保險精算學(xué)-緒論(已修改)
2025-01-08 11:41 本頁面
【正文】 保險精算學(xué) 天有不測風(fēng)云，人有旦夕禍福 未雨綢繆、積谷防饑 保險就來源于風(fēng)險的存在，是處理風(fēng)險、實現(xiàn)損失補償和經(jīng)濟(jì)保障最重要的社會方式。 風(fēng)險 (Risk) 風(fēng)險就是不確定性。 通常人們更關(guān)心風(fēng)險造成的損失，風(fēng)險常被定義為未來發(fā)生損失事件的不確定性。 但 : 風(fēng)險 =\=損失 風(fēng)險管理 (Risk Management) n 運用各種風(fēng)險管理工具，包括 回避、預(yù)防、轉(zhuǎn)移、開發(fā)風(fēng)險產(chǎn)品 等實現(xiàn)對風(fēng)險的管理。 n 保險 通過風(fēng)險轉(zhuǎn)移實現(xiàn)風(fēng)險管理，同時也創(chuàng)造了財富。 n 社會保障 通過風(fēng)險集合實現(xiàn)對公民正常生活的基本經(jīng)濟(jì)保障。 人壽保險是一個典型的不確定性問題，它是針對某一個已知年齡的人在未來有生之年中獲得具體利益的不確定性。一個典型的人壽保險合同是在投保人死亡之前（例如 25年之內(nèi)）支付一筆錢：保險公司要支付這筆錢的概率就是投資人在未來 25年內(nèi)死亡的概率。 投保人在哪一年死亡是不確定的，但是 精算師 通過對大量人的死亡年齡進(jìn)行統(tǒng)計研究后，就能估計出同樣年齡的一大群人中有多少人會在 25年內(nèi)死亡，或者在另一個期間死亡。這就是說，對于給定了年齡的一組人，計算他們平均死亡年齡是可能的，這個平均死亡年齡就是 生命的平均期望值 ，它在人壽保險決策中是一個關(guān)鍵的參數(shù)。 ? 人壽保險 對 被保險人 而言，參加保險是 風(fēng)險的轉(zhuǎn)移 ，他們把不能自行承擔(dān)的集中風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人，以 小額 的固定支出換取對 巨額 風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)保障； 而就 保險人 而言，則是 風(fēng)險的承擔(dān) ，同時保險經(jīng)營運用的就是 風(fēng)險分散 的原理，通過 再保險 還可以將其承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)一步分散，從而減免損失發(fā)生的機會，減輕損失的程度。因而保險是風(fēng)險管理的傳統(tǒng)有效措施。 結(jié)語 ■ 保險理論上的風(fēng)險是指某種損失發(fā)生的 不確定性。 ■ 風(fēng)險的特征是： □ 風(fēng)險存在的 客觀性 □ 風(fēng)險存在的 普遍性 □ 風(fēng)險存在的 社會性 □ 某一風(fēng)險發(fā)生的 偶然性 □ 大量風(fēng)險發(fā)生的 必然性 □ 風(fēng)險的 可變性 ■ 保險就是一種財務(wù)型風(fēng)險管理技術(shù)。 187。 精算科學(xué)與精算師 187。 精算師的主要工作領(lǐng)域 187。 國際精算教育與精算師考試 187。 中國的精算教育與精算師考試 187。 精算控制循環(huán)系統(tǒng) 187。 保險公司精算師的工作 精算科學(xué) (Actuarial Science): 精算學(xué)是根據(jù) 經(jīng)濟(jì)學(xué) 的基本理論，運用 數(shù)學(xué)與 統(tǒng)計學(xué) 方法，結(jié)合 經(jīng)濟(jì) 、 金融 、 保險 等理論，對各種經(jīng)濟(jì)活動中的財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行分析、評估和管理的綜合性應(yīng)用科學(xué)。 注意 : 精算 =\=精確計算 精算學(xué)研究在西方已經(jīng)有 300多年的歷史。精算師的培養(yǎng)和認(rèn)證有一系列非常嚴(yán)格且成熟的體系。其中 北美精算師協(xié)會（ Social of Actuarial） 是目前世界上影響最大，威信最高的精算師教育和認(rèn)證機構(gòu) 。中國保監(jiān)會中國精算師資格認(rèn)證規(guī)定對北美精算師協(xié)會認(rèn)證的成績可直接承認(rèn)。 精算學(xué)與投資學(xué)的關(guān)系 ? 投資是指 經(jīng)濟(jì)主體購買資產(chǎn) （金融資產(chǎn)或?qū)嵨镔Y產(chǎn)）， 以便在未來某個時期取得與承擔(dān)風(fēng)險成比例的收入的經(jīng)濟(jì)行為 。投資的根本問題就是投資決策的問題。精算師在識別和控制利率風(fēng)險以及確定合理的投資組合等方面的工作是保險公司正常運作的基礎(chǔ)。所以精算學(xué)的發(fā)展有賴于投資學(xué)理論的應(yīng)用。 精算學(xué)與財務(wù)、會計學(xué)的關(guān)系 會計是管理經(jīng)濟(jì)活動的手段之一，是利用資金的價 值形式，以貨幣為主要計量尺度應(yīng)用專門的核算方法， 通過記帳、報帳等程序，以實現(xiàn)其對經(jīng)營活動所起的核 算、監(jiān)督、預(yù)測、決策、控制和分析等 6大職能。 在保險公司中，精算的職能主要是：負(fù)責(zé)保費設(shè) 計、準(zhǔn)備金核算、紅利和傭金的合理匡算；使會計流程 規(guī)范、合理；對公司財務(wù)過程進(jìn)行技術(shù)監(jiān)督；更為重要 的是對未來的財務(wù)風(fēng)險做出評估和預(yù)測，使企業(yè)的經(jīng)營 管理建立在科學(xué)的基礎(chǔ)上。并確保企業(yè)的穩(wěn)妥經(jīng)營。 精算學(xué)與金融、保險學(xué)的關(guān)系 精算對保險業(yè)務(wù)所進(jìn)行的科學(xué)定量分析 所依據(jù)的是保險學(xué)的基本原理 ，對保險公司進(jìn)行的有效的金融管理所使用的工具是大量的包括衍生證券在內(nèi)的金融創(chuàng)新。 精算師（ Actuary）： ? 是私人和公共財務(wù)的設(shè)計師、以及潛在的企業(yè)管理人員。 這是建立在精算職業(yè)的智能核心基礎(chǔ)上的，其智能核心為經(jīng)驗分析和分析衡量、估算、轉(zhuǎn)移以及對未來意外事件的現(xiàn)行財務(wù)狀況作出反應(yīng)。 精算師將能夠 處置一個系統(tǒng)內(nèi)不確定性的長期財務(wù)影響及其財務(wù)損失的影響 。這個系統(tǒng)可以是 保單體系 或 保險公司 ，可以是 商業(yè)養(yǎng)老金 或 公共養(yǎng)老金體系 ，也可以是 商業(yè)銀行 、任何 金融中介 、 長期資本項目 、 機場 、 收費道路 、 鐵路 ，甚至可以是 三峽工程 。 新保險產(chǎn)品開發(fā)時，要建立該產(chǎn)品的市場價格。要建立該價格
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