信用和利息培訓(xùn)課程(已修改)
2025-01-08 22:39 本頁(yè)面
【正文】 第二章 信用和利息 Contents 信用的產(chǎn)生和發(fā)展 信用形式 利息和利率 課堂討論 ? 什么是信用？ ? 導(dǎo)入案例：子貢問(wèn)政 第一節(jié) 信用的產(chǎn)生和發(fā)展 一、信用的含義及產(chǎn)生： （一）信用的含義及特點(diǎn)： 信用的含義： 信用是一種 借貸 行為，是以 還本付息 為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式，體現(xiàn)著一定的生產(chǎn)關(guān)系。 信用的特點(diǎn) : ? （ 1）還本付息 ? （ 2）是一種借貸關(guān)系 （二）信用的產(chǎn)生： ? 信用是從屬于商品經(jīng)濟(jì)的范疇，它的產(chǎn)生同貨幣的支付手段職能的發(fā)展密切相聯(lián)。 商品貨幣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 信用最初產(chǎn)生于商品流通過(guò)程中。 商品、貨幣占有不平衡 信用產(chǎn)生的社會(huì)根源是商品和貨幣的不均衡分布。 私有制和貧富兩級(jí)分化 信用存在和發(fā)展的前提是所有制和經(jīng)濟(jì)利益。 二、信用的發(fā)展 前資本主義信用 —— 高利貸信用 ? 高利貸是指通過(guò)貸放貨幣或?qū)嵨锒@取高額利息的借貸行為，是歷史上最早的、最古老的生息資本的形式。 （ 1）高利貸信用中的債權(quán)人與債務(wù)人 ? 債權(quán)人：商人、各類(lèi)宗教機(jī)構(gòu)、奴隸主和封建主。 ? 債務(wù)人：小生產(chǎn)者、貴族。 （ 2）高利貸信用的特點(diǎn)： ? 利率高、剝削重、非生產(chǎn)性 （對(duì)生產(chǎn)具有寄生性和破壞性，導(dǎo)致社會(huì)生產(chǎn)力的衰退。） 資本主義信用 —— 借貸資本 ? 借貸資本是貨幣資本家為了獲取利息而貸放給職能資本家使用的貨幣資本。 社會(huì)主義信用： ? 商品貨幣經(jīng)濟(jì)是社會(huì)主義信用存在的客觀依據(jù)。 ? 高利貸信用與信貸信用的區(qū)別 利率與用途 三、信用的本質(zhì) ? 信用不是一般的借貸行為，而是以還本付息為條件的借貸行為。 ? 信用是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式。 ? 信用是一定的生產(chǎn)關(guān)系的體現(xiàn)，并為一定生產(chǎn)關(guān)系服務(wù)。 （一）信用不是一般的借貸行為，而是以還本付息為條件的借貸行為。 ? 作為一種借貸行為，信用是有條件的商品或貨幣的轉(zhuǎn)讓行為。這種轉(zhuǎn)讓從社會(huì)本質(zhì)上講是一種分配行為。 （二）信用是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式。 ? 信用是使用權(quán)和所有權(quán)相分離的特殊價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式 ? 在信用過(guò)程中，價(jià)值運(yùn)動(dòng)是通過(guò)一系列借貸、支付、償還過(guò)程來(lái)實(shí)現(xiàn)的。當(dāng)貨幣或商品是被貸出時(shí)，其所有權(quán)并沒(méi)有發(fā)生轉(zhuǎn)移，只有使用權(quán)發(fā)生了變化。信用正是利用使用權(quán)和所有權(quán)相分離的特點(diǎn)，通過(guò)對(duì)社會(huì)資金各組成部分的重新組合來(lái)實(shí)現(xiàn)資金的臨時(shí)再分配。因此，信用實(shí)質(zhì)上在一定時(shí)期之內(nèi)改變了不同經(jīng)濟(jì)主體對(duì)社會(huì)資源占有的比例關(guān)系。 信用是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式 項(xiàng)目 商品流通 信用方式 表現(xiàn)形式 W—— G —— W G —— G39。 實(shí)現(xiàn)過(guò)程 買(mǎi)賣(mài)活動(dòng) 借貸、償還、 支付活動(dòng) 轉(zhuǎn)移的內(nèi)容 所有權(quán)的轉(zhuǎn)移 使用權(quán)的讓渡 交換的實(shí)質(zhì) 等價(jià)交換 價(jià)值單方面轉(zhuǎn)移 （三）信用是一定的生產(chǎn)關(guān)系的體現(xiàn)，并為一定生產(chǎn)關(guān)系服務(wù)。 ? 信用代表的是一種具有償還性和增殖性的社會(huì)價(jià)值量的再分配關(guān)系 ? 信用最初是從商品流通中產(chǎn)生的，以商品的賒購(gòu)賒銷(xiāo)體現(xiàn)出來(lái)的一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。但其本身并不是流通范疇，而是一個(gè)分配范疇。因?yàn)樯唐妨魍▽?shí)現(xiàn)的是價(jià)值的形態(tài)變化，通過(guò)這種變化解決商品價(jià)值和使用價(jià)值的矛盾；信用和貨幣支付手段相聯(lián)系，代表者價(jià)值單方面的轉(zhuǎn)移，并通過(guò)這種轉(zhuǎn)移對(duì)社會(huì)資金各組成部分進(jìn)行重新組合來(lái)實(shí)現(xiàn)社會(huì)價(jià)值量的臨時(shí)再分配。 ? 這種以等價(jià)交換為原則的價(jià)值再分配，必須約定歸還期限和考慮借貸期間內(nèi)商品或貨幣資金的時(shí)間價(jià)值，因此信用涉及的價(jià)值運(yùn)動(dòng)是具有償還性和增殖性的一種社會(huì)價(jià)值量再分配關(guān)系。這種分配從本質(zhì)上講不同于財(cái)政分配，財(cái)政分配雖然也是一種價(jià)值的單方面運(yùn)動(dòng)，但是它不具有償還性和增殖性。 第二節(jié) 現(xiàn)代信用形式 ? 按信用主體不同分為：商業(yè)信用；銀行信用；國(guó)家信用；消費(fèi)信用；民間個(gè)人信用。 信用形式劃分的標(biāo)準(zhǔn) ? 當(dāng)事人：債權(quán)人和債務(wù)人 ? 經(jīng)濟(jì)內(nèi)容：借用商品或貨幣的用途 ? 采取什么形態(tài)：商品或貨幣 一、商業(yè)信用 （一）商業(yè)信用的概念及特點(diǎn)： 商業(yè)信用的含義 商業(yè)信用是指企業(yè)之間在銷(xiāo)售商品時(shí)，以 賒銷(xiāo) 和 預(yù)付形式提供的、與商品交易直接相聯(lián)系的一種信用形式。 特點(diǎn) （ 1）商業(yè)信用所 貸出 的是 商品資本 這種信用活動(dòng)實(shí)際上包含了兩種行為 ：商品買(mǎi)賣(mài)行為和借貸行為。 （ 2）商業(yè)信用的 債權(quán)人和債務(wù)人都是企業(yè) （ 3）商業(yè)信用的 基本規(guī)模與經(jīng)濟(jì)周期變化密切相關(guān) 在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期，商業(yè)信用規(guī)模也會(huì)增大；反之，當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰落時(shí)，商業(yè) 信用的規(guī)模也會(huì)縮小。
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