【正文】 保險(xiǎn)與精算 主講教師： 王世飛 Instructor: Wang Shifei Email: Tel: 13813586796 Office: 理科主樓 517 保險(xiǎn)精算學(xué)概述 精算 精算學(xué)（ Actuarial Science ） 精算師（ Actuary） 精算考試 壽險(xiǎn)精算及非壽險(xiǎn) 精算特點(diǎn) 精算（ 起源及發(fā)展 ） 精算起源于人壽保險(xiǎn)的保費(fèi)計(jì)算。 1693年，英國(guó)大數(shù)學(xué)家、天文學(xué)家哈雷編制出第一張生命表，這就標(biāo)志著精算學(xué)的誕生。 1757年，英國(guó)人簡(jiǎn)姆士 丹松首先提出應(yīng)按保險(xiǎn)人的年齡和保額收取保費(fèi)，即提出保費(fèi)的計(jì)算應(yīng)考慮死亡率的大小。至此，精算思想正式進(jìn)入人壽保險(xiǎn)領(lǐng)域。 1764年，英國(guó)的愛德沃創(chuàng)辦了世界上第一家人壽保險(xiǎn)公司 —— 倫敦公平人壽保險(xiǎn)社，采用了簡(jiǎn)姆士 丹松的計(jì)算保費(fèi)的思想和方法，并設(shè)立了專門的精算技術(shù)部門，承擔(dān)分析保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)來源、編制生命表、測(cè)定人口死亡率等，把精算技術(shù)作為保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)決策的依據(jù)，使得保險(xiǎn)公司的效益穩(wěn)定、業(yè)績(jī)領(lǐng)先。 精算（ 起源及發(fā)展 ） 在現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)中，保險(xiǎn)精算更成為 保險(xiǎn)業(yè)的核心技術(shù) 保險(xiǎn)公司要承保某項(xiàng)保險(xiǎn)標(biāo)的，首先就須對(duì)該保險(xiǎn)標(biāo)的的潛在損失風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估預(yù)測(cè)，確立出科學(xué)的 保險(xiǎn)費(fèi)率 。 收取保費(fèi)后，公司為確保保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，履行各種保險(xiǎn)責(zé)任，必須提留各種必要的 準(zhǔn)備金 ，并把除準(zhǔn)備金及支付必要的營(yíng)運(yùn)成本后的剩余保費(fèi)收入進(jìn)行科學(xué)的 組合投資 ，以獲取一定的投資回報(bào)。 對(duì)于巨災(zāi)損失，為保證公司的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，又必須合理確立分保計(jì)劃 ，等等。 諸如大部分對(duì)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響的 風(fēng)險(xiǎn)分析均離不開精算技術(shù)的應(yīng)用 精算（含義） 精算是依據(jù) 經(jīng)濟(jì)學(xué) 的基本原理，利用 現(xiàn)代數(shù)學(xué) 、 統(tǒng)計(jì)學(xué) 、金融學(xué) 及 法學(xué) 等的各種科學(xué)有效的方法，對(duì)多種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中 未來風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)行分析、估價(jià)和管理的一門綜合性的應(yīng)用科學(xué)，是現(xiàn)代保險(xiǎn)、金融、投資實(shí)現(xiàn) 穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，是為保險(xiǎn)業(yè)提高管理水平、制定策略和作出經(jīng)營(yíng)管理決策提供科學(xué)依據(jù)和工具的一門學(xué)科。 精算學(xué)是對(duì) 風(fēng)險(xiǎn) 的評(píng)價(jià)和制定經(jīng)濟(jì)安全方案的方法體系。而風(fēng)險(xiǎn)的重要特征是： 不確定性 ！ 精算 ≠精確計(jì)算 精算（ 應(yīng)用領(lǐng)域 ） 應(yīng)用于保險(xiǎn)業(yè)、社會(huì)保障事業(yè)及投資業(yè)等各經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域 通過精算技術(shù)的應(yīng)用可有效預(yù)測(cè)、控制甚至化解各經(jīng)濟(jì)部門所面臨的諸多風(fēng)險(xiǎn)，尤其是財(cái)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)。 精算師 是一種職業(yè)化的職業(yè) 精算師，通常被認(rèn)為是受過系統(tǒng)、全面的精算 基礎(chǔ)教育 ，經(jīng)過綜合、 實(shí)戰(zhàn) 的精算 職業(yè)培訓(xùn) ，集專業(yè)技術(shù)和管理技能于一身的 專門型 、 復(fù)合型 高級(jí)金融人才。 精算師是指運(yùn)用精算方法和技術(shù)解決經(jīng)濟(jì)問題的專業(yè)人士，是評(píng)估經(jīng)濟(jì)活動(dòng)未來財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的專家，他們同“未來不確定性”打交道，為金融決策提供依據(jù)。 精算師的作用：“在給 金融投資 等問題提供專家的、恰如其分的解答方面，尤其是解釋 不確定 的 未來 事件方面，發(fā)揮精算行業(yè)的作用并提高它的聲譽(yù)。” —— 摘自英國(guó)精算行業(yè)業(yè)務(wù)報(bào)告 精算師 “金領(lǐng)中的金領(lǐng)” ，“炙手可熱的金領(lǐng)” 精算師被公認(rèn)為是一個(gè)鉆石職業(yè) 職業(yè)地位：“保險(xiǎn)業(yè)的核心精英”，我國(guó)目前最緊缺的尖端人才之一 趨勢(shì)：最為搶手的金領(lǐng)貴族緊缺人才 精算師（ 就業(yè)領(lǐng)域 ） 各類保險(xiǎn)公司（壽險(xiǎn)、財(cái)險(xiǎn)、再保險(xiǎn)公司等） 咨詢公司 社保局、保監(jiān)會(huì) 教育機(jī)構(gòu)等其它機(jī)構(gòu) … 精算師（ 主要職責(zé) ） 精算師的工作實(shí)質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)管理工作，是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控，從而保證保險(xiǎn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。 精算作為保險(xiǎn)業(yè)的核心技術(shù)，正逐漸滲透到保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面，滲透到風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)上。精算管理的過程就是風(fēng)險(xiǎn)管理的過程，其最終目的就是防范風(fēng)險(xiǎn)。 精算師（ 主要職責(zé) ） 產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計(jì)，監(jiān)督條款制定、價(jià)格設(shè)計(jì)，和市場(chǎng)預(yù)測(cè)。 比如一個(gè)壽險(xiǎn)產(chǎn)品，精算師必須通過以往的人口壽命統(tǒng)計(jì)、現(xiàn)行銀行利率和費(fèi)用率等資料進(jìn)行計(jì)算，設(shè)計(jì)出投保人的各種限制條款，最終的新保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)出來后，還必須獲得精算師的簽字。 投資顧問 精算師通過對(duì)公司資產(chǎn)的分析作出合理的理財(cái)投資建議，監(jiān)督資金的流向的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。對(duì)公司或大客戶的投資提供分析幫助。這一部門的精算師很多都具有金融、經(jīng)濟(jì)等方面的背景，是復(fù)合型的精算師人才。 精算師（ 主要職責(zé) ） 保險(xiǎn)產(chǎn)品管理 精算師在產(chǎn)品售出后參與產(chǎn)品管理，分析保險(xiǎn)計(jì)劃的實(shí)施狀況，以及未來可能需要的資金量，對(duì)支付給顧客的投資收入，幫助評(píng)估實(shí)施情況。 財(cái)務(wù)管理 精算師需要估算儲(chǔ)備金的數(shù)量，計(jì)劃今后的開支；審核財(cái)務(wù)報(bào)告，把握投資方向，確保投資的安全和收益。這和國(guó)際會(huì)計(jì)有相通之處。但精算師需要更熟悉保險(xiǎn)市場(chǎng)，同時(shí)有對(duì)計(jì)劃的評(píng)估能力。 精算師（ 資格考試 ） 一般精算師資格考試分為 準(zhǔn)精算師考試 和 精算師考試 兩部分，只有通過這兩個(gè)層次的學(xué)習(xí)和考試，才會(huì)獲得精算師資格證書。 準(zhǔn)精算師考試內(nèi)容為作為精算人員所必須掌握的精算理論和技能以及基礎(chǔ)的精算實(shí)務(wù)知識(shí) 精算師考試內(nèi)容以高級(jí)精算專業(yè)課程和精算實(shí)務(wù)為主，內(nèi)容涉及保險(xiǎn)公司運(yùn)營(yíng)，公司財(cái)務(wù)、投資、公司償