市場營銷第七章商業(yè)銀行中間業(yè)務(已修改)
2025-03-13 13:44 本頁面
【正文】 第七章 商業(yè)銀行中間業(yè)務管理 學習目標： ?中間業(yè)務的概念及與表外業(yè)務的區(qū)別 ?支付結算 ?代理業(yè)務 ?咨詢顧問業(yè)務 ?信托業(yè)務 ?租賃業(yè)務 第一節(jié) 中間業(yè)務概述 ? 中間業(yè)務與表外業(yè)務 ? 中間業(yè)務的種類和特點 ? 傳統(tǒng)中間業(yè)務的拓展對于商業(yè)銀行的意義 一、 中間業(yè)務與表外業(yè)務 ? 7月中國人民銀行發(fā)布實施的《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》 商業(yè)銀行中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。包括結算類、代理類、擔保類、承諾類、交易類中間業(yè)務和其他中間業(yè)務（如基金托管、信息咨詢、財務顧問、保險箱等）。 ： ? 表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的，按照通行會計準則不列入資產負債表內，不影響資產負債總額，但能改變當期損益及營運資金，從而影響銀行資產報酬率的經營活動。由于這種業(yè)務不直接反映在銀行的資產負債表內，所以稱之為表外業(yè)務。 比較上述二者：屬于同一個范疇。即從廣義上講，中間業(yè)務就是表外業(yè)務。 ? 商業(yè)銀行廣義的表外業(yè)務包括兩大類：一類是或有資產和或有負債業(yè)務，即狹義表外業(yè)務，如貸款承諾、擔保、互換、期貨、期權、遠期合約等。這類業(yè)務是伴隨國際金融市場及現(xiàn)代電信技術的發(fā)展而發(fā)展起來的，產生時間較短， 稱之為新興表外業(yè)務。 ? 另一類是金融服務類業(yè)務，如支付結算業(yè)務、代理業(yè)務、咨詢業(yè)務、信托業(yè)務、租賃業(yè)務等。金融服務類業(yè)務與銀行的資產負債業(yè)務相伴而生，存在的歷史悠久， 稱之為傳統(tǒng)的表外業(yè)務。 ? 表外業(yè)務是從會計核算與資產負債表的角度來確定的，中間業(yè)務是從銀行功能服務與金融創(chuàng)新的角度業(yè)確定的。 ? 表外業(yè)務皆屬中間業(yè)務，但中間業(yè)務不全屬表外業(yè)務。 ? 本章主要闡述 狹義 的中間業(yè)務。 特點 種類 二、中間業(yè)務的種類和特點 1. 不運用或較少運用自己的資金。 2. 風險較低，因為辦理這種業(yè)務是并不作為信用的一方出現(xiàn)。 3. 收入穩(wěn)定。通常是以收取手續(xù)費的方式獲得收益。 三、傳統(tǒng)中間業(yè)務的拓展對于商業(yè)銀行的意義 ? ? ? 第二節(jié) 支付結算 ? 支付結算概述 ? 結算工具 ? 支付結算方式 ? 支付結算的現(xiàn)代化發(fā)展趨勢 一、 支付結算概述 支付結算 是商業(yè)銀行代客戶清償由于商品交易、勞務供應、資金調撥等引起的債權債務、收付款項的一種傳統(tǒng)的中間業(yè)務。 對銀行自身來講： ① 集聚社會閑散資金，擴大銀行信貸資金的來源。 ② 提高商業(yè)銀行信貸資產質量，促進中央銀行實施宏觀調控。 對全社會而言： ① 加速資金周轉，促進商品流通，提高資金運轉效率； ② 節(jié)約現(xiàn)金，調節(jié)貨幣流通，節(jié)約流通費用； ③ 加強資金管理，提高票據意識，增強信用觀念； ④ 鞏固經濟合同制和經濟核算制； ⑤ 綜合反映結算信息，監(jiān)督國民經濟活動，維護社會金融秩序的穩(wěn)定。 ① 恪守信用，履約付款。 —— 恪守信用是指結算各方在結算時必須按照約定承擔義務。履約付款是指在經濟交易中不管是即期結算，還是約期結算，收付雙方都要保證到期結清款項。 ② 誰的錢進誰賬，由誰支配。 —— 是指銀行對客戶的資金所有權應予以保證，不能限制客戶對資金的支配權。銀行不得代任何單位查詢、扣款，不得停止單位、個人存款的正常支付。 ③ 銀行不墊款。 —— 銀行在辦理結算過程中處于支付中介地位，只負責把付款單位賬戶上的款項劃轉到收款人賬戶，銀行不承擔替任何單位墊付任何款項的責任。銀行不得隨意擠占銀行信貸資金。 單位和個人辦理結算時： ① 不準出租、出借賬戶； ② 不準簽發(fā)空頭支票和遠期支票； ③ 不準套取銀行信用。 銀行在辦理結算時： ① 向外寄發(fā)的結算憑證和收到的憑證要及時處理，不準延誤、積壓，不準挪用、截留客戶和他行的結算資金； ② 未收妥款項，不準簽發(fā)銀行匯票、本票； ③ 不準向外簽發(fā)未辦理匯款的匯款單； ④ 不準拒絕受理客戶和他行的正常結算業(yè)務。 二、結算工具－－是指銀行用于結算的各種票據 銀行本票（ 2個月） 商業(yè)本票 支票 是由出票人簽發(fā)的委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。 匯票 是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。根據出票人的不同，匯票可以分為銀行匯票和商業(yè)匯票。 本票 是由出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。 銀行匯票（提示付款期 1個月） 商業(yè)匯票（票據期限 6個月） 現(xiàn)金支票（ 10天） 轉賬支票 普通支票 劃線支票 信用證 是銀行根據申請人的要求和指示，向受益人開立的載有一定金額，在一定期限內憑規(guī)定的單據在指定地點付款的書面保證文件。 三、結算方式 —— 即貨幣收付的程序和方法或辦理結算業(yè)務的組織形式 國內結算 同城 異地 支票結算 （同城票據交換） 匯兌（款 )（手續(xù)費、郵電費） 委托收款（手續(xù)費、郵電費） 托收承付（手續(xù)費和郵電費） 電子資金劃撥 跟單托收 光票托收 國外結算 付款交單 承兌交單 國外匯兌 國際托收 信用證 保函結算 指商業(yè)銀行憑借自己的資信，通過國外分支行或代理行之間的資金劃撥，為各類客戶辦理受授或了結債權債務關系的一種業(yè)務。與國內匯兌基本相同。分為信匯、電匯和票匯三種。 國際托收是指債權人
環(huán)評公示相關推薦
鄂ICP備17016276號-1