【正文】 公司治理 任課教師 李東升 個(gè)人簡(jiǎn)介 首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)企業(yè)管理專業(yè)博士研究生，管理學(xué)博士 山東工商學(xué)院 工商管理學(xué)院副院長，副教授， 山東省社科研究基地“半島經(jīng)濟(jì)研究院”研究員 北京正信嘉和管理咨詢有限公司咨詢顧問專家 ? 研究方向：產(chǎn)業(yè)組織與企業(yè)制度、公司治理。 ? 主講：宏微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、企業(yè)制度與公司治理 ? 現(xiàn)主持國家社會(huì)基金項(xiàng)目：“治理轉(zhuǎn)型視角的整體上市中央企業(yè)經(jīng)營者監(jiān)控模式轉(zhuǎn)換研究”（ 11CJY097） ? Email: ? 公共郵箱： ? 密碼： gs2023 第一篇 公司治理基礎(chǔ) 學(xué)習(xí)目的 關(guān)鍵詞 第一講 企業(yè)理論與 企業(yè)制度 第二講 產(chǎn)權(quán)理論與現(xiàn)代企業(yè)制度 第三講 公司治理問題的產(chǎn)生與演進(jìn) 第四講 公司治理研究的主題與內(nèi)涵 、研究對(duì)象 第五講 公司治理的主要內(nèi)容 復(fù)習(xí)思考題 案例討論題： 美國 IBM公司的興衰：公司治理的影響 第一講：企業(yè)與企業(yè)制度 一 ， 企業(yè)概念：何謂企業(yè) 二 ， 企業(yè)怎么產(chǎn)生的 ？ 三 ， 現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)涵 四 ， 現(xiàn)代企業(yè)制度產(chǎn)生與發(fā)展 第一篇 .公司治理基礎(chǔ) 有一則笑話是這樣的：聯(lián)合利華引進(jìn)了一條香皂包裝生產(chǎn)線，結(jié)果發(fā)現(xiàn)這條生產(chǎn)線有個(gè)缺陷：常常會(huì)有盒子里沒裝入香皂?？偛荒馨芽蘸凶淤u給顧客啊，他們只得請(qǐng)了一個(gè)學(xué)自動(dòng)化的博士后設(shè)計(jì)一個(gè)方案來分揀空的香皂盒。博士后拉起了一個(gè)十幾人的科研攻關(guān)小組，綜合采用了機(jī)械、微電子、自動(dòng)化、X射線探測(cè)等技術(shù)，花了幾十萬，成功解決了問題。每當(dāng)生產(chǎn)線上有空香皂盒通過，兩旁的探測(cè)器會(huì)檢測(cè)到，并且驅(qū)動(dòng)一只機(jī)械手把空皂盒推走。 中國南方有個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)也買了同樣的生產(chǎn)線，老板發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題后大為發(fā)火，找了個(gè)小工來說：“你他媽給老子把這個(gè)搞定，不然你給老子滾蛋?！? 小工很快想出了辦法：他花了 90塊錢在生產(chǎn)線旁邊放了一臺(tái)大功率電風(fēng)扇猛吹，于是空皂盒都被吹走了。 關(guān)于這則笑話，你有何看法。 一，企業(yè)概念：何謂企業(yè) 1985年，日本小宮隆太郎在中國參觀完一些工廠后說“中國不存在企業(yè)”。 企業(yè) — 企業(yè)從事經(jīng)營活動(dòng) ， 經(jīng)營力求賺取利潤 ， 但未必能夠贏利 ， 故而不能說成是 “ 贏利組織 ” 或 “ 盈利組織 ” 1984年以前，稱為國營企業(yè)，是政府延伸、上級(jí)管理機(jī)關(guān)的附屬物；廠長是準(zhǔn)官員。然而，企業(yè)與政府有區(qū)別，企業(yè)以營利為目的。著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家蔣一葦提出“國有” 概念，“國有”體現(xiàn)著產(chǎn)權(quán)、所有制。 利性組織（從目的看功能） 營 企業(yè) — 利益相關(guān)者（出資人、債權(quán)人、經(jīng)營者、勞動(dòng)者、消費(fèi)者、社區(qū)、政府等）契約的集合體（從企業(yè)的結(jié)構(gòu)來源角度） 四自二體（從法律和經(jīng)濟(jì)性質(zhì)角度） 中央文件對(duì)企業(yè)的闡述是：自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我約束、自我發(fā)展，是獨(dú)立參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)主體，獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任的法人主體。 二、企業(yè)怎么產(chǎn)生的？ 亞當(dāng)斯密、馬克思的分工論（專業(yè)化、協(xié)作論） 個(gè)體 簡(jiǎn)單協(xié) 作 工場(chǎng)手工業(yè) 機(jī)器大工業(yè) 信息（知識(shí)）經(jīng)濟(jì) 亞當(dāng)斯密在《國富論》中闡述了它的分工理論，主要有三個(gè)分工原理： 第一、分工是提高生產(chǎn)力的主要手段。 第二、分工與商品交換。 在原始社會(huì)，先有分工（男、女分工），隨著部落的發(fā)展和剩余產(chǎn)品的出現(xiàn)，交換隨之產(chǎn)生，即分工提高生產(chǎn)力，生產(chǎn)力的提高使剩余產(chǎn)品出現(xiàn)，交換又促進(jìn)了進(jìn)一步分工。 第三、社會(huì)分工的發(fā)展順序，即人類按照自然順序的三次大分工。 科斯交易成本理論（市場(chǎng)交易有成本） 科斯認(rèn)為，社會(huì)資源配置有兩種方式：市場(chǎng)機(jī)制配置和企業(yè)制度配置。 科斯對(duì)企業(yè)的產(chǎn)生從新的角度作了與傳統(tǒng)理論不同分析：“在企業(yè)之外，價(jià)格變動(dòng)指揮生產(chǎn)，它是有一系列市場(chǎng)上的交換交易來協(xié)調(diào)的。而在企業(yè)之內(nèi)，這種市場(chǎng)交易被取消，被企業(yè)家協(xié)調(diào)所取代，二者相互替代。 科斯又問： “ 如果生產(chǎn)由價(jià)格協(xié)調(diào) ， 它在沒有任何組織的情況下也完全能夠進(jìn)行 （ 如下圖 B型 ） ， 我們就要問 ， 為什么還要有組織存在呢 ？ ” 馬克思作了回答 — 簡(jiǎn)單協(xié)作 、 分工 、 專業(yè)化 、 機(jī)械化決定了組織存在的必要 。 假設(shè)紡織有三步，紡線、印染、織布，現(xiàn)有三種組織形式： A型 （ 沒有分工 ） 個(gè)體戶張三 、 李四 、 王五均做這三道程序 。 B型 （ 簡(jiǎn)單分工 ） ， 根據(jù)各人特長進(jìn)行分工 C型 （ 社會(huì)分工 ） ， 三人分別有自己的作坊 。 D型 ， 三人分別有自己的作坊 ， 但是張三有比較優(yōu)勢(shì) 。 紡線 印染 織布 A (沒有分工 ） 張三 張三 張三 B（ 個(gè)人外分工 ） 張三 （ 人 ） 李四 （ 人 ） 王五（ 人 ） C（ 作坊外分工 ） 張三 (作坊 ) 李四 (作坊 ) 王五(作坊 ) D（ 企業(yè)內(nèi)分工 ） 張三 李四 王五 從個(gè)體沒有分工 作坊的簡(jiǎn)單分工 作坊間簡(jiǎn)單分工 企業(yè)內(nèi)分工 市場(chǎng)交易是有成本的 科斯認(rèn)為，企業(yè)的顯著標(biāo)志是，它是價(jià)格機(jī)制的替代物，企業(yè)之所以代替市場(chǎng)交換，是為了降低市場(chǎng)費(fèi)用。 企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大或縮小受企業(yè)組織成本限制，因此企業(yè)大小有個(gè)限度和邊界問題。企業(yè)邊界是指市場(chǎng)交易成本等于企業(yè)組織成本時(shí)的企業(yè)規(guī)模，當(dāng)市場(chǎng)交易成本大于企業(yè)組織成本時(shí)，企業(yè)組織取代市場(chǎng)交易，企業(yè)擴(kuò)大（邊界外擴(kuò)），當(dāng)市場(chǎng)交易成本小于企業(yè)組織成本時(shí)，市場(chǎng)交易取代企業(yè)組織，企業(yè)邊界內(nèi)縮。 問題討論： 企業(yè)產(chǎn)生的根源是什么 ？ 馬克思的分工協(xié)作論與科斯的交易成本論有何內(nèi)在 關(guān)系 ？ 有何區(qū)別 ？ 馬克思更多地從生產(chǎn)力 、 生產(chǎn)關(guān)系角度考慮 ，科斯則從效益方面考慮 。 馬克思是分析企業(yè)從無到有，科斯則是重點(diǎn)分析企業(yè)邊界。 企業(yè)制度是以產(chǎn)權(quán)制度為基礎(chǔ)和核心的企業(yè)組織和管理制度。 本門課中的企業(yè)制度是指企業(yè)財(cái)產(chǎn)組織形式和企業(yè)法律責(zé)任形式的一種規(guī)范。企業(yè)財(cái)產(chǎn)組織形式是指企業(yè)資本的來源和構(gòu)成，即企業(yè)屬于誰，主要包括所有者出資方式、地域性質(zhì)、所有制性質(zhì)、所有者多寡、不同所有者出資比例等等，按出資人數(shù)可分為獨(dú)資、合資，按所有制性質(zhì)可分為公有、私有、混合。企業(yè)法律責(zé)任形式（界定企業(yè)法律形態(tài)）是指是否獨(dú)立享受權(quán)利以及承擔(dān)責(zé)任，企業(yè)制度按法律責(zé)任形式可分為有限責(zé)任與無限責(zé)任兩種。