交通銀行出納現(xiàn)金業(yè)務(已修改)
2025-03-04 13:14 本頁面
【正文】 出納現(xiàn)金業(yè)務河南省分行會計結算部馬海寧二 O O 九 年 七月一、交通銀行出納制度二、 “ 換箱法 ” 簡介 三、貨幣反假知識一、交通銀行出納制度n 總則n 現(xiàn)金出納業(yè)務基本原則 :現(xiàn)金柜員賬款必須做到日清日結，賬實核對相符。 辦理現(xiàn)金業(yè)務，堅持收入現(xiàn)金先收款后記賬，付 出現(xiàn)金先記賬后付款?，F(xiàn)金柜員（除綜合柜員外 ）必須實行錢賬分管?，F(xiàn)金出納業(yè)務堅持雙人裝開箱、雙人管庫、雙人業(yè)務押運、雙人武裝押運。一、交通銀行出納制度n 總則堅持不定期查庫制度，確保賬實相符?，F(xiàn)金管庫員以外的人員一律不得進入現(xiàn)金庫房；臨時現(xiàn)金庫房在存放現(xiàn)金期間現(xiàn)金庫管員以外的人員一律不得進入（經批準的查庫人員等除外）現(xiàn)金業(yè)務操作必須在安防監(jiān)控設備監(jiān)控鏡頭攝錄的有效范圍內進行。 n 現(xiàn)金的收付、兌換和整點一、 現(xiàn)金柜員辦理現(xiàn)金收付業(yè)務等，必須在業(yè)務授權范圍內操作。二、收入客戶繳存的現(xiàn)金，對按規(guī)定需填單的應認真審核繳款憑證上各項要素是否填寫清晰、齊全，大小寫金額是否相符，發(fā)現(xiàn)不符應要求繳款人重新填寫繳款憑證。 現(xiàn)金柜員不得代繳款人填寫或更改繳款憑證。一、交通銀行出納制度一、交通銀行出納制度n 現(xiàn)金的收付、兌換和整點三、 現(xiàn)金柜員應當面清點繳款人繳存的現(xiàn)金，清點時應做到筆筆清，一筆現(xiàn)金未清點完畢前，不得與現(xiàn)金款箱內的票幣進行調換。如同時收入數(shù)筆繳款時，也不得與其他尚未清點的票幣進行調換。 收款結束必須在繳款回單聯(lián)上打印核實信息，確認款項收妥無誤。 未打印核實信息的繳款回單不得退回繳款人。n 現(xiàn)金的收付、兌換和整點四、 清點現(xiàn)金時，如發(fā)現(xiàn)長款應退回繳款人或由繳款人另填繳款單解入多余現(xiàn)金。發(fā)現(xiàn)短款應要求繳款人當場補齊或將該筆繳款作退回處理。 現(xiàn)金柜員發(fā)現(xiàn)繳款人的長短款差錯后，應及時記載 “ 現(xiàn)金錯款登記簿 ”，并由繳款人當場簽字確認。一、交通銀行出納制度
教學課件相關推薦
鄂ICP備17016276號-1