操作風(fēng)險基礎(chǔ)概念版本(已修改)
2025-02-17 16:49 本頁面
【正文】 操作風(fēng)險 一 .風(fēng)險的分類和定義 分類 定義 風(fēng)險 合規(guī) 信用風(fēng)險 操作風(fēng)險 市場風(fēng)險 ?因顧客、客戶或其他方無法按約定的條款和條件履行還款或履約義務(wù)的風(fēng)險。造成資金預(yù)付、承諾或投資的操作失敗也可能導(dǎo)致信用風(fēng)險； 信用風(fēng)險 ?資產(chǎn)、負(fù)債或營業(yè)收入的價值因市場行情變化而受到負(fù)面影響的風(fēng)險，例如市場波動。這些風(fēng)險來自于為客戶持有或公司自行持有的目的，例如公司為了進(jìn)行流動性管理而持有的目的 ； 市場風(fēng)險 ?因內(nèi)部流程不充分或失靈、人員、系統(tǒng)或外部事件而造成損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險包括未能以成功、及時、具有成本效益的方式實施戰(zhàn)略目標(biāo)和行動計劃。操作風(fēng)險是銀行內(nèi)部每項業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、服務(wù)和職能都固有的風(fēng)險，因此每個業(yè)務(wù)線和每個員工的日常職責(zé)中都包括操作風(fēng)險的管理。 操作風(fēng)險 操作風(fēng)險 流程風(fēng)險 外部風(fēng)險 系統(tǒng)風(fēng)險 人員風(fēng)險 ?因為對產(chǎn)品、服務(wù)或變化沒有切實有效地制作文檔記錄、處理或執(zhí)行所造成的風(fēng)險。流程風(fēng)險還包括與未能以完整、準(zhǔn)確和及時的方式記錄和報告財務(wù)及管理信息有關(guān)的風(fēng)險； 流程風(fēng)險 ?因管理上的不足、組織結(jié)構(gòu)的缺陷、人力資源不充足或人力資源方面的其他不足造成業(yè)務(wù)需求無法得到滿足的風(fēng)險； 人員風(fēng)險 ?因公司直接控制以外的因素造成的風(fēng)險，包括與供應(yīng)商、聯(lián)盟伙伴和服務(wù)提供商有關(guān)的風(fēng)險，以及政治、社會、文化、環(huán)境因素； 外部風(fēng)險 ?因業(yè)務(wù)活動支撐系統(tǒng)或技術(shù)的缺陷、復(fù)雜性和不穩(wěn)定而造成的風(fēng)險。系統(tǒng)行動計劃也可能同時涉及技術(shù)及處理風(fēng)險。這是不同類型操作風(fēng)險彼此重疊的一個范例。 系統(tǒng)風(fēng)險 財務(wù) /會計錯誤 文件 /合同缺陷 產(chǎn)品設(shè)計缺陷 錯誤監(jiān)控 /報告 結(jié)算 /支付錯誤 交易 /定價錯誤 內(nèi)部欺詐 失職違規(guī) 知識 /技能匱乏 核心雇員流失 違反用工法 外部欺詐 /盜竊 洗錢 政治風(fēng)險 監(jiān)管規(guī)定 業(yè)務(wù)外包 自然災(zāi)害 恐怖威脅 數(shù)據(jù) /信息質(zhì)量 違反系統(tǒng)安全規(guī)定 系統(tǒng)設(shè)計 /開發(fā) 的戰(zhàn)略風(fēng)險 系統(tǒng)穩(wěn)定性、兼 容性、適宜性 二 .巴塞爾協(xié)議和國內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求 監(jiān)管 巴塞爾協(xié)議 證監(jiān)會 人民銀行 銀監(jiān)會 ?制定實施描述操作風(fēng)險職能主要元素的政策和規(guī)程，包括操作風(fēng)險的識別、測量、監(jiān)督和控制 ； 政策 ?向董事會和高級管理層報告風(fēng)險暴露和損失數(shù)據(jù)； ?報告必須在業(yè)務(wù)線（ LOB）和集團(tuán)級別上進(jìn)行，覆蓋風(fēng)險暴露、損失數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)控措施評估，至少每季度報告一次； ?向董事會和高級管理層報告相關(guān)的集團(tuán)級風(fēng)險信息 ； 報告 ?巴塞爾協(xié)議規(guī)定七類損失事件類型對內(nèi)部風(fēng)險損失進(jìn)行分類； ?建立搜集內(nèi)部損失事件數(shù)據(jù)、相關(guān)的外部損失事件數(shù)據(jù)、內(nèi)部及環(huán)境風(fēng)險控制因素和情境分析結(jié)果的體系，為分析框架提供支持； ?制定分析框架各元素的數(shù)據(jù)收集和修改標(biāo)準(zhǔn)文件； ?設(shè)定集團(tuán)將操作風(fēng)險損失劃分為損失事件的下限值； ?集團(tuán)執(zhí)行統(tǒng)一的風(fēng)險處理方式。計算監(jiān)管資本時，與信用風(fēng)險有關(guān)的損失作為信用風(fēng)險處理； ?至少搜集各業(yè)務(wù)線、事件、產(chǎn)品和地點(diǎn) 5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)； 操作損失數(shù)據(jù)的收集 ?制定關(guān)于在操作風(fēng)險框架內(nèi)使用外部損失數(shù)據(jù)的政策和規(guī)程文件； ?管理層必須審核外部數(shù)據(jù)以確保理解行業(yè)經(jīng)驗； ?實施鑒別和評價業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)控因素的流程； ?對照實際的操作損失，比較風(fēng)險評估的結(jié)果； ?采用先進(jìn)的數(shù)據(jù)管理做法，使數(shù)據(jù)具備采用高級測量法（ AMA）進(jìn)行處理的條件。 風(fēng)險評估
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