【正文】 編號(hào)：時(shí)間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟頁(yè)碼：第11頁(yè) 共11頁(yè)企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)防范的四大問(wèn)題實(shí)踐分析 公司運(yùn)營(yíng)與律師實(shí)務(wù)　　加入時(shí)間：20081029 9:16:05　　中國(guó)律師精英網(wǎng)　　點(diǎn)擊：90企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，法律風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的。如何防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)，不僅要熟悉與企業(yè)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的法律知識(shí)，更需要熟悉掌握法律風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源及其預(yù)防措施。本文針對(duì)企業(yè)最容易發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)的四個(gè)方面，談?wù)劮婪斗娠L(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題。 一、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險(xiǎn)防范 ［案情簡(jiǎn)介］ 某科技有限責(zé)任公司現(xiàn)有股東四人，其中劉某擁有科技有限責(zé)任公司46%的股權(quán)，是公司第一大股東。劉某為公司的董事長(zhǎng)、法定代表人。經(jīng)其他股東同意，劉某將其股份的33%轉(zhuǎn)讓給趙某，并于2005年1月11日簽訂了股東轉(zhuǎn)讓協(xié)議，約定從合同簽訂之日起，劉某將其所有的33%轉(zhuǎn)讓給趙某，趙某支付轉(zhuǎn)讓費(fèi)500萬(wàn)元。公司向趙某發(fā)放了股權(quán)證明書。趙某成為公司第一大股東。隨后，經(jīng)劉某推薦，趙某成為公司的總經(jīng)理。在趙某經(jīng)營(yíng)下，公司業(yè)務(wù)發(fā)展很快。2005年底，趙某作為公司股東，分得紅利20萬(wàn)元。到了2006年8月，劉某以股權(quán)轉(zhuǎn)讓沒(méi)有辦理工商變更登記為由，認(rèn)為股權(quán)轉(zhuǎn)讓未發(fā)生法律效力，要求解除與趙某的協(xié)議。趙某不同意。劉某訴至法院。法院審理后認(rèn)為，劉某與趙某之間的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂后，趙某已經(jīng)向劉某足額支付了全部轉(zhuǎn)讓款，公司向趙某出具了出資證明書，趙某也實(shí)際參加了公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并且取得股權(quán)分紅的實(shí)際利益。從公司法的規(guī)定來(lái)看，公司股東變更登記并不是股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的必要要件，公司法第33條規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機(jī)關(guān)登記；登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對(duì)抗第三人。因此，可以認(rèn)定趙某與劉某之間的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議是有效的。據(jù)此判決駁回劉某的起訴。 ［風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)］ 成為有限責(zé)任公司的股東途徑通常有三種，第一種情況是通過(guò)原始投入，發(fā)起設(shè)立新公司而成為公司股東；第二種情況是存續(xù)公司通過(guò)增資擴(kuò)股，吸收新股東；第三種情況是存續(xù)公司的原股東通過(guò)轉(zhuǎn)讓股權(quán)而吸納新股東。在第三種情況下，也有兩種形式，一種是當(dāng)事人自愿協(xié)議轉(zhuǎn)讓股權(quán)，第二種是司法機(jī)關(guān)通過(guò)拍賣股權(quán)抵債，投資人以競(jìng)買方式獲得股權(quán)，從而成為公司的股東。在分析公司股東形成的過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)源主要來(lái)自第二種和第三種情況。 在增資擴(kuò)股的情況下，既有股東的變化，也有資本的變化，其風(fēng)險(xiǎn)源主要是兩個(gè)方面，即新增資本要經(jīng)過(guò)資產(chǎn)評(píng)估，并折算成公司股份；新增股東要經(jīng)過(guò)原有股東的同意，并召開新的股東大會(huì)形成決議。同時(shí)要辦理相應(yīng)的變更手續(xù)。 在股權(quán)轉(zhuǎn)讓的情況下，其風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）未經(jīng)過(guò)半數(shù)以上其他股東的同意而引起的轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)。公司法第72條規(guī)定，股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過(guò)半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購(gòu)買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。如果在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中違反了此規(guī)定，則可能導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓無(wú)效。（2）侵害優(yōu)先購(gòu)買權(quán)股東的權(quán)益而引起的轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購(gòu)買比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。公司章程對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。轉(zhuǎn)讓股權(quán)不能影響其他股東的優(yōu)先購(gòu)買權(quán)，否則，該轉(zhuǎn)讓協(xié)議可能導(dǎo)致無(wú)效。（3）司法執(zhí)行可能引起的風(fēng)險(xiǎn)。公司法第73條規(guī)定，人民法院依照法律規(guī)定的強(qiáng)制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓股東的股權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。其他股東自人民法院通知之日起滿二十日不行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的，視為放棄優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。在此情況下，股權(quán)轉(zhuǎn)讓的可能風(fēng)險(xiǎn)在于股權(quán)作價(jià)是否公正。如果在作價(jià)程序和實(shí)體方面侵害了被執(zhí)行人的權(quán)益，或者沒(méi)有按照規(guī)定及時(shí)通知其他股東，則拍賣轉(zhuǎn)讓股權(quán)的行為可能歸于無(wú)效。（4）變更登記的風(fēng)險(xiǎn)。新股東進(jìn)入后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理變更登記。如果不辦理變更手續(xù)，則既可能引起公司新股東與原有股東的股權(quán)糾紛，也可能因不及時(shí)變更而承攬相應(yīng)的行政法律責(zé)任。公司法第33條規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機(jī)關(guān)登記；登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對(duì)抗第三人。《中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例》第31條規(guī)定，自股東發(fā)生變動(dòng)之日起30日內(nèi)申請(qǐng)變更登記，并應(yīng)當(dāng)提交新股東的法人資格證明或者自然人的身份證明。第63條規(guī)定， 公司變更登記事項(xiàng)，未按照規(guī)定辦理有關(guān)變更登記的，由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令限期辦理，逾期未辦理的，處以１萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款。因此，新股東進(jìn)入后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)催促公司辦理變更登記，以便于依法維護(hù)自己的股東權(quán)益。（5）國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓須經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)才能生效。根據(jù)國(guó)務(wù)院國(guó)資委和財(cái)政部聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》(以下簡(jiǎn)稱3號(hào)令)的規(guī)定，企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓必須按規(guī)定程序進(jìn)行，經(jīng)批準(zhǔn)后方可轉(zhuǎn)讓，禁止超越權(quán)限、擅自轉(zhuǎn)讓。企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓要切實(shí)維護(hù)職工合法權(quán)益；要在清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)的基礎(chǔ)上，進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。轉(zhuǎn)讓信息要公開發(fā)布，轉(zhuǎn)讓方式要按規(guī)定規(guī)范進(jìn)行。如果沒(méi)有按照規(guī)定程序進(jìn)行，則股權(quán)轉(zhuǎn)讓可能歸于無(wú)效。 ［防范措施］ 熟悉股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律規(guī)定，其中最重要的是《中華人民共和國(guó)公司法》和《公司登記管理?xiàng)l例》。 在股權(quán)轉(zhuǎn)讓談判過(guò)程中，作為受讓方應(yīng)當(dāng)要求轉(zhuǎn)讓方提供相關(guān)的文件資料，包括：（1）公司過(guò)半數(shù)以上的其他股東同意轉(zhuǎn)讓的證明（股東會(huì)決議）；（2）公司經(jīng)營(yíng)狀況；（3）公司資產(chǎn)負(fù)債情況；（4）受讓人認(rèn)為有必要了解的其他資料。作為轉(zhuǎn)讓方，則應(yīng)調(diào)查受讓方資信情況，如果是分期付款，則應(yīng)要求受讓方提供擔(dān)保。 不管是以何種方式轉(zhuǎn)讓股權(quán)，其他股東都享有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。因