【正文】 工程項目經濟評價軟件說明書 單 位 能源學院工業(yè)工程系 指導老師 盧 明 銀 作 者 袁賽賽、王薇、薛志榮 1 軟件說明書 本軟件需求說明書是基于使用戶和軟件開發(fā)者雙方對該軟件的初始規(guī)定有一個共同的理解的目的，使整個系統(tǒng)開發(fā)工作的基礎。主要為項目管理人員、開發(fā)人員提供參考。 工程評價系統(tǒng)是一套對企業(yè)歷年數據用工程經濟分析法來計算各種指標，（比如負債情況，利潤比率等）來反映企業(yè) 的各種運行情況和預測，并可以生成報表打印；不確定性分析利用數字來求得臨界點和圖，敏感性分析對影響銷售的各種因素動態(tài)分析，可以從分析結果中找出影響最大的因素，從而輔助管理者來選擇最佳方案。 任務概述 : 1. 目標 :分析各種企業(yè)指標，打印財務報表，分析臨界點，分析 NPV。 2. 用戶特點 :本系統(tǒng)使用者大多使企業(yè)管理者或者投資者，要求具有一定的計算機操作基礎。 系統(tǒng)功能模塊 系統(tǒng)功能模塊 2 軟件功能實現 主界面的說明： 進入主界面可以醒目地看到主功能的三大模塊按鈕：資金等值 計算、財務報表、不確定性分析?？梢渣c擊按鈕分別進入各板塊進行操作，實現軟件功能。另外還可以通過打開軟件說明書，了解軟件功能和學習軟件使用方法。 軟件主界面 下面 對 各模塊 進行 開發(fā)介紹 1 等值計算模塊 等值公式 共使用到的公式見表 ，在使用這個模塊時，設計了一個選擇等值計算類型的對話框，并有選擇單位的選項。 選擇了某個類型的等值計算后，在程序中，根據計算公式將此計算過程中需要的數據登陸到 dzjs 窗體上，在計算前，為了防止出現程序的誤運算，設置了一個判別 代碼，當某項數據缺少時，點“計算”按鈕時，會跳出“錯誤”對話框。 3 表 6 個常用資金等值公式 類別 已知 求 現金流量圖 計算公式 復利系數 名稱與符號 一 次 支 付 終值 P F niPF )1( ?? 一次支付終值系數 ),/( )1( niPF i n? 現值 F P niFP ??? )1( 一次支付現值系數 ),/()1(1niFPi n? 等 額 分 付 終值 A F iiAF n 1)1( ??? 等額分付終值系數 ),/(1)1(niAF ii n ?? 償債基金 F A 1)1( ??? niiFA 等額分付 償債基金系數 1)1( ?? nii ),/( niFA 現值 A P nnii iAP )1( 1)1( ? ??? 等額分付現值系數 nnii i )1( 1)1( ? ?? ),/( niAP 資本回收 P A 1)1( )1( ???? n ni iiPA 等額分付資本 回收系數 1)1( )1( ???nni ii ),/( niPA 模塊使用 當輸入完數據后，點“計算”，運算程序開始，首先得出各個數據項，然后進行選擇算法，使用對應的公式，代入各個數據；在計算完后彈出各個方式的圖形，以進行直觀式觀察。 由于采用了自動尋找未填數據型進行計算，使得本軟件比之其他“便捷”。 實例 某投資項目貸款 200萬元，銀行 4年內等額收回全部 貸款，已知貸款利率為 10％，那么項目每年的凈收益不應少于多少萬元？ 解：得此例為等額分付現值 手動解為1)1( )1( ?? ?? nni iiPA＝ 200 ??? ? 1)101( %)101%(10 4463． 40（萬元） 0 1 2 3 n P=? F P 0 1 2 3 n A=? P=? 0 1 2 3 n A F 0 1 2 3 n A=? 0 1 2 3 n P F=? F=? 0 1 2 3 n A 4 利用本軟件解的步驟如下： 選擇“資金等值計算”； 選擇“等額分付 資本回收”，單位“萬元”； 單擊“下一步”，進入“等額分付資金回收 數據錄入 ” 界面，按一下“刷新”按鈕，輸入數據 i=10“（ %）”， P=200， n=4 ，點 “開始計算”得出答案； 5 所以項目每年凈收益至少應為 63． 40 萬元。要繼續(xù)輸 入的話，要刷新一下。 如果要查看對應年利率的復利系數表，可以單擊“復利系數表”按鈕，就會彈出“年利率”對話框，比如輸入年利率 ； 單擊“確定，然后就會彈出一張 excel 表，顯示 1—40 年的復利系數。 6 2 經濟評價指標模塊 經濟評價指標體系根據不同的標準，可作不同形式的分類。 按是否考慮資金時間價值因素，分為靜態(tài)指標和動態(tài)指標（見圖 21）。 按指標的性質可分為時間性指標、價值性指標和比率性指標（見圖 22）。 按財務評價的目標可分為反映盈利能力的指標、反映清償能力的指標和反映外匯平衡能力的 指標 (見圖 23)。 靜態(tài)投資回收期 借款償還期 靜態(tài)指標 投資利潤率 投資利稅率 資本金利潤率 資本金凈利潤率 財務效益 資產負債率 分析指標 財務比率 流動比率 速動比率 動態(tài)投資回收期 動態(tài)指標 凈現值 內部收益率 圖 21 按是否考慮資金時間價值因素財務效益分析指標 7 投資回收期 時間性指標 借款償還期 價值性指標 凈現值 財務效益 內部收益率 分析指標 投資利潤率 投資利稅率 比率性指標 資本金凈利潤率 資產負債率 財務比率 流動比率 速動比率 圖 22按指標的性質財務效益分析指標 內部收益率 凈現值 投資回收期 盈利能力指標 投資利潤率 投資利稅率 資本金利潤率 資本金凈利潤率 財務效益 分析指標 借款償還期 清償能力指標 資產負債率 財務比率 流動比率 速動比率 外匯平衡能 力指標 圖 23按財務評價的目標分類 8 本軟件分析時，分析其中幾個指標，并不按照各個性質分，主要分為動態(tài)和靜態(tài)指標。 軟件分析指標 靜態(tài)指標：投資回收期、投資收益率、增量投資回收期。 動態(tài)指標：凈現值、凈現值指數、凈年值、費用年值、費用現值、內部收益率。 投資回收期 （ 1）投資回收期的概念 所謂投資回收期（ Payback period），是指投資回收的期限，也就是用投資方案所產生的凈收益抵償全部投資所需的時間。對于投資者來講，投資回收期越短越好，從而減少投資的風險。 投資回收期從 工程項目開始投入之日算起，即包括建設期，單位通常用“年”表示。 （ 2）投資回收期的計算 如果投資在建設期 m 年內分期投入，第 t 年的投資假如為 Kt，第 t 年的凈現金收入仍為（ CI－ CO） t，則能使公式成立的 TP 即為靜態(tài)投資回收期。 ? ???? ?T COCIK Pt tmt t 00 )( 計算投資回收期通常用列表法求得。 例 用表 所 示數據計算投資回收期。 表 某項目的投資及凈現金收入 單位：萬元 年份 0 1 2 34 5 6 項目 1 總投資 6000 4000 2 收 入 5000 6000 8000 8000 7500 3 支 出 2020 2500 3000 3500