企業(yè)財(cái)務(wù)分析報(bào)告(已修改)
2025-08-01 09:27 本頁(yè)面
【正文】 有限公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析1 .主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)摘要(單位：萬(wàn)元)項(xiàng)目 報(bào)告期去年同期增減額增減比率一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入636二、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本426三、主營(yíng)業(yè)各利潤(rùn)四、營(yíng)業(yè)稅金及附加其中：城建稅印花稅教育費(fèi)附加五、銷售費(fèi)用其中：廣告及業(yè)務(wù)費(fèi)六、管理費(fèi)用其中：業(yè)務(wù)招待費(fèi)七、財(cái)務(wù)費(fèi)用八、利潤(rùn)總額所得稅九、凈利潤(rùn)注：扣除去年同期XXXX凈收益374萬(wàn)元后2 . 基本財(cái)務(wù)情況分析 21 資產(chǎn)狀況 截至2015年12月31日?！?11 資產(chǎn)構(gòu)成 公司總資產(chǎn)的構(gòu)成為：。主要構(gòu)成內(nèi)容如下： (1)流動(dòng)資產(chǎn)：?！ ?2)固定資產(chǎn)凈值：，XXXXX等房屋凈值2932萬(wàn)元?！ ?12 資產(chǎn)質(zhì)量 (1)貨幣性資產(chǎn)：由貨幣資金、其他貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)構(gòu)成，具備良好的付現(xiàn)能力和償還債務(wù)能力?！ ?2)長(zhǎng)期性經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)：由XXXXX構(gòu)成，能提供長(zhǎng)期的穩(wěn)定的現(xiàn)金流。 (3)短期性經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)：由工程施工構(gòu)成，共計(jì)6617萬(wàn)元，能在短期內(nèi)轉(zhuǎn)化為貨幣性資產(chǎn)并獲得一定利潤(rùn)。 (4)保值增值性好的長(zhǎng)期投資：由XXXX與XXXX的股權(quán)投資構(gòu)成，不僅有較好的投資回報(bào)，而且XXXX的股權(quán)對(duì)公司的發(fā)展具有重要作用?！ 。伎傎Y產(chǎn)的90%，說(shuō)明公司現(xiàn)有的資產(chǎn)具有良好的質(zhì)量?！ ?2 負(fù)債狀況 截至2011年3月31日，主要構(gòu)成為：短期借款(含本年到期的長(zhǎng)期借款)，長(zhǎng)期借款5500萬(wàn)元，應(yīng)付賬款707萬(wàn)元，應(yīng)交稅費(fèi)51萬(wàn)元?！ ?，短期借款占負(fù)債總額的93%，說(shuō)明短期內(nèi)公司有較大的償債壓力。，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不大。 %，自有資金與舉債資金基本平衡。 23 經(jīng)營(yíng)狀況及變動(dòng)原因 扣除XXXX影響后，2011年13月(以下簡(jiǎn)稱本期)公司凈利潤(rùn)605萬(wàn)元，與2010年同期比較(以下簡(jiǎn)稱同比)減少了1050萬(wàn)元，下降幅度為63%。變動(dòng)原因按利潤(rùn)構(gòu)成的主要項(xiàng)目分析如下： 231 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 本期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3938萬(wàn)元，同比減少922萬(wàn)元，下降幅度為19%。其主要原因?yàn)椋骸 ?1)XXXX收入3662萬(wàn)元，同比增加144萬(wàn)元，%，系XXXXXXXXXXX增加所致?！ ?2)XXXXX126萬(wàn)元，同比增加3萬(wàn)元，增長(zhǎng)幅度為2%，具體分析詳見“重要問題綜述41”。 (3)工程收入150萬(wàn)元，同比減少1069萬(wàn)元，下降幅度為88%，原因是：一、本期開工項(xiàng)目同比減少。二、XXXX辦理結(jié)算的方式與其他工程項(xiàng)目不同。 通過(guò)上述分析可見，本期收入同比減少的主要原因是工程收入減少。如果考慮按XXXX項(xiàng)目本期投入量2262萬(wàn)元作調(diào)整比較，則：①本期工程收入同比增加1193萬(wàn)元，增長(zhǎng)幅度為98%。②本期收入調(diào)
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