現(xiàn)代企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)(已修改)
2025-02-23 15:39 本頁(yè)面
【正文】 信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn) 電子商務(wù)有限責(zé)任公司信用管理部 培訓(xùn)內(nèi)容v信用基本知識(shí)v賒銷基本知識(shí)v信用風(fēng)險(xiǎn)v信用管理v信用分析v信用額度v信用模式第一講v賽翰的信用環(huán)境v賽翰的信用政策v賽翰的信用體系會(huì)員管理信用控制審批流程信用評(píng)估信用分析第二講信用基本知識(shí)信用的概念信用的含義信用的要素信用的功能信用的分類基本知識(shí) — 信用的概念 信用是指在商品交換過(guò)程中，交易一方以將來(lái)償還的方式獲得另一方的財(cái)物或服務(wù)的能力。信用的依據(jù)是獲得財(cái)物或服務(wù)的一方所作出的給付承諾。 只有 “信 ”才會(huì) “用 ”基本知識(shí) — 信用的含義信用是一種交換關(guān)系信用是一種支付方式信用是一種獲取信任的能力 賒銷方式信用風(fēng)險(xiǎn)信用管理市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上是一種信用經(jīng)濟(jì)基本知識(shí) — 信用要素216。時(shí)間 受信方必須在一定的時(shí)間期限內(nèi)為所獲得的資金、物資或服務(wù)而付款或還款，且此時(shí)間期限必須得到授信方的認(rèn)可。216。信心 授信方對(duì)受信方的付款承諾必須相信，且對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)作出了判斷。 注意：信用總是伴隨著一定程度的風(fēng)險(xiǎn)基本知識(shí) — 信用的功能216。信用是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要素，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)是信用經(jīng)濟(jì)；216。信用具有貨幣的功能；216。信用可以增加市場(chǎng)的有效需求，增加消費(fèi)，從而增加生產(chǎn)，擴(kuò)大交易；216。信用可以提高人類的道德標(biāo)準(zhǔn)；216。信用是可以建立的，并可被了解、驗(yàn)證的；216。信用是可以被量化的； 基本知識(shí) — 信用分類消費(fèi)者信用或個(gè)人信用( Consumer Credit or Personal Credit)商業(yè)信用（ Business Credit） 銀行信用 (Bank Credit) 投資信用 (Investment Credit)公共信用 (Public Credit)個(gè)人信用仁、義、禮、智、信儒家思想與西方契約個(gè)人信用的根基是道德個(gè)人信用作用于企業(yè)信用個(gè)人信用你撒播一個(gè)習(xí)慣，將會(huì)收獲一種行為；你撒播一個(gè)行為，將會(huì)收獲一種命運(yùn)；你撒播一個(gè)命運(yùn)，將會(huì)收獲一個(gè)民族；撒播一個(gè)民族， 將會(huì)收獲這個(gè)民族的未來(lái)。傳遞信息穩(wěn)定客戶關(guān)系提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力擴(kuò)大市場(chǎng)需求迅速建立銷售網(wǎng)絡(luò)降低庫(kù)存改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)賒銷的基本知識(shí) — 好處與作用資料N2＝ 65N1＝ 431某調(diào)查公司調(diào)查結(jié)果表明，絕大多數(shù)企業(yè)（ %）采取賒銷的方式，不賒銷的企業(yè)中有 70％是擔(dān)心貨款不能按時(shí)回收而拒絕采取賒銷方式。N＝ 496資料各行業(yè)平均賒銷比例（銷售額為權(quán)數(shù)）賒銷的基本知識(shí) — 賒銷的成本應(yīng)收帳款無(wú)法收回造成的損失壞帳損失管理成本應(yīng)收帳款資金占用而喪失的投資機(jī)會(huì)機(jī)會(huì)成本管理應(yīng)收帳款而發(fā)生的成本賒銷的基本知識(shí) — 賒銷的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)收帳款不能按時(shí)收回引起資金周轉(zhuǎn)困難；不能按時(shí)支付應(yīng)付款影響在供應(yīng)商中的信用形象；不能按時(shí)支付工資而影響士氣；投資項(xiàng)目的中斷；影響從銀行獲得貸款的條件。壞帳風(fēng)險(xiǎn)帳款無(wú)法收回而造成的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)價(jià)值波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)公司的應(yīng)收帳款規(guī)模和構(gòu)成將對(duì)公司的資產(chǎn)價(jià)格產(chǎn)生重大影響。信用風(fēng)險(xiǎn) — 外部原因交易雙方產(chǎn)生的交易糾紛客戶經(jīng)營(yíng)管理不善，無(wú)力償還客戶有意占用資金客戶蓄意欺詐信用風(fēng)險(xiǎn) — 內(nèi)部原因216。管理層對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的不夠重視；216。掌握的信息不全面、不真實(shí)；216。沒(méi)有準(zhǔn)確判斷客戶的信用狀況；216。財(cái)務(wù)、信用、銷售部門缺少有效的溝通；216。企業(yè)內(nèi)部人員與交易對(duì)象相互勾結(jié)；216。沒(méi)有正確地選擇結(jié)算方式和結(jié)算條件；216。對(duì)拖欠帳款缺少有效的追討手段；216。企業(yè)缺少科學(xué)的信用管理制度風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生銷售部 財(cái)務(wù)部缺乏監(jiān)控支付情況交易背景應(yīng)收帳款缺乏了解信用管理促進(jìn)銷售銷售條件好客戶質(zhì)量好社會(huì)平均信用管理好信用管理不好壞ABC信用管理事前防范 客戶選擇：聯(lián)系溝通、實(shí)地考察、資信調(diào)查確定信用條件：信用形式、期限、金額事中管理履約保障：擔(dān)保、保險(xiǎn)、保理 跟蹤管理：電話溝通、信函提示、實(shí)地走訪早期催收：分析拖欠征兆、保持壓力事后處理 危機(jī)處理：債務(wù)分析、確定追討方式、實(shí)施 追討信用管理 — 意識(shí)最重要重視銷售額 ?重視現(xiàn)金流強(qiáng)調(diào)賒銷的作用與好處強(qiáng)調(diào)賒銷的成本及風(fēng)險(xiǎn)的危害強(qiáng)調(diào)信用管理的好處與重要性樹(shù)立全員信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)帳款安全回收與我有關(guān)企業(yè)需要明確的信用政策帳齡比例0高長(zhǎng)抽樣表明，許多上市公司的應(yīng)收帳款從帳齡結(jié)構(gòu)來(lái)看，存在波動(dòng)的情況，這表明這些上市公司沒(méi)有明確的信用政策，在出現(xiàn)帳款不能按期回收時(shí)控制賒銷，一旦因控制賒銷而導(dǎo)致銷售下降又大量賒銷，沒(méi)有明確政策指導(dǎo)，極大地影響公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。正常情況某些上市公司情況信用部門的設(shè)立銷售部門 信用部門 財(cái)務(wù)部門保
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