【正文】 建立現(xiàn)代企業(yè)制度 完善法人治理結(jié)構(gòu) 現(xiàn)代企業(yè)制度的基本特征 “產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、 政企分開、管理科學(xué) ” 十四屆三中全會(huì) 確定 建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國有企業(yè)改革的方向 ?標(biāo)志：構(gòu)建企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu) ?目的： ? 改革傳統(tǒng)的企業(yè)管理體制，實(shí)現(xiàn)政企分開； ? 在實(shí)踐中科學(xué)構(gòu)建符合國有企業(yè)特點(diǎn)，又適應(yīng)市場(chǎng)競爭需要的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)； ? 提高國有企業(yè)運(yùn)作效率、改善經(jīng)營績效、增強(qiáng)市場(chǎng)競爭力，推動(dòng)企業(yè)實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展 本次講座的基本內(nèi)容 ? 一、現(xiàn)代企業(yè)制度及法人治理結(jié)構(gòu)解析 （一）現(xiàn)代企業(yè)制度與法人治理結(jié)構(gòu)的概念及關(guān)系。 （二）如何實(shí)現(xiàn)公司的法人治理及其主要模式 ? 二、國企改革與建立現(xiàn)代企業(yè)制度的歷史回顧及現(xiàn)狀 （一）國企改革發(fā)展的歷史回顧 （二）公司法中關(guān)于法人治理結(jié)構(gòu)的規(guī)定 （三）中央企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)及領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)情況 ? 三、我省現(xiàn)代企業(yè)制度下的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)概況 ? 四、現(xiàn)代企業(yè)制度下完善法人治理結(jié)構(gòu)的途徑研究 （一）完善省屬企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的目標(biāo)。 （二）國內(nèi)外一些先進(jìn)做法和經(jīng)驗(yàn) （三）現(xiàn)代企業(yè)制度下加強(qiáng)省屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)的改進(jìn)方向和具體措施。 （四 )國有文化企業(yè)法人治理機(jī)構(gòu)與領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)的思路和方向 一、現(xiàn)代企業(yè)制度及法人治理結(jié)構(gòu)解析 ? （一）現(xiàn)代企業(yè)制度與法人治理結(jié)構(gòu)的概念及關(guān)系 ； ? （二）公司的法人治理 結(jié)構(gòu) 及其主要模式 。 現(xiàn)代企業(yè)制度與法人治理結(jié)構(gòu)的概念及關(guān)系 ； ?現(xiàn)代企業(yè)制度 的基本概念： 是一種新型企業(yè)制度， ? 以市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)， ? 以完善的企業(yè)法人制度為主體， ? 以公司企業(yè)為主要形式， ? 以產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)為基本特征 ? 新型企業(yè)制度。 法人治理結(jié)構(gòu) 的基本概念 法人治理結(jié)構(gòu)是指公司作為一個(gè)獨(dú)立的法人實(shí)體，為保證其正常運(yùn)行，以股權(quán)為基礎(chǔ)建立起來的內(nèi)部組織系統(tǒng)以及彼此相互關(guān)系的運(yùn)作體系。 狹義法人治理結(jié)構(gòu)指在所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的基礎(chǔ)上，公司的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層之間組成的一種組織結(jié)構(gòu)。 法人治理結(jié)構(gòu) 在企業(yè)治理中的具體實(shí)踐 ?股東將其資產(chǎn)交由董事會(huì)托管； ?董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，擁有對(duì)經(jīng)理層的聘用、獎(jiǎng)懲以及解雇權(quán)； ?經(jīng)理層受雇于董事會(huì)，組成在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，在董事會(huì)的授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)營企業(yè)； ?監(jiān)事會(huì)是公司的專門監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)董事以及經(jīng)理層實(shí)施監(jiān)督。 ?各個(gè)層級(jí)都有自己的內(nèi)部組織系統(tǒng)，加上彼此之間的相互制約關(guān)系便構(gòu)成統(tǒng)一的公司法人治理結(jié)構(gòu)。 法人治理結(jié)構(gòu)的管理功能 ? 這種架構(gòu)解決了委托者和受托者之間的代理關(guān)系，在公司中構(gòu)建起責(zé)權(quán)明確、互相監(jiān)督的代表不同利益主體的權(quán)利機(jī)構(gòu)，形成公司內(nèi)部的權(quán)利制衡機(jī)制，并且能夠使公司法人有效運(yùn)轉(zhuǎn)起來，因而是現(xiàn)代企業(yè)制度的核心。 （二）法人治理 結(jié)構(gòu) 其主要模式 ? 公司的治理是通過公司的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置和活動(dòng)實(shí)現(xiàn)的，在這種機(jī)構(gòu)的設(shè)置和活動(dòng)當(dāng)中，法律的原則是分權(quán)制衡，就是要用不同的機(jī)構(gòu)來行使不同的權(quán)利，在它們之間形成一個(gè)分工配合、相互制約的關(guān)系，其目標(biāo)就是實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營的最高效率和最大限度的安全。 各種 法人治理 結(jié)構(gòu)的共同特征 ?機(jī)構(gòu)法定 股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)必要依法設(shè)立不得隨意撤除，法，包含公司法律制度和公司章程； ?職責(zé)法定 職責(zé)法定是指職責(zé)分工依據(jù)相關(guān)公司法律及公司章程決定，各組成部分職責(zé)權(quán)限不是固有的，其唯一來源是股東會(huì)授權(quán)。各組成部分不是完全自治自行其是，也不是分權(quán)，而是股東會(huì)授予的事務(wù)管理權(quán)。事務(wù)管理權(quán)的限度在于股東會(huì)授予多少權(quán)力，各組成部分就享有多少權(quán)力，不存在“剩余權(quán)力”，各機(jī)構(gòu)權(quán)利職責(zé)界限清晰不得混同。 ?協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn) 各組成部分相互協(xié)調(diào)、相互配合，有效運(yùn)轉(zhuǎn)。 ?有效制衡 各部分、層級(jí)、利益主體在協(xié)調(diào)配合下根據(jù)職責(zé)實(shí)現(xiàn)制衡。 公司治理結(jié)構(gòu)的幾種模式 ? 第一種是美國模式。在股東會(huì)之下只設(shè)立董事會(huì)，不設(shè)監(jiān)事會(huì)，由董事會(huì)來兼任監(jiān)督的職能。這種模式最突出的法律特點(diǎn)，就是它的董事會(huì)是一身二任，既有管理經(jīng)營的職能，又有監(jiān)督的職能。 ? 第二種是德國模式。它的結(jié)構(gòu)是股東會(huì)行使決策權(quán)，董事會(huì)行使執(zhí)行權(quán)，監(jiān)事會(huì)行使監(jiān)督權(quán)。但它的董事會(huì)不是由股東會(huì)來選任的，而是由監(jiān)事會(huì)來選任的。股東會(huì)選任產(chǎn)生監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)再選任產(chǎn)生董事會(huì)，形成了一種相互制約的鏈條性結(jié)構(gòu)。 ? 第三個(gè)為日本模式。這種模式是在上述 2種模式基礎(chǔ)上改造的，基本的結(jié)構(gòu)是設(shè)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。公司的業(yè)務(wù)是由董事會(huì)中的代表董事執(zhí)行，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)都賦有監(jiān)督職能，形成了雙重監(jiān)督的格局。 各種模式的共同特征 ? 無論哪種模式，都是為了建立一套管理公司的分權(quán)制衡體制，主要解決誰來決策、決策什么，誰來執(zhí)行、執(zhí)行什么，誰來監(jiān)督、監(jiān)督什么的問題。從現(xiàn)代西方國家的“三權(quán)分立”學(xué)說和制度來理解的話，董事會(huì)行使的是公司的“立法權(quán)”，經(jīng)理層行使的是公司的“執(zhí)法權(quán)”，監(jiān)事會(huì)行使的是公司的“司法權(quán)”。法人治理結(jié)構(gòu)的基本框架就是實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)部各權(quán)力機(jī)關(guān)之間權(quán)力的合理分配與有效制衡。這是關(guān)于公司治理的基本模式。 各種治理模式的共同特征 ? 都是為了建立一套管理公司的分權(quán)制衡體制，主要解決誰來決策、決策什么，誰來執(zhí)行、執(zhí)行什么，誰來監(jiān)督、監(jiān)督什么的問題。從現(xiàn)代西方國家的“三權(quán)分立”學(xué)說和制度來理解的話，董事會(huì)行使的是公司的“立法權(quán)”，經(jīng)理層行使的是公司的“執(zhí)法權(quán)”，監(jiān)事會(huì)行使的是公司的“司法權(quán)”。法人治理結(jié)構(gòu)的基本框架就是實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)部各權(quán)力機(jī)關(guān)之間權(quán)力的合理分配與有效制衡。這是關(guān)于公司治理的基本模式。 二、國企改革與建立現(xiàn)代企業(yè)制度的歷史回顧及現(xiàn)狀 ? 第一個(gè)階段是從 80年代初開始。在這期間，國有企業(yè)還不是嚴(yán)格意義上的企業(yè)，改革的主要手段是國家對(duì)企業(yè)放權(quán)讓利，只涉及微觀主體的改革，宏觀層面的國有資產(chǎn)管理體制改革幾乎沒有觸及。這一階段的探索表明，僅從企業(yè)層次著手是建立不起現(xiàn)代企業(yè)制度的，也難以搞活企業(yè)，必須從宏觀層面出發(fā)，建立合理的國有資產(chǎn)管理體制，從整體上搞好國有企業(yè)。 二、國企改革與建立現(xiàn)代企業(yè)制度的歷史回顧及現(xiàn)狀 ? 第二個(gè)階段是從 1988年到 2023年。為了從體制上建立國有資產(chǎn)管理的新模式，國務(wù)院于 1988年成立了國有資產(chǎn)管理局 (隸屬于財(cái)政部 )，但在實(shí)際運(yùn)作中，由于涉及國有資產(chǎn)的各個(gè)部門都沒有放權(quán)，如資產(chǎn)權(quán)歸財(cái)政部、投資權(quán)歸國家計(jì)委、日常經(jīng)營歸經(jīng)貿(mào)委管、人事權(quán)歸企業(yè)工委管，造成了習(xí)慣上被稱為 五龍治水 的局面，多個(gè)部門可以對(duì)同一個(gè)企業(yè)發(fā)號(hào)施令。 二、國企改革與建立現(xiàn)代企業(yè)制度的歷史回顧及現(xiàn)狀 ? 1993年，中央召開十四屆三中全會(huì)，會(huì)議通過了《中共中央關(guān)于建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》，首次正式提出并闡述了建立現(xiàn)代企業(yè)制度問題，將國企改革目標(biāo)確立為建立現(xiàn)代企業(yè)制度，指出“要進(jìn)一步轉(zhuǎn)換國有企業(yè)經(jīng)營機(jī)制，建立適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求，產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度?！?1997年，在相繼召開的黨的十五大和十五屆一中全會(huì)上，對(duì)前幾年推行現(xiàn)代企業(yè)制度、深化國企改革作了總結(jié)，進(jìn)而強(qiáng)調(diào)“要用 3年左右時(shí)間，通過改革、改組、改造和加強(qiáng)管理，使大多數(shù)國有大中型企業(yè)擺脫虧損困境，力爭在 20世紀(jì)末建立起現(xiàn)代企業(yè)制度?！睍r(shí)隔 2年，在 1999年召開的十五屆四中全會(huì)上