某企業(yè)條件與程序(已修改)
2025-03-09 11:40 本頁面
【正文】 1中小企業(yè)發(fā)行上市的條件與程序長江證券承銷保薦有限公司....2第一章 中小企業(yè)發(fā)行上市的重要意義 3第三章 中小企業(yè)發(fā)行上市中的常見問題 16目 錄 第二章 中小企業(yè)發(fā)行上市的基本條件 8第四章 中小企業(yè)發(fā)行上市的基本程序 27....3第一章 中小企業(yè)發(fā)行上市的重要意義u股票發(fā)行與上市u中小企業(yè)為什么要上市u中小企業(yè)上市的優(yōu)點分析u中小企業(yè)上市的缺點分析....4股票發(fā)行與上市216。公開發(fā)行 （公募） 252。 向不特定對象發(fā)行股票252。 向累計超過二百人的特定對象發(fā)行股票252。 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他行為216。非公開發(fā)行（私募）股票發(fā)行股票上市216。 首次公開發(fā)行并上市（ IPO） 與借殼上市216。 境內(nèi)上市與境外上市216。 主板（含 中小板 ） 上市 與 創(chuàng)業(yè)板上市....5n優(yōu)化財務結構n創(chuàng)造收購貨幣在客戶中樹立形象在供應商中樹立信譽市場效應財務理由財富效應管理提升n提升公司治理n員工激勵創(chuàng)業(yè)股東財富增值中小企業(yè)為什么要上市？....6倍增的股權價值完善的公司治理多樣的融資渠道中小企業(yè)上市的優(yōu)點分析巨大的廣告效應....7中小企業(yè)上市的缺點分析更多的社會責任收益股東共享化初始及持續(xù)成本強制的信息披露決策運作程序化股東財富公開化....8第二章 中小企業(yè)發(fā)行上市的基本條件u《 證券法 》 對 IPO的基本要求u《 首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法 》 及 《 首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法 》 的具體規(guī)定....9《 證券法 》 對 IPO的基本要求n 證券發(fā)行216。 《 證券法 》 第十三條規(guī)定，公司公開發(fā)行新股，應當符合下列條件252。 具備健全且運行良好的組織結構252。 具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好252。 最近三年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為252。 經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件n 證券上市216。 《 證券法 》 第五十條規(guī)定，股份有限公司申請股票上市，應當符合下列條件252。 股票經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構核準已公開發(fā)行252。 公司股本總額不少于人民幣 3000萬元252。 公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的 25%以上，公司股本總額超過人民幣 4億元的，公開發(fā)行股份的比例為 10%以上252。 公司最近三年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載....10中小企業(yè)板發(fā)行上市條件? 經(jīng)營 3年以上? 主營業(yè)務、管理層3年無重大變化? 實際控制人 3年未變更? 股權清晰?資產(chǎn)完整?業(yè)務獨立?人員獨立?財務獨立?機構獨立? 組織機構健全?管理層無違法行為?公司無違法行為?公司無違規(guī)擔保?資金未被占用 ?用于主營業(yè)務?符合國家政策規(guī)定?有良好市場前景?不影響規(guī)范運行?專項存儲? 會計基礎規(guī)范?內(nèi)控制度完善?3年凈利潤 3000萬?營業(yè)收入 3億或經(jīng)營性現(xiàn)金 5000萬獨立性 規(guī)范運行 募集資金 財務與會計主體資格兩個 《 辦法 》 對 IPO的具體規(guī)定創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市條件? 與中小企業(yè)板要求 一致?連續(xù)兩年盈利且累計不低于 1000萬或?最近一年盈利，且凈利潤不少于 500萬 ,最近一年營業(yè)收入不少于 5000萬，最近兩年營業(yè)收入增長率均不低于 30%?發(fā)行前股本不低于 2023萬，發(fā)行后不低于 3000萬獨立性、規(guī)范運作及募集資金投向財務與會計? 主營業(yè)務、董事、高級管理人員 2年無重大變化? 實際控制人 2年未變更? 其余與中小企業(yè)板一致主體資格....11中小企業(yè)上市基本條件 ——主體資格216。 發(fā)行人應當是依法設立且合法存續(xù)的股份有限公司216。 發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應當在 3年以上，但經(jīng)國務院批準的除外。 有限責任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責任公司成立之日起計算216。 發(fā)行人最近 3年內(nèi)主營業(yè)務和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更主體資格中小企業(yè)板216。發(fā)行人應當是依法設立且持續(xù)經(jīng)營三年以上的股份有限公司。
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