟的角度看，不會沒有市場，只有不適銷的產(chǎn)品。只要在產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營過程中，多做一些市場調(diào)查研究，多開發(fā)一些適銷對路的花色品種，加強管理，在降低成本上多下些功夫，市場銷售是極為樂觀的。 第三章 產(chǎn)品方案與生產(chǎn)規(guī)模 計劃生產(chǎn)中、高檔次冷飲（雪糕類） 400 萬只，速凍食品 250 號，產(chǎn)值規(guī)模600 萬元。 第四章 工藝設(shè)計與設(shè)備選型 一、生產(chǎn)工藝流程 配料→蒸煮→冷卻（二次）→勻質(zhì)→老化（二次）→膨化→凍結(jié)→包裝（入庫） 二 、設(shè)備選型 選用普通成套設(shè)備可滿足工藝要求。 設(shè)備一覽表 序號 設(shè)備名稱 規(guī)模 型號 單位 數(shù)量 單位 萬元 金額 萬元 動力 KW 備注 1 制冷機 4F10 套 3 3 9 39 含備用一臺 2 反應(yīng)鍋 只 3 3 攪拌機 1T 臺 1 3 4 冷凍箱 套 2 3 6 14 5 鍋爐 臺 1 6 柴油發(fā)電機組 套 1 18 15 7 膨化機 臺 2 8 變壓器 臺 1 3 3 合計 14 41 第五章 建筑工程與公用設(shè)施 一、 建筑工程 生產(chǎn)車間 300m2 2 冷庫： 100m2 制冷機房 : 24m2 3 發(fā)電配電間 : 24m2 鍋爐房： 24m2 合計： 820m2 二、公用設(shè)施： 供水：經(jīng)測試，市自來水公司供水衛(wèi)生指標可滿足生產(chǎn)要求，故生產(chǎn)用水均采用自來水。自來水管道已輔到生產(chǎn)現(xiàn)場，無需另行建設(shè)。 供電：原有供電設(shè)施可利用，本項目總裝機容量為 56 千瓦，需增一臺50 千伏安變壓器。 運輸：建廠初期原料及產(chǎn)品運進輸出由汽車公司或火車擔(dān)任。 第六章 主要原材料 主要原材料本地市場可保障供應(yīng)。 第七章 生產(chǎn)組織與勞動定員及人員培訓(xùn) 生產(chǎn)組織：采用一班制，全年為連續(xù)生產(chǎn)，作業(yè)天數(shù) 300 天。 二、勞動定員 根據(jù)工序設(shè)備能力配套要求，共需新增生產(chǎn)工人 30 人。 三、人員培訓(xùn) 生產(chǎn)工人需通過應(yīng)知應(yīng)會和安全生產(chǎn)等基本知識學(xué)習(xí)培訓(xùn)，經(jīng)考核合格后分配技術(shù)崗位。 第八章 投資概算及來源 一、投資概算 固定資產(chǎn)投資：包括設(shè)備費、土建費、設(shè)備運輸費、安裝調(diào)試、建設(shè)期利息及不可預(yù)見費共計 200 萬元。 流動資金：按本方案提出的生產(chǎn)規(guī)模，需流動資金 45 萬元（根據(jù)可變成本，按年周轉(zhuǎn) 5 次計算）。 二、固定資產(chǎn)概算構(gòu)成（見 下表） 投資概算表 序號 費用名稱 金額 萬元 說明 1 設(shè)備費 44 2 土建費 3 設(shè)備運雜費 4 安裝調(diào)試費 5 建設(shè)期利息 234 6 不可預(yù)見費 14 7 合計 200 第九章 經(jīng)濟效益分析及評價 一、銷售收入 冷飲：產(chǎn)量出廠價 400 萬只 1 元 400 萬元 速凍：產(chǎn)量出廠價 250 噸 元 200 萬元 二、成品估算 折舊費：按總投資的 95%形成固定資產(chǎn)，折舊率為 %（留殘值 %），年折舊費為： 20095%9. 6% 萬元 電費：總裝機容量 56KW，平均負荷率 75%，單班生產(chǎn)每年作業(yè) 300 天（電價 元 /度，年總電費為： 56 75% 300 8 萬元 工資：人均工資及附加，每月按 300元計，年工資總額為 :30 300 12 （萬元） 流動資金利息：貸款 45 萬元年利率 % 45 % （萬元） 稅金：按增值稅計算 （ 400228） 17% （萬元） 三、總成本估算（見下表） 成本估算表 以 1 元 /只冷飲，年產(chǎn) 400 萬只計 序號 費用名稱 參考價格 耗用量 單位成本 元 /只 總成本 元 /只 說明 1 可變費用 228 2 原料 184 3 水 4 4 電 5 運雜費 12 產(chǎn)值 3% 6 車間經(jīng)費 20 產(chǎn)值 5% 二 固定費用 1 管理費 12 產(chǎn)值 3% 2 折舊費 3 銷售費用 20 產(chǎn)值 5% 4 工資及附件 5 流動資金利息 三 稅金 四 工廠總成本 四、 、銷售收益計算 利潤： 400－ （萬元） 銷售利益： + （萬元） 五、投資回收期和投資回收率 投資回收期（靜態(tài)） 200 （年） 注：若加上速凍食品，投資回收期還可縮短； 投資回收率 200 38% 注：若加上速凍食品，回收率還可上升； 六、 盈專分析 平衡點臨界產(chǎn)量 181 萬只 為設(shè)計能力的 45%； 七、其它技術(shù)經(jīng)濟指標分析