kpmg廣東移動未來流程(2)(已修改)
2025-02-19 19:49 本頁面
【正文】 廣東移動通信有限責(zé)任公司 未來流程過論文檔 2023年 3月 2日 議程 1 項(xiàng)目進(jìn)度簡 報 2 未來財務(wù)流程主要變更建議和待決事項(xiàng) 采購 \應(yīng)付 (連申購、采購流程文檔演示 ) 總帳 項(xiàng)目會計 預(yù)算 1 項(xiàng)目進(jìn)度簡報 第一階段項(xiàng)目范圍 其他業(yè)務(wù)功能： 話費(fèi)記錄 項(xiàng)目管理 日常業(yè)務(wù)處理 期末業(yè)務(wù)處理 應(yīng)付 應(yīng)收 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn) 項(xiàng)目會計 現(xiàn)金管理 預(yù)算 集成交易 集成交易 給日常業(yè)務(wù)處理 I的財務(wù)信息如：發(fā)票、付款、收款等。 文檔輸出如：付款憑證 財務(wù)及管理報表 來自供應(yīng)商、銀行等外部機(jī)構(gòu) 采購 給供應(yīng)商、銀行等外部機(jī)構(gòu) 總帳 總帳 1 財務(wù)及管理報表編制 存貨管理 KPMG主要負(fù)責(zé)設(shè)計九組財務(wù)核算流程，包括： ： KPMG工作 范圍 ： 第一階段工作范圍 1 項(xiàng)目進(jìn)度簡報 29/10 30/9 31/8 現(xiàn)狀分析 初步設(shè)計方案 差距分析 確認(rèn)設(shè)計方案 7 ：計劃 ：實(shí)際 未來高層次采購 /應(yīng)付流程 主要變更建議 1 采購申請 3 采購預(yù)付 4 采購結(jié)算 5 費(fèi)用預(yù)付 2 選擇 供應(yīng)商 日常業(yè)務(wù)處理 ? 申請必須先檢查是否超過預(yù)算 (包括項(xiàng)目和部門預(yù)算 )。 ? 制定分層采購申期分層審批制度。 ? 劃分各類型物資的中央采購歸口部門。 ? 建立分層采購和供應(yīng)商審批制度。 ? 對經(jīng)常會采購的物資建立中央已審批供應(yīng)商清單。 ? 建立采購預(yù)付分層審批制度，規(guī)范采購預(yù)付金額占合同總體金額的上限。 ? 建立采購預(yù)付金額制度，規(guī)范各類型費(fèi)用預(yù)付的金額上限。 ? 由財務(wù)部直接收取發(fā)票和進(jìn)行檢查。 未來高層次采購 /應(yīng)付流程 主要變更建議 (續(xù) ) 日常業(yè)務(wù)處理 8 準(zhǔn)備周付 款計劃 7 采購物料 退貨結(jié)算 9 現(xiàn)金、銀 行付款 6 費(fèi)用報銷 及核銷 ? 申請必須先檢查是否超過預(yù)算 (包括項(xiàng)目和部門預(yù)算 )。 ? 建立分層審批制度。 ? 采購單位要和供應(yīng)商簽署退貨協(xié)議或通知單，作為退貨交易的原始憑證。 ? 定期對資金需求進(jìn)行預(yù)測和。 ? 和主要供應(yīng)商進(jìn)行定期對帳。 采購部用戶部門 計財部( 預(yù)算)2 . 1 . 1采購申請2 . 1 . 2超過預(yù)算限額？2 . 1 . 3成本效益分析2 . 1 . 4批準(zhǔn)申請？是2 . 1 . 5復(fù)核采購申請清單開始否結(jié)束否9 . 3合并預(yù)算是2 . 2選擇供應(yīng)商 未來高層次采購 /應(yīng)付流程 采購申請流程文檔演示 除項(xiàng)目預(yù)算外，建議要制定部門預(yù)算。 由申購時已開始檢查是否超出項(xiàng)目預(yù)算。 為各省、市、縣制定分層審批制度。如： $a 部門副總經(jīng)理 $a $b 部門總經(jīng)理 $b 采購專家團(tuán) 申購和采購分開，進(jìn)行歸口管理 合同采購部供應(yīng)商 專業(yè)管理部門 計財部選擇供應(yīng)商分層次審批
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