小額貸款有限責(zé)任公司信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法(已修改)
2024-11-28 15:48 本頁面
【正文】 一 1 一 xx 小額貸款有限責(zé)任公司 信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際，制定本辦法。 第二條 本辦法適用于公司對公司類客戶 和個人類客戶辦理的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 第三條 通過貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類（以下簡稱風(fēng)險(xiǎn)分類）應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)： （一）揭示貸款資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，全面、真實(shí)、動態(tài)地反映資產(chǎn)質(zhì)量； （二）發(fā)現(xiàn)貸款資產(chǎn)發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良資產(chǎn)管理中存在的問題，加強(qiáng)管理； （三）為提取損失準(zhǔn)備金、績效考核 等提供依據(jù)。 第四條 風(fēng)險(xiǎn)分類工作采取 “按季認(rèn)定，實(shí)時調(diào)整 ”。 即按季對所有貸款資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，同時將貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類納入日常的管理工作，根據(jù)貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控和調(diào)整統(tǒng)計(jì)匯總風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果。 第二章 分類標(biāo)準(zhǔn) 第五條 風(fēng)險(xiǎn)分類采用以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的分類方法評估公司貸款資產(chǎn)質(zhì)量，即把貸款資產(chǎn)分為正常、 關(guān)注 、次級、可疑和損失五類，前兩類合稱為正常資產(chǎn)，后三類合稱為不良資產(chǎn)。 一 2 一 風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)際上是判斷債務(wù)人及時足額歸還債務(wù)本息的可能性，考慮的主要因素包括： （一）債務(wù)人的還款能力； （二）債務(wù)人的還款記錄； （三）債務(wù)人的還款意愿； （四）貸款項(xiàng)目的盈利能力； （五）貸款資產(chǎn)的擔(dān)保； （六）貸款資產(chǎn)償還的法律責(zé)任； （七）公司的貸款管理。 第六條 對貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類時，要以評估債務(wù)人的還款能力為核心，把債務(wù)人的正常營業(yè)收入作為 債務(wù)本金和利息 的主要還款來源，擔(dān)保作為次要還款來源。 債務(wù)人的還款能力包括債務(wù)人現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)狀況、影響還款能力的非財(cái)務(wù)因素等。 第七條 正常類 核心定義：債務(wù)人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑 債務(wù)本金和利息 不能按時足額償還。一般具有以下特征： （一）債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營正常，主要經(jīng)營指標(biāo)合理， 現(xiàn)金流量充足； （二）擔(dān)保合法、有效、足值； （三）債務(wù)人即使存在消極因素 ,也不影響債務(wù)本息按時足額償還； 一 3 一 （四）貸款未到期、能按時支付利息。 第八條 關(guān)注類 核心定義：盡管債務(wù)人目前有能力償還 債務(wù)本金和利息 ，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。一般具有以下特征（潛在缺陷）： （一）債務(wù)本息逾期不超過 30 天（含）； （二）宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)、市場、技術(shù)等外部環(huán)境發(fā)生變化，對債務(wù)人正常生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，但其償還債務(wù)的能力尚未出現(xiàn)明顯問題； （三）債務(wù)人的償債能力、盈利能力、經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量等關(guān)鍵指標(biāo)出現(xiàn)不 利變化； （四）債務(wù)人或有負(fù)債過大或與上期相比有較大幅度上升； （五）債務(wù)人未按約定用途使用貸款資金； （六）債務(wù)人還款意愿差，不與公司配合； （七）債務(wù)人改制（如合并、分立、承包、租賃等）對公司債務(wù)可能產(chǎn)生不利影響； （八）債務(wù)人雖涉及重大經(jīng)
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