市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)第七章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)(已修改)
2025-03-13 13:44 本頁(yè)面
【正文】 第七章 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理 學(xué)習(xí)目標(biāo)： ?中間業(yè)務(wù)的概念及與表外業(yè)務(wù)的區(qū)別 ?支付結(jié)算 ?代理業(yè)務(wù) ?咨詢(xún)顧問(wèn)業(yè)務(wù) ?信托業(yè)務(wù) ?租賃業(yè)務(wù) 第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)概述 ? 中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù) ? 中間業(yè)務(wù)的種類(lèi)和特點(diǎn) ? 傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)的拓展對(duì)于商業(yè)銀行的意義 一、 中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù) ? 7月中國(guó)人民銀行發(fā)布實(shí)施的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。包括結(jié)算類(lèi)、代理類(lèi)、擔(dān)保類(lèi)、承諾類(lèi)、交易類(lèi)中間業(yè)務(wù)和其他中間業(yè)務(wù)（如基金托管、信息咨詢(xún)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、保險(xiǎn)箱等）。 ： ? 表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照通行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但能改變當(dāng)期損益及營(yíng)運(yùn)資金，從而影響銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。由于這種業(yè)務(wù)不直接反映在銀行的資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，所以稱(chēng)之為表外業(yè)務(wù)。 比較上述二者：屬于同一個(gè)范疇。即從廣義上講，中間業(yè)務(wù)就是表外業(yè)務(wù)。 ? 商業(yè)銀行廣義的表外業(yè)務(wù)包括兩大類(lèi)：一類(lèi)是或有資產(chǎn)和或有負(fù)債業(yè)務(wù)，即狹義表外業(yè)務(wù)，如貸款承諾、擔(dān)保、互換、期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期合約等。這類(lèi)業(yè)務(wù)是伴隨國(guó)際金融市場(chǎng)及現(xiàn)代電信技術(shù)的發(fā)展而發(fā)展起來(lái)的，產(chǎn)生時(shí)間較短， 稱(chēng)之為新興表外業(yè)務(wù)。 ? 另一類(lèi)是金融服務(wù)類(lèi)業(yè)務(wù)，如支付結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、咨詢(xún)業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)等。金融服務(wù)類(lèi)業(yè)務(wù)與銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)相伴而生，存在的歷史悠久， 稱(chēng)之為傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)。 ? 表外業(yè)務(wù)是從會(huì)計(jì)核算與資產(chǎn)負(fù)債表的角度來(lái)確定的，中間業(yè)務(wù)是從銀行功能服務(wù)與金融創(chuàng)新的角度業(yè)確定的。 ? 表外業(yè)務(wù)皆屬中間業(yè)務(wù)，但中間業(yè)務(wù)不全屬表外業(yè)務(wù)。 ? 本章主要闡述 狹義 的中間業(yè)務(wù)。 特點(diǎn) 種類(lèi) 二、中間業(yè)務(wù)的種類(lèi)和特點(diǎn) 1. 不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金。 2. 風(fēng)險(xiǎn)較低，因?yàn)檗k理這種業(yè)務(wù)是并不作為信用的一方出現(xiàn)。 3. 收入穩(wěn)定。通常是以收取手續(xù)費(fèi)的方式獲得收益。 三、傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)的拓展對(duì)于商業(yè)銀行的意義 ? ? ? 第二節(jié) 支付結(jié)算 ? 支付結(jié)算概述 ? 結(jié)算工具 ? 支付結(jié)算方式 ? 支付結(jié)算的現(xiàn)代化發(fā)展趨勢(shì) 一、 支付結(jié)算概述 支付結(jié)算 是商業(yè)銀行代客戶(hù)清償由于商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥等引起的債權(quán)債務(wù)、收付款項(xiàng)的一種傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)。 對(duì)銀行自身來(lái)講： ① 集聚社會(huì)閑散資金，擴(kuò)大銀行信貸資金的來(lái)源。 ② 提高商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)中央銀行實(shí)施宏觀調(diào)控。 對(duì)全社會(huì)而言： ① 加速資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)商品流通，提高資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率； ② 節(jié)約現(xiàn)金，調(diào)節(jié)貨幣流通，節(jié)約流通費(fèi)用； ③ 加強(qiáng)資金管理，提高票據(jù)意識(shí)，增強(qiáng)信用觀念； ④ 鞏固經(jīng)濟(jì)合同制和經(jīng)濟(jì)核算制； ⑤ 綜合反映結(jié)算信息，監(jiān)督國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，維護(hù)社會(huì)金融秩序的穩(wěn)定。 ① 恪守信用，履約付款。 —— 恪守信用是指結(jié)算各方在結(jié)算時(shí)必須按照約定承擔(dān)義務(wù)。履約付款是指在經(jīng)濟(jì)交易中不管是即期結(jié)算，還是約期結(jié)算，收付雙方都要保證到期結(jié)清款項(xiàng)。 ② 誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)賬，由誰(shuí)支配。 —— 是指銀行對(duì)客戶(hù)的資金所有權(quán)應(yīng)予以保證，不能限制客戶(hù)對(duì)資金的支配權(quán)。銀行不得代任何單位查詢(xún)、扣款，不得停止單位、個(gè)人存款的正常支付。 ③ 銀行不墊款。 —— 銀行在辦理結(jié)算過(guò)程中處于支付中介地位，只負(fù)責(zé)把付款單位賬戶(hù)上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)到收款人賬戶(hù)，銀行不承擔(dān)替任何單位墊付任何款項(xiàng)的責(zé)任。銀行不得隨意擠占銀行信貸資金。 單位和個(gè)人辦理結(jié)算時(shí)： ① 不準(zhǔn)出租、出借賬戶(hù)； ② 不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票； ③ 不準(zhǔn)套取銀行信用。 銀行在辦理結(jié)算時(shí)： ① 向外寄發(fā)的結(jié)算憑證和收到的憑證要及時(shí)處理，不準(zhǔn)延誤、積壓，不準(zhǔn)挪用、截留客戶(hù)和他行的結(jié)算資金； ② 未收妥款項(xiàng)，不準(zhǔn)簽發(fā)銀行匯票、本票； ③ 不準(zhǔn)向外簽發(fā)未辦理匯款的匯款單； ④ 不準(zhǔn)拒絕受理客戶(hù)和他行的正常結(jié)算業(yè)務(wù)。 二、結(jié)算工具－－是指銀行用于結(jié)算的各種票據(jù) 銀行本票（ 2個(gè)月） 商業(yè)本票 支票 是由出票人簽發(fā)的委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 匯票 是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。根據(jù)出票人的不同，匯票可以分為銀行匯票和商業(yè)匯票。 本票 是由出票人簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 銀行匯票（提示付款期 1個(gè)月） 商業(yè)匯票（票據(jù)期限 6個(gè)月） 現(xiàn)金支票（ 10天） 轉(zhuǎn)賬支票 普通支票 劃線支票 信用證 是銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求和指示，向受益人開(kāi)立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書(shū)面保證文件。 三、結(jié)算方式 —— 即貨幣收付的程序和方法或辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的組織形式 國(guó)內(nèi)結(jié)算 同城 異地 支票結(jié)算 （同城票據(jù)交換） 匯兌（款 )（手續(xù)費(fèi)、郵電費(fèi)） 委托收款（手續(xù)費(fèi)、郵電費(fèi)） 托收承付（手續(xù)費(fèi)和郵電費(fèi)） 電子資金劃撥 跟單托收 光票托收 國(guó)外結(jié)算 付款交單 承兌交單 國(guó)外匯兌 國(guó)際托收 信用證 保函結(jié)算 指商業(yè)銀行憑借自己的資信，通過(guò)國(guó)外分支行或代理行之間的資金劃撥，為各類(lèi)客戶(hù)辦理受授或了結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種業(yè)務(wù)。與國(guó)內(nèi)匯兌基本相同。分為信匯、電匯和票匯三種。 國(guó)際托收是指?jìng)鶛?quán)人
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