某移動通信公司未來流程設計方案(已修改)
2025-01-15 03:29 本頁面
【正文】 廣東移動通信有限責任公司 未來流程 (討論稿） KPMG 顧問公司 2023年 1月 22日 議程 1 項目進度簡 報 2 未來財務流程主要變更建議和待決事項 采購 \應付 (連申購、采購流程文檔演示 ) 總帳 項目會計 預算 1 項目進度簡報 第一階段項目范圍 其他業(yè)務功能： 話費記錄 項目管理 日常業(yè)務處理 期末業(yè)務處理 應付 應收 固定資產 固定資產 項目會計 現(xiàn)金管理 預算 集成交易 集成交易 給日常業(yè)務處理 I的財務信息如：發(fā)票、付款、收款等。 文檔輸出如：付款憑證 財務及管理報表 來自供應商、銀行等外部機構 采購 給供應商、銀行等外部機構 總帳 總帳 1 財務及管理報表編制 存貨管理 KPMG主要負責設計九組財務核算流程，包括： ： KPMG工作 范圍 ： 第一階段工作范圍 1 項目進度簡報 29/10 30/9 31/8 現(xiàn)狀分析 初步設計方案 差距分析 確認設計方案 7 ：計劃 ：實際 未來高層次采購 /應付流程 主要變更建議 1 采購申請 3 采購預付 4 采購結算 5 費用預付 2 選擇 供應商 日常業(yè)務處理 ? 申請必須先檢查是否超過預算 (包括項目和部門預算 )。 ? 制定分層采購申期分層審批制度。 ? 劃分各類型物資的中央采購歸口部門。 ? 建立分層采購和供應商審批制度。 ? 對經常會采購的物資建立中央已審批供應商清單。 ? 建立采購預付分層審批制度，規(guī)范采購預付金額占合同總體金額的上限。 ? 建立采購預付金額制度，規(guī)范各類型費用預付的金額上限。 ? 由財務部直接收取發(fā)票和進行檢查。 未來高層次采購 /應付流程 主要變更建議 (續(xù) ) 日常業(yè)務處理 8 準備周付 款計劃 7 采購物料 退貨結算 9 現(xiàn)金、銀 行付款 6 費用報銷 及核銷 ? 申請必須先檢查是否超過預算 (包括項目和部門預算 )。 ? 建立分層審批制度。 ? 采購單位要和供應商簽署退貨協(xié)議或通知單，作為退貨交易的原始憑證。 ? 定期對資金需求進行預測和。 ? 和主要供應商進行定期對帳。 采購部用戶部門 計財部( 預算)2 . 1 . 1采購申請2 . 1 . 2超過預算限額？2 . 1 . 3成本效益分析2 . 1 . 4批準申請？是2 . 1 . 5復核采購申請清單開始否結束否9 . 3合并預算是2 . 2選擇供應商 未來高層次采購 /應付流程 采購申請流程文檔演示 除項目預算外，建議要制定部門預算。 由申購時已開始檢查是否超出項目預算。 為各省、市、縣制定分層審批制度。如： $a 部門副總經理 $a $b 部門總經理 $b 采購專家團 申購和采購分開，進行歸口管理 合同采購部供應商 專業(yè)管理部門 計財部選擇供應商分層次審批需要合同？是否采購
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