商業(yè)銀行負債業(yè)務的經營管理(已修改)
2025-02-24 15:32 本頁面
【正文】 第三章 負債業(yè)務的經營管理第一節(jié) 負債業(yè)務的作用與構成第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務第三節(jié) 銀行存款的經營管理第四節(jié) 短期借款的經營管理第五節(jié) 長期借款第一節(jié) 銀行負債的作用與構成第一節(jié) 銀行負債的作用與構成 一、銀行負債的概念167。 負債是銀行在經營活動中形成的尚未償還的經濟義務。167。 負債的基本特點： （ 1）它必須是現(xiàn)實的、優(yōu)先存在的經濟義務。 （ 2）它的數(shù)量必須能夠用貨幣來確定。 （ 3）負債只能償付以后才消失。167。 銀行負債有狹義和廣義之分： 廣義負債是指除銀行自有資本以外的一切資金來源； 狹義負債主要指銀行存款、借款等一切 非資本性 債務。第一節(jié) 銀行負債的作用與構成 二、銀行負債的作用 ，因為它是銀行經營的先決條件。 ，也是決定銀行盈利水平的基礎。 ，是社會經濟發(fā)展的強大推動力。 。 。 三、銀行負債的構成 （ 65頁表格） 167。 存款是銀行的主要負債，也是銀行經常性的資金來源。 167。 借款隨金融市場的發(fā)展而不斷上升。 l 我國商業(yè)銀行負債結構：l 我國城鄉(xiāng)居民儲蓄存款近年來高速穩(wěn)定增長，這是由于我國居民收入水平不斷提高，而且居民儲蓄傾向長期高于消費傾向和其他投資傾向。l 我國企業(yè)存款雖然也有較快增長，但波動不定，這是由于企業(yè)存款直接與企業(yè)效益掛鉤，目前我國處于經濟體制轉軌時期，許多企業(yè)經濟效益較差，影響了銀行存款的增加。商業(yè)銀行負債業(yè)務圖示 商業(yè)銀行負債業(yè)務存款負債借入負債其他負債活期存款定期存款儲蓄存款金融債券同業(yè)拆借向央行借款第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務 一、傳統(tǒng)的存款業(yè)務 （一）活期存款 167。 活期存款是指可由客戶隨時存取和轉讓的存款。167。 提取方式：開出支票、匯票、本票，電話轉帳，使用自動取款機，網(wǎng)上轉賬等。167。 在國外，由于各種經濟交易都是通過活期存款賬戶進行的，因此，活期存款又被稱之為交易賬戶。167。 在各種取款方式中，最傳統(tǒng)的是支票取款，因此，活期存款又稱為支票存款。第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務 167。 歷史地看，活期存款在商業(yè)銀行負債中的比重有所下降，但仍然是重要的資金來源，約占 30%。167。 我國銀行的活期存款主要來自企業(yè)和單位存款。167。 商業(yè)銀行必須把活期存款作為經營管理的重點，不僅是因為其是主要的資金來源，還因為以下特點： （ 1）活期存款具有貨幣支付手段和流通手段的職能。 （ 2）活期存款具有很強的派生能力，能有效提高銀行的盈利水平。 （ 3）活期存款是商業(yè)銀行擴大信用、聯(lián)系客戶的重要渠道。（二）定期存款 167。 定期存款是客戶與銀行事先約定期限的存款。167。 定期存款的期限 :3月、 6個月、 1年、 3年、 5年、 8年。167。 定期存款的形式：存單、存折。167。 規(guī)定性 ：（ 1）到期提取，提前支取按活期存款利率計息；（ 2）到期未提取，轉為同期限的定期存款。 167。 對商業(yè)銀行而言，定期存款存在靈活性、方便性、利息成本和創(chuàng)造派生存款的能力等方面都不如活期存款，但其對銀行的經營管理卻有特殊意義。 （ 1）定期存款是商業(yè)銀行穩(wěn)定的資金來源。167。 可以發(fā)放長期貸款，利率穩(wěn)定。 （ 2）定期存款的資金成本高于活期存款。167。 定期存款的利率高于活期存款的利率。 （ 3）定期存款的營業(yè)成本低于活期存款。 （三）儲蓄存款167。 儲蓄與儲蓄存款的區(qū)別：儲蓄指貯藏，儲蓄存款是銀行負債的一個重要組成部分。167。 從資金來源的角度看，儲蓄等于收入減去消費。167。 從資金運用的角度看，儲蓄等于投資。167。 儲蓄有廣義和狹義之分： 廣義的儲蓄包括政府儲蓄、企業(yè)儲蓄和居民儲蓄。 狹義的儲蓄僅指儲蓄存款。 在我國，儲蓄存款僅指居民在銀行的存款 。 二、存款工具創(chuàng)新 （一）存款工具創(chuàng)新的原則167。 所謂存款工具創(chuàng)新，使制銀行根據(jù)客戶的存款動機和需求，創(chuàng)新并推出新的存款品種，以滿足客戶需求的過程。167。 存款創(chuàng)新必須堅持以下原則： ，也就是說，要根據(jù)存款所固有的功能進行設計，對不同的利率形式、計息方法、服務特點、期限差異、流通轉讓成都、提取方式進行選擇、排列和組合，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。 ，即多種存款品種的平均成本以不超過原有存款的平均成本為原則。167。 、連續(xù)創(chuàng)新的原則。無專利權，不受知識產權保護，易于模仿。167。 。即不能有損于社會宏觀經濟效益。如與按揭貸款相結合的住房儲蓄存款。 （二）具有代表性的存款工具創(chuàng)新簡介（以美國為例） （支票賬戶） （ 1）可轉讓支付憑證賬戶 (NOWs)該賬戶起源于 1970年，是一種對個人、非營利機構開立的計算利息的活期存款賬戶。以支付命令書取代支票，既可以獲得利息，又可以獲得支付便利。在此之前，客戶要獲得利息，必須將存款存入儲蓄賬戶，要獲得支付便利，必須開立一個活期存款賬戶。現(xiàn)在合二為一，給客戶帶來很大方便，銀行也省去了很多手續(xù)。 （ 2）超級可轉讓支付憑證賬戶 (super NOWs) 該賬戶始辦于 1985年，法定開戶金額和平均余額為 2500美元，簽發(fā)支票可以不加限制。對保持2500美元或更大余額的賬戶，利率不受管制；如賬戶余額降到最低限額以下，則只能支付 %的最高利率。 （ 1）可轉讓定期存單 (CDs)167。 是指按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金可在市場上買賣的票證。由花旗銀行首先創(chuàng)辦此業(yè)務。167。 可轉讓定期存單的特點：
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