【正文】 某股份有限公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度 第一章 總則 第 1條 為完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作 ,提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，根據(jù)《證券公司管理辦法》、《證券公司內(nèi)部控制引》、《證券公司治理準(zhǔn)則》等法規(guī) ,結(jié)合公司實(shí)際 ,制定本制度 ,作為公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的總綱。 第 2條 公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作 ,是指對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理中 “預(yù)期外的收入不確定性 ”進(jìn)行識(shí)別、 評(píng)估、制度建設(shè)、監(jiān)控、稽核、及監(jiān)察處理的過(guò)程 。 第 3條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理的核心目標(biāo)是在可控制的范圍內(nèi)把股東資本金的損失降到最低 ,并在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)其收益的最大化 ,公司應(yīng)爭(zhēng)取與所承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)相匹配的收益 ,而非高風(fēng) 險(xiǎn)狀態(tài)下的短期高額利潤(rùn)。 第 4條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理的宗旨是將風(fēng)險(xiǎn)管理自上而下貫穿在公司整個(gè)經(jīng)營(yíng)管理工作中。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)為公司實(shí)現(xiàn)下述目標(biāo)提供合理保證： (一 )保證經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)及內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹行； (二 )防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)； (三 )保障客戶及公司資產(chǎn)的安全、完整； (四 )保證公司業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他信息的真實(shí)、完整、及時(shí)； (五 )提高公司經(jīng)營(yíng)效率和效果。 第二章 基本原則 第 5條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)貫徹 健全、合理、制衡、獨(dú)立、透明及前瞻等原則 ,確保風(fēng)險(xiǎn)管理有效。 第 6條 公 司風(fēng)險(xiǎn)管理的原則為： （一） 健全 性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理必須針對(duì)公司面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)類別，落實(shí)到公司的各個(gè)業(yè)務(wù)、部門(mén)和崗位，滲透到 決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)，確保不存在內(nèi)部控制的空白或漏洞。 （二）合規(guī)性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略必須符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，必須與公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng)，并與公司的長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)保持一致。 （三）制衡性原則：公司部門(mén)和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制，前臺(tái)業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺(tái)管理支持適當(dāng)分離。在進(jìn)行組織上的責(zé)任分工時(shí)，每項(xiàng)業(yè)務(wù)都要通過(guò)正常發(fā)揮 其他個(gè)人或部門(mén)的功能實(shí)現(xiàn)交叉檢查或交叉控制。 （四） 獨(dú)立性原則：承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督職能的部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于公司其他部門(mén)。 （五）透明性原則：公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)沒(méi)有故意隱瞞的風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)部門(mén)所預(yù)計(jì)或已承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)必須及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)匯報(bào)。 （六）前瞻性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理要準(zhǔn)確、及時(shí)地預(yù)期可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是在新設(shè)機(jī)構(gòu)或新增業(yè)務(wù)品種時(shí)，必須事先建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和內(nèi)部控制制度。 第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境與組織架構(gòu) 第 7條 公司的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境建設(shè)主要包括以下內(nèi)容： （ 1） 清晰的所有權(quán)結(jié)構(gòu)和實(shí)際控制人； （ 2） 健全的法人治理結(jié)構(gòu)； （ 3） 相互制約的內(nèi)部組織架構(gòu)； （ 4） 制度化和明晰的決策程序； （ 5） 清晰的經(jīng)理人員授權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)； （ 6） 敦行致遠(yuǎn)的經(jīng)營(yíng)理念與風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)； （ 7） 明確的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)風(fēng)格； （ 8） 優(yōu)良的員工誠(chéng)信和道德價(jià)值觀； （ 9） 科學(xué)的人力資源政策等。 第 8條 公司應(yīng)樹(shù)立合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念和風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)先的意識(shí) ,健全公司行為準(zhǔn)則和員工道德規(guī)范 ,營(yíng)造合規(guī)經(jīng)營(yíng)的制度文化環(huán)境。 第 9條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)體系由五個(gè)層次構(gòu)成，分別為：董事會(huì)的戰(zhàn)略性安排、監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督檢查、總裁室及風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理決策、職能部門(mén)的制約監(jiān)控、業(yè)務(wù)管理部門(mén)的直接管理。 第 10條 公司董事會(huì)、董事會(huì)執(zhí)行委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)。它們的職責(zé)范圍由董事會(huì)另文確定。 第 11條 公司總裁室履行風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)頭寸分配等職能，全面負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理，并建立以風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)為核心，涵蓋事前評(píng)估、事中監(jiān)控、事后稽察三道防線的公司風(fēng)險(xiǎn)管理框架。總裁室各成員對(duì)其分管業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性承擔(dān)責(zé)任。 第 12條 公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，作為經(jīng)營(yíng)層面最高的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu) ，委員由董事長(zhǎng)、總裁室成員、財(cái)務(wù)部、清算中心、風(fēng)險(xiǎn)管理部、稽核監(jiān)察部負(fù)責(zé)人擔(dān)任，其中董事長(zhǎng)任顧問(wèn)，總裁任主任。公司風(fēng)險(xiǎn)管理部是風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，也是公司風(fēng)險(xiǎn)管理的核心職能部門(mén)。 第 13條 公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)可根據(jù)需要設(shè)立若干專業(yè)委員會(huì)，如：風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)之證券投資決策委員會(huì)、及在公司發(fā)生危機(jī)事件后成立的應(yīng)急處理小組等。 第 14條 公司各職能部門(mén)履行制約性的風(fēng)險(xiǎn)管理職能： 信息技術(shù)中心負(fù)責(zé) 公司各種信息系統(tǒng)的運(yùn)行與維護(hù)，保障公司信息系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定運(yùn)行，監(jiān)督 整個(gè)信息系統(tǒng)的安全性及信息流的規(guī)范性。 財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé)監(jiān)督各業(yè)務(wù)部門(mén)的財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況， 確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)管理工作合規(guī)、合法 。 清算中心負(fù)責(zé) 公司客戶資金的管理、監(jiān)控，確?？蛻糍Y金的安全性和流動(dòng)性。 人力資源部負(fù)責(zé) 監(jiān)督各項(xiàng)人力資源管理制度的實(shí)施， 考評(píng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的完成情況。 產(chǎn)權(quán)管理部負(fù)責(zé)對(duì)合同內(nèi)容的合法性、條款的完備性、約定權(quán)利義務(wù)的對(duì)等性、以及是否存在重大缺陷或顯失公平等法律事項(xiàng)進(jìn)行審核，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。 稽核監(jiān)察部負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門(mén)的制度的制訂及執(zhí)行情況、經(jīng)營(yíng)管理情況及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否符合授權(quán)職責(zé)進(jìn)行稽核。 風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度與流程，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的 專業(yè)化和規(guī)范化水平，履行全公司規(guī)劃性、綜合性、監(jiān)督性的風(fēng)險(xiǎn)管理職能。 第 15條 公司各業(yè)務(wù)管理部門(mén)對(duì)各自業(yè)務(wù)系統(tǒng)履行直接的風(fēng)險(xiǎn)管理、監(jiān)督職能，負(fù)有直接的、基礎(chǔ)性的、流程化的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。公司各業(yè)務(wù)管理部門(mén)必須高效執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)做出的風(fēng)險(xiǎn)管理措施決議 ,遵守風(fēng)險(xiǎn)管理制度。 第 16條 公司經(jīng)紀(jì)、自營(yíng)、投資銀行、資產(chǎn)管理、及各創(chuàng)新業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)管理部門(mén) ,均須按照本制度及有關(guān)制度制訂統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，針對(duì)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，制定明確的控制措施。風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)業(yè)務(wù)流程檢查風(fēng)險(xiǎn)控制措施的完整性、合理性和有 效性。 第四章 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 第 17條 公司面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)分為六類：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、及系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。 （ 1） 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) ,指因市場(chǎng)的波動(dòng)而導(dǎo)致公司某一頭寸或組合遭受損失的可能性。 （ 2） 信用風(fēng)險(xiǎn) ,指貸款、結(jié)算、交易等過(guò)程中 ,因合同 一方不能、及不愿履行承諾而使公司遭受損失的可性。 （ 3） 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) ,指證券持有者不能以合理的價(jià)格迅速地賣(mài)出或?qū)⒃摴ぞ咿D(zhuǎn)手而使公司遭受損失的可能性。 （ 4） 操作風(fēng)險(xiǎn) ,指因交易或管理系統(tǒng)操作不 當(dāng)或缺乏必要的后臺(tái)控制而使公司遭 受損失的可能性。包括：人員不勝任及道德風(fēng)險(xiǎn)、流程不完善風(fēng)險(xiǎn)、越權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等。 （ 5） 法律風(fēng)險(xiǎn) ,指因合同協(xié)議本身的非法性或合約對(duì)手無(wú)權(quán)簽訂合同協(xié)議而使公司遭