【正文】 渣打銀行經(jīng)營狀況分析（ 2023— 2023年） 渣打銀行經(jīng)營狀況分析 一、渣打銀行概況 二、 5年財務(wù)報表 三、財務(wù)報表項目分析 四、財務(wù)指標分析及各銀行比較 五、風(fēng)險經(jīng)營與管理 六、市場展望 一、渣打銀行概況 （一）渣打銀行簡介 渣打銀行 ,又稱標準渣打銀行、標準銀行；總部在英國倫敦。它的業(yè)務(wù)遍及許多國家，尤其是在亞洲和非洲，在英國的客戶卻非常少， 2023年其利潤的 30%來自于香港地區(qū)。渣打銀行的母公司渣打集團有限公司則于倫敦證券交易所及香港交易所上市，亦是倫敦金融時報 100指數(shù)成份股之一。 渣打銀行主要業(yè)務(wù)包括零售銀行服務(wù)如按揭、投資服務(wù)、信用卡及個人貸款等，商業(yè)銀行服務(wù)包括現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資、資金及托管服務(wù)等 。 渣打是一家國際領(lǐng)先的銀行集團。集團在全球一些最有活力的市場上已經(jīng)營超過 150年，其 90%以上的營運收入和利潤來自亞洲，非洲和中東市場。集團選擇性地投入市場以及堅持發(fā)展與客戶深厚關(guān)系的承諾推動銀行在近年來取得強勁增長。渣打集團有限公司除在倫敦及香港的交易所上市外，還在印度的孟買以及印度國家證券交易所上市。 渣打集團在 70個國家設(shè)有 1,700多個分支機構(gòu)，為超過85,000名員工提供多彩并富有挑戰(zhàn)性的全球化事業(yè)發(fā)展機會。集團致力于建設(shè)具長效的可持續(xù)業(yè)務(wù)，并通過堅持高水平的公司管治、履行社會責(zé)任、實踐環(huán)境保護及員工多樣化等行動贏得了世界的信任。渣打的文化傳承和企業(yè)價值都在其品牌承諾“一心做好，始終如一”中得到充分體現(xiàn)。 渣打銀行在中國自 1858年在上海開設(shè)首家分行以來，150多年在華經(jīng)營從未間斷。 2023年 4月，渣打銀行（中國）有限公司成為第一批本地法人銀行之一。這充分顯示了渣打?qū)χ袊袌龅某兄Z。目前，渣打銀行在全國擁有 20家分行、 61家支行和 1家村鎮(zhèn)銀行。同時，已獲準籌建濟南分行。 2023年，渣打中國贏得中國領(lǐng)先行業(yè)機構(gòu)和權(quán)威媒體頒發(fā)的眾多獎項和榮譽，其中包括中國銀行業(yè)協(xié)會頒發(fā)的“外資銀行工作委員會卓越貢獻獎”、第一財經(jīng)社會責(zé)任榜的“仁商貢獻獎”、《 21世紀經(jīng)濟報道》頒發(fā)的“中國最佳企業(yè)公益項目”獎、中國貿(mào)易金融網(wǎng)與《貿(mào)易金融雜志》聯(lián)合授予的“最佳跨境人民幣結(jié)算銀行”、《中國經(jīng)營報》頒發(fā)的“卓越競爭力中小企業(yè)服務(wù)銀行獎”以及《理財周報》授予的“中國最受尊敬銀行暨最佳零售銀行”。 (二）渣打銀行部分產(chǎn)品展示 渣打銀行在中國已推出 “優(yōu)先理財”信用卡、智能信用卡、行政人員白金卡、商務(wù)白金卡等數(shù)十種信用卡種類，并推出多種隨附優(yōu)惠服務(wù)，如積分、食宿、旅游、購物、音樂會一體化等，完善的種類，精巧的外形，多彩的兌換活動，都無疑成為了吸引顧客的“渣打”特色產(chǎn)品。 （三）渣打銀行最新市場表現(xiàn) 截至 2023年底，渣打銀行連續(xù)九年創(chuàng)下業(yè)績新高。盡管全球經(jīng)濟仍處于動蕩中，渣打銀行依然在高度競爭性的環(huán)境下權(quán)衡多方面利害輕重，支付職工薪酬之余積極地進行業(yè)務(wù)投資；渣打銀行制定任何策略時都以股東權(quán)益為最大考量， 2023年，渣打銀行總資產(chǎn)較 2023年增加了 16%至 6千億元，經(jīng)營收入增加了 10%至 176億元，除稅前溢利上升了 11%至 68億元，核心資本充足率達 %，足以應(yīng)對不斷演變的監(jiān)管要求；資產(chǎn)負債表變動強勁，客戶存款增長 11%至 3520億元，客戶墊款增長 9%至 2690億元，每股股息增長 10%，每股盈利增長%。渣打銀行的良好業(yè)績再一次證明，正確的目標策略、正確的策略加上正確的領(lǐng)導(dǎo)，渣打銀行將持續(xù)為股東創(chuàng)造剩余價值。 立志成為全球最佳國際銀行，渣打銀行將專注于亞洲、非洲及中東地區(qū)業(yè)務(wù)，大力發(fā)展地方市場，將個人業(yè)務(wù)與企業(yè)業(yè)務(wù)有效融合互動，以顧客為先，始終貫徹“一心做好，始終如一”的簡單直接的品牌承諾，不斷推陳出新，用完善的系統(tǒng)、嚴密的制度、創(chuàng)新的精神，不斷開拓更加廣闊的市場。 二、渣打銀行五年財務(wù)報表 以下為渣打銀行 07— 11年各財務(wù)報表整理，各表單位均為“百萬元”；由于外資銀行會計準則與中國會計準則稍有區(qū)別，因此以渣打銀行年報上的財務(wù)報表為準。括號內(nèi)數(shù)字表示此項應(yīng)在項目總和中減去。 另外，由于 2023—— 2023年渣打銀行根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)定改變了對資產(chǎn)評級的標準，因此 2023年數(shù)據(jù)稍有失常。 在渣打銀行三大財務(wù)報表后補充資本組成及五年摘要，均為渣打銀行年報中財務(wù)報表補充項目。 注：在股票中，“仙”是英文 CENT音譯，一仙就是人民幣 1分。 （一）綜合損益表 （二）綜合資產(chǎn)負債表 （三）現(xiàn)金流量表 （四）補充資料 資本組成 五年摘要 三、財務(wù)報表項目分析 （一）資產(chǎn)負債表項目分析 資產(chǎn)構(gòu)成及變動。截止 2023年 12月 31日，渣打銀行總資產(chǎn)，比上年期末增加 ，增長 16%。資產(chǎn)構(gòu)成發(fā)生了變化，信貸資產(chǎn) ，比上年末增加 ，增長 %。證券投資 ，比上年末增加 ，增長%。主要由于收緊流動資金規(guī)定，提高所持的投資證券。銀行的投資到期概況大致相同，剩余到期日少于 12個月的投資證券約占總額 50%。除盈余流動資金增加外，由于結(jié)算余額增加，并受存款負債基數(shù)提高的影響，需要提升現(xiàn)金及央行結(jié)存以符合數(shù)個市場監(jiān)管流動資金比率，故此央行結(jié)存有所增加。銀行同業(yè)及客戶貸款（包括該等按公允價值持有者）增加 360億元，增長 12%?？蛻魧ρ苌ぞ呓灰椎耐顿Y意欲持續(xù)高漲，令數(shù)量及交易額增加，以致名義值增長 15%。下半年，由于波動增強，商品業(yè)務(wù)的風(fēng)險值上升，導(dǎo)致未變現(xiàn)的按市價計值正額于結(jié)算日為 680億元，自 2023年 12月31日增加 42%。按市價計值額的 680億元中， 410億元可按凈額結(jié)算總協(xié)議抵消。 負債構(gòu)成及變動。截止 2023年 12月 31日，渣打銀行總負債 ，比上年期末增加了 800億元，增長 %。其中，客戶賬項增加 ，增長 %，占總負債增加額的 %。銀行同業(yè)存款增加 ，增長 24%，占總負債增加額的 %。該集團兩項主要業(yè)務(wù)繼續(xù)獲得良好的存款增長。銀行同業(yè)及客戶存款（包括按公允價值持有者）增加 420億元，當(dāng)中客戶存款增加350億元。所有市場的客戶存款均見增長，其中定期存款的增長占 260億元，乃由于核心市場利率上調(diào)，而重新專注于該等產(chǎn)品。往來及儲蓄賬戶增長 90億元至 1690億元，惟增長于下半年有所放慢，原因是客戶轉(zhuǎn)向較高收益的結(jié)構(gòu)性及定期存款。已發(fā)行債務(wù)證券取得 160億元、 50%增長，增加主要由于向非銀行同業(yè)客戶發(fā)行不可轉(zhuǎn)讓存款證所致。后償負債輕微增長 8億元、 5%，其贖回款項及外幣換算取得 7億元，并受新發(fā)行的 9億元及公允價值的收益的5億元抵消。 股東權(quán)益及資本管理。截止 2023年 12日，渣打銀行股東權(quán)益合計 ，增長 %；核心資本充足率為 %，資本充足率為%，大大超過《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定的最低指標。股東權(quán)益總額增加 25億元至 414億元，此乃由于溢利增長 49億元，惟部分因向股東分派股息 。 該集團顯示出其謹慎且專注的態(tài)度去維持穩(wěn)健的資產(chǎn)負債表，其流動性持續(xù)極高且相當(dāng)多元化，對于問題資產(chǎn)類別，涉及的風(fēng)險承擔(dān)有限。個人銀行及企業(yè)銀行的增長一直理想，墊款及存款的增幅良好。渣打銀行依舊是銀行同業(yè)市場強大的凈貸出者，尤其是香港、新加坡、其他亞太地區(qū)、美洲、英國和歐洲。墊款對存款的比率持續(xù)維持于%的低水平，較上年度末的 %有所下降，成績反映銀行能夠提升存款之余，亦善用新加坡及香港等市場盈余流動資金。鑒于銀行的金融資產(chǎn)有 70%以攤銷成本基準計算，有助減低短暫財政壓力打擊之風(fēng)險，故此銀行的資產(chǎn)負債狀況維持穩(wěn)健。即使下半年受亞洲貨幣貶值