【正文】 編號(hào)：時(shí)間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟頁碼：第18頁 共18頁企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 L鉑引第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展與法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)管理(R。sk Management) 起源于美國。在20 世紀(jì)50 年代，美國的大公司發(fā)生重大損失促使高層決策者認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。自從第二次世界大戰(zhàn)以來，技術(shù)至上的長期信仰受到挑戰(zhàn)，當(dāng)人們利用新的技術(shù)來開發(fā)新的材料、工藝過程和產(chǎn)品時(shí)，也面臨著技術(shù)是否會(huì)破壞生態(tài)平衡的問題。逐漸地，對(duì)企業(yè)的人員、財(cái)產(chǎn)和自然資源進(jìn)行適當(dāng)保護(hù)己形成了一門新的管理學(xué)科。迫于社會(huì)、法律、經(jīng)濟(jì)和技術(shù)的壓力，風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)動(dòng)在美國迅速開展起來。在20 世紀(jì)7Q 年憂風(fēng)險(xiǎn)管理已從美國傳到加拿大和歐洲、拉丁美洲的一些國家。20世紀(jì)8O年代以來，風(fēng)險(xiǎn)管理開始引人我國，并日益受到重視。時(shí)至今曠風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)被公認(rèn)為管理領(lǐng)域內(nèi)的一項(xiàng)特殊職能。 風(fēng)險(xiǎn)管理提供系統(tǒng)的識(shí)別和衡量企業(yè)所面臨的損失風(fēng)險(xiǎn)的方法，然而目前的風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)科仍然集中在企業(yè)簡單安全風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，如企業(yè)遭受火災(zāi)、化學(xué)物品泄漏、爆炸等。雖然也涉及一些企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)問題，但對(duì)于這些風(fēng)險(xiǎn)的管理由于缺乏法律知識(shí)保障，顯得過千簡單，有時(shí)無法真正實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目的。 法律從一開始產(chǎn)生，就具有防止風(fēng)險(xiǎn)的作用。為了防止人們對(duì)財(cái)產(chǎn)的無序爭奪，人們建立了早期的法律用于定紛止?fàn)帯９I(yè)革命以后，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)得到了擴(kuò)展，私人生產(chǎn)資料和社會(huì)財(cái)富極大豐富，人們?cè)诿鎸?duì)日益增加的風(fēng)險(xiǎn)需要一種新的組織形式獲取更強(qiáng)的競爭力和控制風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)運(yùn)而生。公司以有限責(zé)任形式限制了個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)，并可以更大規(guī)模地利用資本資源生產(chǎn)、分銷。 現(xiàn)代社會(huì)，法律耳益復(fù)雜，對(duì)于企業(yè)而言，樸素的法律意識(shí)和觀念是遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法滿足企業(yè)經(jīng)營需求的。法律運(yùn)用申出現(xiàn)的問題對(duì)于企業(yè)而言，成為了二種普遍而且廣泛的風(fēng)險(xiǎn)類型。由于法律的專業(yè)性和廣泛性，導(dǎo)致普通的風(fēng)險(xiǎn)管理和評(píng)估研究中都無法深入研究這個(gè)龐大的課題，而大量的法律實(shí)踐者長期落腳在個(gè)體化的法律風(fēng)險(xiǎn)處理和解決之中，對(duì)于整體的法律風(fēng)險(xiǎn)缺乏理論抽象的研究和管理。法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作為一種風(fēng)險(xiǎn)管理的細(xì)分領(lǐng)域，不同于普一 Ente egal isk ssessmentfo 「p叫SO168。風(fēng)險(xiǎn)管理，法律風(fēng)才能順利實(shí)現(xiàn)。識(shí) ，企業(yè)經(jīng)營者即使 樣存在著困難。@法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)，包括一些外。 制措施以減少損失。 西。你就無法管，知曉，評(píng)估和測(cè)量 還屬于空白。 L。說到風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)，它 @該將法律風(fēng)險(xiǎn)分39。分開管理。某企 給新的需求方，在這散相互關(guān)聯(lián)的，若干法其他環(huán)節(jié)的合同出 地對(duì)企業(yè)面臨的 產(chǎn)組合的影響被忽 復(fù)雜動(dòng)蕩環(huán)境中@ 。一個(gè)整合的法 。而且還可以解決這168。 于法律風(fēng)險(xiǎn)不同 ，企業(yè)在選擇過程39。 承擔(dān)的。但眾多 律風(fēng)險(xiǎn)能夠帶來 高額利益毀于一出 企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn) 法律風(fēng)險(xiǎn)偏好解 ，能夠接受怎樣的 品 的法律風(fēng)險(xiǎn)波動(dòng)抒56通的風(fēng)險(xiǎn)管理，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種專業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別就需要具有專業(yè)知識(shí)才能順利實(shí)現(xiàn)。識(shí)別法律風(fēng)險(xiǎn)后，法律風(fēng)險(xiǎn)的管理和處理方式都需要專業(yè)知識(shí)，企業(yè)經(jīng)營者即使明確認(rèn)識(shí)到某種法律風(fēng)險(xiǎn)的存在，要合理地處理這些風(fēng)險(xiǎn)同樣存在著困難。 法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的收益在于通過法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能夠發(fā)現(xiàn)那些尚未被識(shí)別的法律風(fēng)險(xiǎn)，包括一些外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)和隱性法律風(fēng)險(xiǎn)，并有助于敦促人們采取控制措施以減少損失，最終降低損失成本。有呂條格言說，凡是你不能測(cè)量的東西，你就無 不幸的是，法律風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量和報(bào)告至今仍不為大多的企業(yè)所知曉，評(píng)估和測(cè)量方法還沒有系統(tǒng)地建立起來。從整體上考量和管理法律風(fēng)險(xiǎn)還屬于空白。: 說到風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)，它是動(dòng)態(tài)酌。流動(dòng)的，而且相互之間高度依賴』因此，就不應(yīng)該將法律風(fēng)險(xiǎn)分成單獨(dú)的組成部分，從個(gè)體上解決法律風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分開管理。某企業(yè)從若干供貨商處購買原材料。經(jīng)過生產(chǎn)加工后將產(chǎn)品銷售給新的需求方，在這個(gè)過程中，采購合同、銷售合同、運(yùn)輸合同、包裝合同等是相互關(guān)聯(lián)的，若干法律關(guān)系相互影響，如果某一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，則可能導(dǎo)致其他環(huán)節(jié)的合同出現(xiàn)連鎖的違約情況沖因此廣種整體的法律風(fēng)險(xiǎn)考量能更有效地對(duì)企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)予以解決。法律風(fēng)險(xiǎn)之間的相互關(guān)系和它們 對(duì)資產(chǎn)組合的影響被忽略，法律風(fēng)險(xiǎn)管理失誤造成法律風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)績不佳。 在今天復(fù)雜動(dòng)蕩環(huán)境申經(jīng)營的企業(yè)，需要一種更加整合的方法來認(rèn)識(shí)企業(yè)法 律風(fēng)險(xiǎn)。一個(gè)整合的法律風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量不僅可以更好地解決公司面臨的個(gè)別法律 風(fēng)險(xiǎn)，而且還可以解決這些法律風(fēng)險(xiǎn)之間互相誘發(fā)的可能性。 由于法律風(fēng)險(xiǎn)不同于違法風(fēng)險(xiǎn)，在合法風(fēng)險(xiǎn)中，可能給企業(yè)帶來商業(yè)和其 他利益，企業(yè)在選擇過程申，認(rèn)為承擔(dān)這類法律風(fēng)險(xiǎn)有更高的商業(yè)利益，是企 業(yè)愿意承擔(dān)的。但眾多的法律風(fēng)險(xiǎn)中，多數(shù)是企業(yè)應(yīng)該盡量避免的風(fēng)險(xiǎn)，無論 這類法律風(fēng)險(xiǎn)能夠帶來如何的商業(yè)利益，但隨著法律風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)必然將所有 獲得的高額利益毀于一且這決定了在法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中需要風(fēng)險(xiǎn)策略和政策 來確定企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)容忍度或者是法律風(fēng)險(xiǎn)偏好。實(shí)際上，法律風(fēng)險(xiǎn)容忍 度或者法律風(fēng)險(xiǎn)偏好解決這樣的問題，我們?cè)谧穼の覀兊呐f標(biāo)，執(zhí)行我們的 策略時(shí)，能夠接受怎樣的條件，作出怎樣的讓步，能夠容忍多大的法律損失，接 受怎樣的法律風(fēng)險(xiǎn)波動(dòng)擴(kuò)法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程申應(yīng)當(dāng)將想要承擔(dān)的法律風(fēng)險(xiǎn)從綴 法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估概述章飲弗 57企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估爸Le:11圃sk希望避免和防范的法律風(fēng)險(xiǎn)中區(qū)分出來，從而能夠制定合適的法律風(fēng)險(xiǎn)管理和解決策略。 法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)個(gè)體化的企業(yè)具有長時(shí)間的指導(dǎo)意義。通過一次法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不是單純地為企業(yè)提供現(xiàn)有法律風(fēng)險(xiǎn)的圖像，而是對(duì)于企業(yè)類型化 的法律風(fēng)險(xiǎn)成因和表現(xiàn)形式提出卞種預(yù)測(cè)，從而實(shí)硯企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī) 制。有人可能會(huì)說:法律風(fēng)險(xiǎn)是在不斷變化的，新的法律風(fēng)險(xiǎn)會(huì)產(chǎn)生，原有的 法律風(fēng)險(xiǎn)會(huì)消失，上丁年度對(duì)付法律風(fēng)險(xiǎn)的方法也許不適用于下豐年度。事 實(shí)上，法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與通常的風(fēng)險(xiǎn)管理不同的地方就是法律風(fēng)險(xiǎn)的類型化，一 個(gè)企業(yè)面對(duì)的是一個(gè)或者幾個(gè)行業(yè)，涉及的交易通常具有較強(qiáng)的規(guī)律性，從事 法律活動(dòng)也相對(duì)較為固定，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)有一些差異，但總體上的類型 變化不大。一旦通過法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估將本企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)充分了解后，除企業(yè) 改變經(jīng)營或者從事高風(fēng)險(xiǎn)法律活動(dòng)(如收購、上市、合并、集團(tuán)化等)外，就可以 利用己經(jīng)了解的法律風(fēng)險(xiǎn)類型對(duì)策長期管理法律風(fēng)險(xiǎn)。第二節(jié)二法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與律師 律師的工作本身就是控制和解決法律風(fēng)險(xiǎn)，只是傳統(tǒng)的法律服務(wù)，無論是訴訟還是非訴訟法律服務(wù)，律師都將重心放在了對(duì)個(gè)別或者特定的法律風(fēng)險(xiǎn)控制和解決上。從法律 、枯 蘭 險(xiǎn) 性一 整 的、大范圍 式進(jìn)行予知，律師作為對(duì)法律風(fēng)、 蟲 、 。應(yīng)當(dāng)在這種法律風(fēng)險(xiǎn)觀念轉(zhuǎn)變過程中起到重要作用。然而。令人遺憾的是，在我國只有很少的律師開始具有這樣的思想萌芽，付諸實(shí)踐的就更是鳳毛磷角。 二些企業(yè)擁有自己的法律事務(wù)部，內(nèi)部法務(wù)人員，但是由于內(nèi)部人員具有先入為主的觀點(diǎn)，在法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估申很難以公正的態(tài)度看待公司運(yùn)作的弊端。 因此，我們還是主張?jiān)诜娠L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)申，以律師作為評(píng)估的首選主體。 二、法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的專業(yè)性 法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以認(rèn)知法律風(fēng)險(xiǎn)為前提，而這種認(rèn)知能力是以法律專業(yè)素養(yǎng)為基礎(chǔ)展開的。在中國的傳統(tǒng)觀念中，法律人士并不是專業(yè)化程度較高的技術(shù)型職位，而是通用型職位。從事法律職業(yè)通常并不需要特別的專門58
第五節(jié) 法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和評(píng)估 中國企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的成因主要來自兩個(gè)方面:一是法律環(huán)境因素*包括立法不完備，執(zhí)法不公正，合同相對(duì)人失信、違約、欺詐江等等d二是企業(yè)自身法律意識(shí)淡薄，對(duì)法律環(huán)境認(rèn)知不夠，經(jīng)營決策不考慮法律因素。甚至故意違法經(jīng)營等。前者在很大程度上企業(yè)難以控制，而后者主要原因是企業(yè)法律意識(shí)和依法治企的能力與法律環(huán)境變化存在差距。而且，相比起來。這」方面的風(fēng)險(xiǎn)占企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)比較高。解決申國企業(yè)法律問題。首先需要提高企業(yè)經(jīng)營者的法律意識(shí)。我們經(jīng)常聽到亡些企業(yè)經(jīng)營者說，我的企業(yè)沒有什么法律事務(wù)，我們根本不會(huì)汀官司這種將法律事務(wù)簡單等同于打官司的思維方式與法商時(shí)代的要求相去甚遠(yuǎn)。 法律問題不應(yīng)僅僅是法律顧問需要考慮的問題。也是企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)在相立B關(guān)責(zé)任產(chǎn)生之前考慮的一個(gè)商業(yè)問題。領(lǐng)導(dǎo)人意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)存在并管理該風(fēng)險(xiǎn)，是邁何法律預(yù)防性實(shí)踐關(guān)鍵的一步。法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)并不要求企業(yè)經(jīng)營者精通法律，只需要企業(yè)將法律風(fēng)險(xiǎn)作為企業(yè)的重要事務(wù)納人管理體系，同時(shí)需要明確法律風(fēng)險(xiǎn)屬于二種專業(yè)性較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)，需要進(jìn)行針對(duì)性管理才能準(zhǔn)確解決。 法律風(fēng)險(xiǎn)控制和防范以認(rèn)識(shí)法律風(fēng)險(xiǎn)為前提。我們看到日益增多的企業(yè)聘請(qǐng)法律顧問，企業(yè)法律顧間制度是現(xiàn)代企業(yè)制度的有機(jī)組成部分，是實(shí)現(xiàn)企業(yè)依法經(jīng)