【正文】 第一章　　　金融機構 本講主要介紹我國金融組織體系的狀況、歷史發(fā)展和功能職責。通過本講的學習，應該能夠： 1．掌握有關金融機構的性質； 2．了解各類金融機構的功能和職責。能夠靈活利用各金融機構的特性為國民經(jīng)濟發(fā)展提供良好的金融服務。 一、金融機構簡述 （一）金融的涵義 ？金融是指有關貨幣、信用的所有經(jīng)濟關系和交易行為的總稱。金融分為直接金融和間接金融。前者是指投融資雙方不與金融機構直接構成債權債務關系的資金融通方式；后者是指投融資雙方通過金融機構并構成與金融機構的債權債務關系的資金融通方式。 ？金融機構是指專門從事貨幣、信用活動的中介組織。經(jīng)濟決定金融，不同的經(jīng)濟體制決定著不同的金融組織體系。以銀行為主體的金融組織體系是商品經(jīng)濟發(fā)展的必然產(chǎn)物。 （二）金融機構的沿革 最早的信用中介組織是貨幣兌換業(yè)，主要辦理貨幣代保管、代收、代付等較為簡單的業(yè)務，后經(jīng)商品經(jīng)濟的不斷發(fā)展逐步使這些信用中介機構演化為銀行業(yè)?！般y行”一詞的原意，出自意大利文，意為“坐長凳子的人”，說明最初的銀行業(yè)務非常簡單，設備非常簡陋，坐在長凳上即可進行金融交易活動。 我國金融機構的雛形始于唐代，到了明末清初，以“票號”、“錢莊”為代表的早期金融業(yè)已十分發(fā)達。但由于我國近代的國力衰竭及內(nèi)憂外患，導致經(jīng)濟發(fā)展滯后，銀行業(yè)發(fā)展遲緩。 新中國成立后到1978年以前，與高度集中的計劃經(jīng)濟體制相適應，金融機構單一，基本上只有國家銀行。國家銀行在國民經(jīng)濟活動中主要起會計、出納作用。 改革開放以來，我國已基本上建立了以國有金融機構為主體、各類金融機構分工合作的金融組織體系，逐步形成了銀行、證券、保險業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的金融體制。 （三）我國金融組織體系現(xiàn)狀 金融機構按照不同的標準有不同的分類方法，常見的分類方法有：按地位和功能劃分的標準；按業(yè)務性質劃分的標準；按經(jīng)營規(guī)模劃分的標準；按金融機構負債的性質劃分標準等可以把金融機構劃分為不同的類別。這里，主要是按我國金融機構的地位和功能進行劃分。 目前，我國金融機構按其地位和功能可分為三大類：中央銀行、金融監(jiān)管機構與經(jīng)營性金融機構。 1．中央銀行。中國人民銀行是我國的中央銀行，負責依法制定和執(zhí)行貨幣政策，規(guī)范和維護金融秩序，并提供必要的金融服務（詳見本講二）。 2. 監(jiān)管機構的職能與分工。包括：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（銀監(jiān)會），中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）、中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）。在此基礎上，我國實行分業(yè)監(jiān)管體制。 （1）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，2003年4月28日起正式履行職責。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)授權,統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司以及其它存款類金融機構,維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行。 銀監(jiān)會的主要職責：制定有關銀行業(yè)金融機構監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法。審批銀行業(yè)金融機構及分支機構的設立、變更、終止及其業(yè)務范圍。對銀行業(yè)金融機構實行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管,依法對違法違規(guī)行為進行查處。審查銀行業(yè)金融機構高級管理人員任職資格。負責統(tǒng)一編制全國銀行數(shù)據(jù)、報表,并按照國家有關規(guī)定予以公布。會同有關部門提出存款類金融機構緊急風險處置意見和建議。負責國有重點銀行業(yè)金融機構監(jiān)事會的日常管理工作。承辦國務院交辦的其它事項。 （2）1992年10月，國務院證券委員會和中國證監(jiān)會成立。1998年4月，根據(jù)國務院機構改革方案，決定將國務院證券委與中國證監(jiān)會合并組成國務院直屬正部級事業(yè)單位。中國證監(jiān)會是我國證券業(yè)監(jiān)管機構，根據(jù)國務院授權，中國證監(jiān)會依法對證券、期貨業(yè)實施監(jiān)督管理，具有十三項主要職責，大致可歸納為： 研究和擬定證券、期貨市場的方針政策及發(fā)展規(guī)劃，起草證券、期貨市場有關法律、法規(guī)和有關規(guī)章；統(tǒng)一監(jiān)管證券、期貨機構；監(jiān)管各類證券、期貨機構和證券交易所，負責證券、期貨機構高級管理人員任職資格和從業(yè)人員的資格管理，依法對證券、期貨違法行為進行調查、處罰；負責對有價證券發(fā)行的管理；監(jiān)督股票、可轉換債券、證券投資基金的發(fā)行、交易、托管和清算；核準企業(yè)股票上市；監(jiān)管上市國債和企業(yè)債券交易活動；監(jiān)管境內(nèi)期貨合約市場的交易和清算；監(jiān)督境內(nèi)企業(yè)直接或間接到境外發(fā)行股票和上市；負責對上市公司及其信息披露的監(jiān)管（3）中國保監(jiān)會是我國保險業(yè)監(jiān)管機構，國務院于1998年11月18日，批準設立中國保監(jiān)會，中國保監(jiān)會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，專司全國商業(yè)保險市場的監(jiān)管職能。根據(jù)國務院授權，依法對保險業(yè)實施監(jiān)督管理，國務院授權有十三項主要職責，大體可歸為： 研究和擬定保險業(yè)的方針政策、發(fā)展戰(zhàn)略和行業(yè)規(guī)劃，起草有關保險業(yè)的法律、法規(guī)；制定保險業(yè)的規(guī)章；審批和管理保險機構的設立、變更和終止；制定、修改或備案保險條款和保險費率，維護保險市場秩序；監(jiān)督、檢查保險業(yè)務經(jīng)營活動；對保險公司的業(yè)務狀況、財務狀況和資金運用狀況進行定期或不定期的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，以保證保險公司具備足夠的償付能力；依法對保險機構業(yè)務及其從業(yè)人員的違法、違規(guī)行為以及非保險機構經(jīng)營保險業(yè)務或變相經(jīng)營保險業(yè)務的情況進行調查、處罰。 3. 經(jīng)營性金融機構的分類，主要有： 政策性銀行，指由政府發(fā)起并出資成立，為貫徹和配合政府特定經(jīng)濟政策和意圖而進行融資和信用活動的機構。我國目前有三家，即：國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。 商業(yè)銀行，一般是指以吸收存款、發(fā)放貸款和從事其他中間業(yè)務為主的盈利性機構。其中包括國有獨資商業(yè)銀行，股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行，以及住房儲蓄銀行，外資和中外合資銀行。 證券機構，指為證券市場參與者，如融資者、投資者提供中介服務的機構。包括證券公司、證券交易所、證券登記結算公司、證券投資咨詢公司、基金管理公司等。 保險機構，是指專門經(jīng)營保險業(yè)務的機構，包括國有保險公司、股份制保險公司和在華從事保險業(yè)務的外資保險分公司及中外合資保險公司。 信用合作機構，包括城市信用社及農(nóng)村信用社。 非銀行金融機構，主要包括金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務公司、租賃公司等。 金融機構的多樣化是商品經(jīng)濟發(fā)展和經(jīng)濟結構多元化的客觀要求。社會融資渠道和國民收入分配格局的變化，經(jīng)濟主體的多樣化，金融市場的發(fā)展，需要建立各類金融機構為不同層次的經(jīng)濟主體提供服務。 4. 國有重點金融機構監(jiān)事會的職責和作用 （1）歷史沿革。為加強對國有重點金融機構的監(jiān)督，黨中央、國務院決定向國有重點金融機構派出國有重點金融機構監(jiān)事會（以下簡稱“監(jiān)事會”）。2000年1月10日，國務院第25次常務會議通過了《國有重點金融機構監(jiān)事會暫行條例》，并于同年3月15日實施。隨后，國務院決定向三大政策性銀行、四大國有商業(yè)銀行、交通銀行、四大國有資產(chǎn)管理公司、三大保險公司和中國銀河證券有限責任公司16家國有重點金融機構派出監(jiān)事會。 （2）性質和作用。監(jiān)事會由國務院派出，對國務院負責，代表國家對國有重點金融機構的資產(chǎn)質量及國有資產(chǎn)保值增值狀況實施監(jiān)督。它有別于國家監(jiān)管機構，只對國有重點金融機構實行有限監(jiān)管，重點監(jiān)督國有重點金融機構資產(chǎn)的保值增值行為；而國家監(jiān)管機構對金融機構的市場準入、業(yè)務運營、風險防范和市場退出進行全面監(jiān)管。監(jiān)事會與國有重點金融機構是監(jiān)督與被監(jiān)督的關系，不參與、不干預國有重點金融機構的經(jīng)營決策和經(jīng)營管理活動。 （3）主要職責。監(jiān)事會以財務監(jiān)督為核心，根據(jù)有關法律、行政法規(guī)和財政部的有關規(guī)定，對國有重點金融機構的財務活動及主要責任人的經(jīng)營管理行為進行監(jiān)督，確保國有資產(chǎn)及其權益不受侵犯。監(jiān)事會的主要職責包括： 檢查國有重點金融機構貫徹執(zhí)行國家有關金融、經(jīng)濟的法律、法規(guī)和行政規(guī)章制度的情況；檢查國有重點金融機構的財務，查閱其財務會計資料及與其經(jīng)營管理活動有關的其它資料，驗證其財務報告、資金營運報告的真實性、合法性；檢查國有重點金融機構的經(jīng)營效益、利潤分配、國有資產(chǎn)保值增值、資金營運等情況；檢查國有重點金融機構的董事、行長（經(jīng)理）等主要負責人的經(jīng)營行為，并對其經(jīng)營管理業(yè)績進行評價，提出獎懲、任免建議。 根據(jù)《國有重點金融機構監(jiān)事會暫行條例》的規(guī)定，監(jiān)事會一般每年對國有重點金融機構定期檢查兩次，并可以根據(jù)實際需要不定期地對國有重點金融機構進行專項檢查。監(jiān)事會每次對國有重點金融機構進行檢查后，應當及時做出檢查報告。檢查報告的內(nèi)容包括：財務、資金分析以及經(jīng)營管理評價；主要負責人的經(jīng)營管理業(yè)績評價以及獎懲、任免建議；存在的問題及處理建議；國務院要求報告或者監(jiān)事會認為需要報告的其他事項。 監(jiān)事會由主席1人、監(jiān)事若干人組成。監(jiān)事會主席由國務院任命。監(jiān)事會的管理機構是中共中央金融工作委員會。該委員會下設國有重點金融機構監(jiān)事會辦公室。 二、中國人民銀行 （一）歷史沿革 中國人民銀行是1948年12月1日在華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行的基礎上合并組建而成。 1983年9月，國務院決定中國人民銀行從1984年1月1日起專門行使中央銀行職能。在此之前，中國人民銀行既行使中央銀行職能，又辦理存、貸款等經(jīng)營性業(yè)務。 1993年12月，《國務院關于金融體制改革的決定》進一步明確中國人民銀行的主要職能是制定和實施貨幣政策，保持貨幣幣值的穩(wěn)定；對金融機構實行嚴格的監(jiān)管，維護金融體系安全、有效地運行。 1995年3月18日，第八屆全國人民代表大會第三次會議通過《中華人民共和國中國人民銀行法》（以下簡稱《中國人民銀行法》），至此，中國人民銀行作為中央銀行以法律的形式被確定下來。 （二）性質和地位 中國人民銀行是我國的中央銀行。中央銀行享有貨幣發(fā)行的壟斷權，它是發(fā)行的銀行；中央銀行代表政府管理全國的金融機構和金融活動，經(jīng)理國庫，是政府的銀行；中央銀行作為最后貸款人，在商業(yè)銀行資金不足時，可向其發(fā)放貸款，它又是銀行的銀行。 中國人民銀行的性質決定了它的特殊地位。根據(jù)法律規(guī)定，它在國務院領導下依法獨立執(zhí)行貨幣政策，履行職責，開展業(yè)務，不受各級政府部門、社會團體和個人行為干涉。 按照法律規(guī)定，中國人民銀行具有相對獨立性。主要體現(xiàn)在：財政不得向中國人民銀行透支；中國人民銀行不得直接認購政府債券，不得向各級政府貸款，不得包銷政府債券。 中國人民銀行分支行是中國人民銀行總行的派出機構，它執(zhí)行全國統(tǒng)一的貨幣政策，依法對所轄范圍內(nèi)的金