【正文】 真誠協(xié)同 財務管理組 2023年 08月 紫金礦業(yè)集團 ERP實施項目 SAP關鍵用戶培訓 固定資產 169。 2023 凱捷中國 版權所有 | 1 1 目錄 ? 固定資產模塊概覽 ? 固定資產主數據維護 ? 固定資產業(yè)務處理 ? 固定資產信息系統(tǒng)查詢 169。 2023 凱捷中國 版權所有 | 2 2 固定資產模塊功能介紹 R/3 FI 財務會計 CO 管理會計 AM 固定資產 PS 項目系統(tǒng) WF 工作流 IS 行業(yè)方案 MM 物料管理 HR 人力資源 SD 銷售分銷 PP 生產 QM 質量管理 PM 工廠維護 TR 司庫 固定資產 固定資產模塊是以資產為對象，記錄和反映一個資產從創(chuàng)建、購置、折舊到報廢全過程的信息管理模塊。在 SAP資產會計模塊中，對于資產業(yè)務的記賬同樣會通過集成過賬的方式在總分類賬中形成財務憑證。 169。 2023 凱捷中國 版權所有 | 3 3 固定資產模塊概述 固定資產組織結構 折舊表 折舊范圍與資產分類 科目分配 折舊碼 業(yè)務類型 固定資產業(yè)務與總帳的集成 169。 2023 凱捷中國 版權所有 | 4 4 固定資產組織結構 折舊表 ZJJT Client 會計科目表 公司代碼 4301 公司代碼 4302 公司代碼 4303 公司代碼 4304 公司代碼 4305 公司代碼 4308 公司代碼 4309 169。 2023 凱捷中國 版權所有 | 5 5 折舊表 折舊范圍 折舊表 為了更好地管理資產的原值、折舊和評估，需要根據不同國家的特性和法律要求，設置折舊表。折舊表中包含一個或多個折舊范圍，并要將公司代碼分配給折舊表。一個折舊表可以分配給多家公司，但一家公司只能有一種折舊表 。 SAP系統(tǒng)中為不同國家設置了具有國家法律需求特性的折舊表，資金礦業(yè)集團使用一套折舊表，代碼為 ZJJT。 折舊范圍 折舊范圍代碼 折舊范圍描述 是否過賬到總賬 01 賬面折舊 是 20 工作量法折舊 是（表外科目） 30 集團折舊 否 169。 2023 凱捷中國 版權所有 | 6 6 ?控制屏幕格式和折舊范圍 ?定義缺省值 ?確定資產的編碼范圍 ?科目確認：與總賬會計關聯(lián) 固定資產 在建工程 無形資產 待攤費用 資產類別是資產會計中重要的組成部分，每一個資產都必須分配給一個適當的資產類別。同一個Client下所有的公司代碼將共用一套資產類別。 折舊表 資產分類 低值易耗品 勘探開發(fā) 169。 2023 凱捷中國 版權所有 | 7 7 折舊表 ZJJT 資產分類 折舊范圍 折舊表 折舊范圍與資產分類 公司代碼 4301 公司代碼 4302 公司代碼 4303 公司代碼 4304 公司代碼 4305 公司代碼 4308 公司代碼 4309 169。 2023 凱捷中國 版權所有 | 8 8 科目分配 資產分類科目分配 資產分類 購置、報廢、重估 折舊與利息計提 169。 2023 凱捷中國 版權所有 | 9 9 折舊碼 定義 在 SAP系統(tǒng)中，折舊碼包含了資產折舊的計算方法以及相關的控制參數，如資產是否有殘值及殘值率，資產折舊開始的期間控制等。 應用設置 折舊碼編碼 折舊碼相關含義 0000 不計提折舊 Z001 直線法折舊 3%預計凈殘值率，從下月開始計提折舊，適用于固定資產 Z002 直線法折舊無凈殘值率，從當月開始計提折舊，適用于無形資產、長期待攤費用 Z003 產量法折舊無殘值，從下月開始計提折舊，適用于礦山構筑物和建筑物 MANU 人工折舊 ,適用于不使用周期性折舊方法的資產 169。 2023 凱捷中國 版權所有 | 10 10 折舊碼 折舊方法定義 資產分類 169。 2023 凱捷中國 版權所有 | 11 11 業(yè)務類型 定義 在 SAP系統(tǒng)中，資產業(yè)務通過業(yè)務類型來定義，不同的業(yè)務類型代表不同的資 產業(yè)務處理。 應用設置 業(yè)務類型 描 述 業(yè)務描述 100 外部資產購置 F90/F02處理（ F90用于非關聯(lián)方供應商購置） Z01 接受捐贈 ABZON處理 Z02 融資租入 AS03處理 未清項記賬 Z03 投資轉入 ABZON處理 Z04 盤盈 ABZON處理 Z05 盤盈往年資產 總價入賬 ABNAN處理通過資本化日期自動計算以前累計折舊的業(yè)務（增加舊資產）； 200 無收入報廢 ABAVN處理（往年資產無收入報廢） 250 當年購置報廢 , 無收入 ABAVN處理（當年資產無收入報廢） 210 有收入報廢 F92處理（往年資產報廢時直接計收入，外部公司或現(xiàn)金 /銀行） 260 具有收入的當年購置的報廢 F92處理（當年資產報廢時直接計收入，外部公司或現(xiàn)金 /銀行） 230 到附屬公司的有收入報廢 F92處理（往年資產報廢時直接計收入，關聯(lián)公司） 275 報廢新購置到附屬公司有收入 F92處理（當年資產報廢時直接計收入，關聯(lián)公司） 169。 2023 凱捷中國 版權所有 | 12 12 業(yè)務類型（續(xù)） 業(yè)務類型 描 述 業(yè)務描述 290 報廢：比例價值的交易類型 F92時，對往年資產自動按比例轉回折舊（累計折舊） 291 報廢 : 比例值 (當前購置 ) F92時，對當年資產自動按比例轉回折舊（累計折舊） 295 報廢 : 聯(lián)營公司比例值的業(yè)務類型 F92時，對往年資產自動按比例轉回折舊（累計折舊） 296 報廢 : 聯(lián)營公司比例值 (當年購置 ) F92時，對當年資產自動按比例轉回折舊（累計折舊） Z20 盤虧 ABAVN處理 285 資產報廢的后續(xù)成本 ABNE、 ABNK資產后續(xù)成本收入記賬，不同步至總帳憑證 286 資產報廢的后續(xù)收入 400 記賬資本化 ABSO處理當年資產的后續(xù)資本化 401 下一年度的資本化后期 ABNAN處理往年資產的后續(xù)資本化 Z30 減值準備 減值 ABAW處理，當年資產減值準備 Z31 減值準備 增值 ABAW處理，當年資產增值準備 Z32 減值準備 減值（往年資產） ABAW處理，往年資產減值準備 Z33 減值準備 增值（往年資產） ABAW處理，往年資產增值準備 600 前年購置的人工正常折舊 ABMA手工折舊 610 本年購置的手工正常折舊 640 前年購置的固定資產的計劃外折舊 ABAA計劃外折舊 650 本年購置的固定資產的計劃外折舊 711 升值正常帳面折舊 ABZU增計處理，對累計折舊的調整 300 從資本化資產的前年購置的報廢轉帳 ABUMN公司內部轉移使用 310 從資本化資產的前年購置的收購轉帳 320 當年購置的報廢轉帳 330 當年購置的收購轉帳 169。 2023 凱捷中國 版權所有 | 13 13 業(yè)務類型（續(xù)） 業(yè)務類型 描 述 業(yè)務描述 340 在建工程資產中前年購置的報廢轉帳 , 行項目 AIAB、 AIAU在建工程轉入 341 在建工程資產中前年購置的收購轉帳 345 在建工程資產中當年購置的報廢轉帳 , 行項目 346 在建工程資產中當年購置的收購轉帳 120 貨物收到 MM集成收貨 122 自聯(lián)營公司的貨物接收 (凈 ) 169。