商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理(已修改)
2025-02-24 15:32 本頁面
【正文】 第三章 負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理第一節(jié) 負(fù)債業(yè)務(wù)的作用與構(gòu)成第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)第三節(jié) 銀行存款的經(jīng)營管理第四節(jié) 短期借款的經(jīng)營管理第五節(jié) 長期借款第一節(jié) 銀行負(fù)債的作用與構(gòu)成第一節(jié) 銀行負(fù)債的作用與構(gòu)成 一、銀行負(fù)債的概念167。 負(fù)債是銀行在經(jīng)營活動(dòng)中形成的尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。167。 負(fù)債的基本特點(diǎn)： （ 1）它必須是現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。 （ 2）它的數(shù)量必須能夠用貨幣來確定。 （ 3）負(fù)債只能償付以后才消失。167。 銀行負(fù)債有狹義和廣義之分： 廣義負(fù)債是指除銀行自有資本以外的一切資金來源； 狹義負(fù)債主要指銀行存款、借款等一切 非資本性 債務(wù)。第一節(jié) 銀行負(fù)債的作用與構(gòu)成 二、銀行負(fù)債的作用 ，因?yàn)樗倾y行經(jīng)營的先決條件。 ，也是決定銀行盈利水平的基礎(chǔ)。 ，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動(dòng)力。 。 。 三、銀行負(fù)債的構(gòu)成 （ 65頁表格） 167。 存款是銀行的主要負(fù)債，也是銀行經(jīng)常性的資金來源。 167。 借款隨金融市場的發(fā)展而不斷上升。 l 我國商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)：l 我國城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款近年來高速穩(wěn)定增長，這是由于我國居民收入水平不斷提高，而且居民儲(chǔ)蓄傾向長期高于消費(fèi)傾向和其他投資傾向。l 我國企業(yè)存款雖然也有較快增長，但波動(dòng)不定，這是由于企業(yè)存款直接與企業(yè)效益掛鉤，目前我國處于經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌時(shí)期，許多企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益較差，影響了銀行存款的增加。商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)圖示 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)存款負(fù)債借入負(fù)債其他負(fù)債活期存款定期存款儲(chǔ)蓄存款金融債券同業(yè)拆借向央行借款第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 一、傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù) （一）活期存款 167。 活期存款是指可由客戶隨時(shí)存取和轉(zhuǎn)讓的存款。167。 提取方式：開出支票、匯票、本票，電話轉(zhuǎn)帳，使用自動(dòng)取款機(jī)，網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬等。167。 在國外，由于各種經(jīng)濟(jì)交易都是通過活期存款賬戶進(jìn)行的，因此，活期存款又被稱之為交易賬戶。167。 在各種取款方式中，最傳統(tǒng)的是支票取款，因此，活期存款又稱為支票存款。第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 167。 歷史地看，活期存款在商業(yè)銀行負(fù)債中的比重有所下降，但仍然是重要的資金來源，約占 30%。167。 我國銀行的活期存款主要來自企業(yè)和單位存款。167。 商業(yè)銀行必須把活期存款作為經(jīng)營管理的重點(diǎn)，不僅是因?yàn)槠涫侵饕馁Y金來源，還因?yàn)橐韵绿攸c(diǎn)： （ 1）活期存款具有貨幣支付手段和流通手段的職能。 （ 2）活期存款具有很強(qiáng)的派生能力，能有效提高銀行的盈利水平。 （ 3）活期存款是商業(yè)銀行擴(kuò)大信用、聯(lián)系客戶的重要渠道。（二）定期存款 167。 定期存款是客戶與銀行事先約定期限的存款。167。 定期存款的期限 :3月、 6個(gè)月、 1年、 3年、 5年、 8年。167。 定期存款的形式：存單、存折。167。 規(guī)定性 ：（ 1）到期提取，提前支取按活期存款利率計(jì)息；（ 2）到期未提取，轉(zhuǎn)為同期限的定期存款。 167。 對(duì)商業(yè)銀行而言，定期存款存在靈活性、方便性、利息成本和創(chuàng)造派生存款的能力等方面都不如活期存款，但其對(duì)銀行的經(jīng)營管理卻有特殊意義。 （ 1）定期存款是商業(yè)銀行穩(wěn)定的資金來源。167。 可以發(fā)放長期貸款，利率穩(wěn)定。 （ 2）定期存款的資金成本高于活期存款。167。 定期存款的利率高于活期存款的利率。 （ 3）定期存款的營業(yè)成本低于活期存款。 （三）儲(chǔ)蓄存款167。 儲(chǔ)蓄與儲(chǔ)蓄存款的區(qū)別：儲(chǔ)蓄指貯藏，儲(chǔ)蓄存款是銀行負(fù)債的一個(gè)重要組成部分。167。 從資金來源的角度看，儲(chǔ)蓄等于收入減去消費(fèi)。167。 從資金運(yùn)用的角度看，儲(chǔ)蓄等于投資。167。 儲(chǔ)蓄有廣義和狹義之分： 廣義的儲(chǔ)蓄包括政府儲(chǔ)蓄、企業(yè)儲(chǔ)蓄和居民儲(chǔ)蓄。 狹義的儲(chǔ)蓄僅指儲(chǔ)蓄存款。 在我國，儲(chǔ)蓄存款僅指居民在銀行的存款 。 二、存款工具創(chuàng)新 （一）存款工具創(chuàng)新的原則167。 所謂存款工具創(chuàng)新，使制銀行根據(jù)客戶的存款動(dòng)機(jī)和需求，創(chuàng)新并推出新的存款品種，以滿足客戶需求的過程。167。 存款創(chuàng)新必須堅(jiān)持以下原則： ，也就是說，要根據(jù)存款所固有的功能進(jìn)行設(shè)計(jì)，對(duì)不同的利率形式、計(jì)息方法、服務(wù)特點(diǎn)、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓成都、提取方式進(jìn)行選擇、排列和組合，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。 ，即多種存款品種的平均成本以不超過原有存款的平均成本為原則。167。 、連續(xù)創(chuàng)新的原則。無專利權(quán)，不受知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，易于模仿。167。 。即不能有損于社會(huì)宏觀經(jīng)濟(jì)效益。如與按揭貸款相結(jié)合的住房儲(chǔ)蓄存款。 （二）具有代表性的存款工具創(chuàng)新簡介（以美國為例） （支票賬戶） （ 1）可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶 (NOWs)該賬戶起源于 1970年，是一種對(duì)個(gè)人、非營利機(jī)構(gòu)開立的計(jì)算利息的活期存款賬戶。以支付命令書取代支票，既可以獲得利息，又可以獲得支付便利。在此之前，客戶要獲得利息，必須將存款存入儲(chǔ)蓄賬戶，要獲得支付便利，必須開立一個(gè)活期存款賬戶?，F(xiàn)在合二為一，給客戶帶來很大方便，銀行也省去了很多手續(xù)。 （ 2）超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶 (super NOWs) 該賬戶始辦于 1985年，法定開戶金額和平均余額為 2500美元，簽發(fā)支票可以不加限制。對(duì)保持2500美元或更大余額的賬戶，利率不受管制；如賬戶余額降到最低限額以下，則只能支付 %的最高利率。 （ 1）可轉(zhuǎn)讓定期存單 (CDs)167。 是指按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金可在市場上買賣的票證。由花旗銀行首先創(chuàng)辦此業(yè)務(wù)。167。 可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點(diǎn)：
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