企業(yè)利用期貨市場進行套期保值方案(已修改)
2025-11-21 21:15 本頁面
【正文】 企業(yè)利用期貨市場進行套期保值方案 作者 海奇 倚天 2020 年銅價的大幅上漲，給用銅企業(yè)帶來了很大的沖擊， 直接影響了企業(yè)的預(yù)期利潤，甚至因銅價上漲而發(fā)生虧損。以今年為例：某一銅加工企業(yè)在年初簽訂了加工 1000 噸銅的銷售合同，銷售價與交貨時間已定，以當(dāng)時的原材料價格測算，該企業(yè)每加工一噸銅可以實現(xiàn)利潤 1000 元；可是到年底，原材料 銅的價格已經(jīng)大幅上漲了近 7000 元／噸，而成品的銷售價格已定，即使可以浮動，其上漲幅度已不會有銅的幅度大，這樣一來該企業(yè)不但沒有盈利而且因為銅價太高形成了虧損。 那么，對于用銅 企業(yè)來說，有沒有一種合理的避險工具可以規(guī)避原材料價格上揚所帶來的經(jīng)營風(fēng)險呢？下面簡單介紹在期貨市場上進行套期保值的操作方法。 企業(yè)利用期貨市場進行套期保值交易實際上是一種以規(guī)避現(xiàn)貨交易風(fēng)險為目的的風(fēng)險投資行為，是結(jié)合現(xiàn)貨基礎(chǔ)的交易操作。 具體如下： 一、根據(jù)產(chǎn)品的銷售合同簽定情況，在產(chǎn)品銷售價格已經(jīng)確定的情況之下，在期貨市場提前買入相同品種型號的原材料銅，鎖定原材料價格，回避在生產(chǎn)期間
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