某企業(yè)條件與程序(已修改)
2025-03-09 11:40 本頁面
【正文】 1中小企業(yè)發(fā)行上市的條件與程序長江證券承銷保薦有限公司....2第一章 中小企業(yè)發(fā)行上市的重要意義 3第三章 中小企業(yè)發(fā)行上市中的常見問題 16目 錄 第二章 中小企業(yè)發(fā)行上市的基本條件 8第四章 中小企業(yè)發(fā)行上市的基本程序 27....3第一章 中小企業(yè)發(fā)行上市的重要意義u股票發(fā)行與上市u中小企業(yè)為什么要上市u中小企業(yè)上市的優(yōu)點分析u中小企業(yè)上市的缺點分析....4股票發(fā)行與上市216。公開發(fā)行 （公募） 252。 向不特定對象發(fā)行股票252。 向累計超過二百人的特定對象發(fā)行股票252。 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他行為216。非公開發(fā)行（私募）股票發(fā)行股票上市216。 首次公開發(fā)行并上市（ IPO） 與借殼上市216。 境內(nèi)上市與境外上市216。 主板（含 中小板 ） 上市 與 創(chuàng)業(yè)板上市....5n優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)n創(chuàng)造收購貨幣在客戶中樹立形象在供應(yīng)商中樹立信譽市場效應(yīng)財務(wù)理由財富效應(yīng)管理提升n提升公司治理n員工激勵創(chuàng)業(yè)股東財富增值中小企業(yè)為什么要上市？....6倍增的股權(quán)價值完善的公司治理多樣的融資渠道中小企業(yè)上市的優(yōu)點分析巨大的廣告效應(yīng)....7中小企業(yè)上市的缺點分析更多的社會責(zé)任收益股東共享化初始及持續(xù)成本強制的信息披露決策運作程序化股東財富公開化....8第二章 中小企業(yè)發(fā)行上市的基本條件u《 證券法 》 對 IPO的基本要求u《 首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法 》 及 《 首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法 》 的具體規(guī)定....9《 證券法 》 對 IPO的基本要求n 證券發(fā)行216。 《 證券法 》 第十三條規(guī)定，公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件252。 具備健全且運行良好的組織結(jié)構(gòu)252。 具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好252。 最近三年財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為252。 經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件n 證券上市216。 《 證券法 》 第五十條規(guī)定，股份有限公司申請股票上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件252。 股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行252。 公司股本總額不少于人民幣 3000萬元252。 公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的 25%以上，公司股本總額超過人民幣 4億元的，公開發(fā)行股份的比例為 10%以上252。 公司最近三年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載....10中小企業(yè)板發(fā)行上市條件? 經(jīng)營 3年以上? 主營業(yè)務(wù)、管理層3年無重大變化? 實際控制人 3年未變更? 股權(quán)清晰?資產(chǎn)完整?業(yè)務(wù)獨立?人員獨立?財務(wù)獨立?機構(gòu)獨立? 組織機構(gòu)健全?管理層無違法行為?公司無違法行為?公司無違規(guī)擔(dān)保?資金未被占用 ?用于主營業(yè)務(wù)?符合國家政策規(guī)定?有良好市場前景?不影響規(guī)范運行?專項存儲? 會計基礎(chǔ)規(guī)范?內(nèi)控制度完善?3年凈利潤 3000萬?營業(yè)收入 3億或經(jīng)營性現(xiàn)金 5000萬獨立性 規(guī)范運行 募集資金 財務(wù)與會計主體資格兩個 《 辦法 》 對 IPO的具體規(guī)定創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市條件? 與中小企業(yè)板要求 一致?連續(xù)兩年盈利且累計不低于 1000萬或?最近一年盈利，且凈利潤不少于 500萬 ,最近一年營業(yè)收入不少于 5000萬，最近兩年營業(yè)收入增長率均不低于 30%?發(fā)行前股本不低于 2023萬，發(fā)行后不低于 3000萬獨立性、規(guī)范運作及募集資金投向財務(wù)與會計? 主營業(yè)務(wù)、董事、高級管理人員 2年無重大變化? 實際控制人 2年未變更? 其余與中小企業(yè)板一致主體資格....11中小企業(yè)上市基本條件 ——主體資格216。 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司216。 發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)在 3年以上，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的除外。 有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計算216。 發(fā)行人最近 3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更主體資格中小企業(yè)板216。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營三年以上的股份有限公司。
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