【正文】 鄭州升達經貿管理學院金融貿易學院一、實驗目的本課程以商業(yè)銀行經營管理平臺為依托，充分剖析ERP的管理思想和原理，使學生在參與、體驗過程中熟悉銀行的主要部門與崗位分工，體驗團隊協作的魅力，應用商業(yè)銀行經營管理理論，掌握商業(yè)銀行的決策、計劃、控制與經營業(yè)績評估的流程與方法，完成從理論到實踐再到理論的上升過程。學生可借助仿真實驗推演自身的商業(yè)銀行經營管理思路，在數據分析的基礎上通過模擬經營進行銀行診斷，提高學生對金融銀行理論知識的掌握和運用程度，使學生對商業(yè)銀行的整體經營管理過程有了透徹的了解，并能洞悉銀行成功的關鍵要素，歷練學生的綜合分析能力與優(yōu)秀品質，達到磨煉決策敏感度、提升決策與長期規(guī)劃能力的目的。二、實驗要求通過仿真實驗模擬銀行經營過程，熟悉銀行基礎業(yè)務知識和盈利模式，理解商業(yè)銀行的戰(zhàn)略管理與財務管理，能夠系統(tǒng)地思考銀行經營發(fā)展戰(zhàn)略； 能夠模擬銀行開辦的經營過程，包括戰(zhàn)略規(guī)劃、機構設置、渠道建設、市場拓展等環(huán)節(jié)； 能夠模擬存貸款收單與結息業(yè)務、存款準備金管理、貸款撥備管理等商業(yè)銀行的日常交易業(yè)務； 能夠模擬國債決策買賣與結息、投融資業(yè)務等金融市場業(yè)務； 熟悉金融風險知識，能夠使用銀行真實的計量方法，完成不良資產處置、風險加權資產、投融資風險等風險監(jiān)管工作的預測與計算；能夠完成商業(yè)銀行期初戰(zhàn)略規(guī)劃表、損益表以及資產負債表的編制與核算，并根據實際數據詳細分析經營狀況的優(yōu)劣。 三、實驗環(huán)境 計算機、交換機、無線路由器、麥克風、投影機等實驗基礎設備； 《金融ERP》全套教具與軟件； 實驗地點：商112（金控中心）。四、實驗項目實驗一 銀行團隊建設實驗目的要求通過銀行仿真實驗，熟悉商業(yè)銀行的組織結構、主要部門分工和主要崗位職責； 在銀行仿真實驗中掌握團隊建設的關鍵點。實驗內容選評團隊領導，并由其帶領團隊完成各期運營；各組分別宣布行長、業(yè)務市場部總監(jiān)、計劃財務部總監(jiān)、風險管理部總監(jiān)、資金市場部總監(jiān)等崗位人選；制定團隊目標，制作團隊標識，并研討團隊經營規(guī)劃。實驗分析（由行長填寫）表1 C 銀行團隊領導(行長)競聘書⑴ 個人簡介⑵ 競聘理由⑶ 團隊目標實驗二 銀行運營與戰(zhàn)略規(guī)劃管理實驗目的要求 初步了解戰(zhàn)略管理，嘗試使用戰(zhàn)略管理指導商業(yè)銀行運營；掌握商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃編寫的重點思路，理解戰(zhàn)略規(guī)劃對銀行經營的重要意義。實驗內容完成銀行機構設置、渠道建設與維護工作；各期期初，由行長帶領團隊成員討論并編寫年度規(guī)劃，填寫重要決策表。實驗分析（由行長填寫）表2 C 銀行戰(zhàn)略規(guī)劃表規(guī)劃項目第1期第2期第3期第4期第5期第6期一、機構設置分支行開設所在地（A/B/C）ABCA辦公大樓（租賃/購買）方式購買購買購買購買購買購買渠道建設（柜臺/網絡/移動）柜臺/網絡/移動柜臺/網絡/移動柜臺/網絡/移動柜臺/網絡/移動柜臺/網絡/移動二、存款業(yè)務存款利率（小數）存款營銷費用（萬元）4505004503508001200預期吸收存款總額（萬元）800080007000280002500024000存款準備金（萬元）800800700280025002400三、貸款業(yè)務貸款利率（小數）貸款營銷費用（萬元）120150120100200240預期發(fā)放貸款總額（萬元）70006000600028000800020000撥備總額（萬元）70606028018020貸款損失比例（小數）四、金融市場業(yè)務國債交易總額（萬元）010000000投融資交易總額（萬元）001000400000實驗三 銀行日常交易業(yè)務實驗目的要求 通過銀行仿真實驗，實際操作銀行真實的日常交易業(yè)務，理解銀行各組織部門的行為對全局的影響；掌握商業(yè)銀行日常交易業(yè)務的關鍵點。 實驗內容了解存貸款競標規(guī)則和決策所需要注意的問題，同時完成存貸款營銷費用的填報工作；各部門總監(jiān)負責編制相關預算表；各部門總監(jiān)完成相關任務表格的填寫和審核工作。實驗分析（由業(yè)務市場部總監(jiān)填寫）（見表3）實驗四 金融市場業(yè)務實驗目的要求 通過銀行仿真實驗，熟悉銀行真實的國債、投融資和同業(yè)拆借業(yè)務流程；掌握商業(yè)銀行開展金融市場業(yè)務的重點思路。實驗內容公布市場信息后， 根據存貸款及風險狀況開展國債及投融資業(yè)務；；根據各銀行需要，開展同業(yè)拆借業(yè)務； 由資金管理部總監(jiān)完成相關任務表格的填寫和審核工作。實驗分析（由資金管理部總監(jiān)填寫）（見表3） 22 / 22表3 C 銀行主要業(yè)務經營表項 目第1期第2期第3期第4期第5期第6期當期營銷費用（萬元）存款營銷費用450660550126012001080貸款營銷費用100300150370260280當期準備金（萬元）8001500160030002001600當期計提撥備（萬元）10016023040010440700當期存款業(yè)務金額（萬元）80001500024000300002500033000存款類型對公零售/對公零售對公/零售零售/對公零售/對公利率屬性浮動浮動固定/浮動浮動/固定固定/浮動固定/浮動當期貸款業(yè)務金額（萬元）700090001400026000400026000貸款類型信用信用信用/擔保質押信用質押利率屬性固定固定固定固定/浮動固定固定/浮動當期不良資產金額（萬元）0000100000類型0000擔保/質押0收回資金（萬元）000053000當期投融資總額（萬元）010000000當期購買國債總額（萬元）0300060001200090000當期同業(yè)拆借（萬元）拆入金額000000拆出金額000000實驗五 銀行風險監(jiān)管實驗目的要求 初步了解商業(yè)銀行的監(jiān)管要求與指標，逐步實現控制風險到經營風險的轉變；掌握商業(yè)銀行風險管理工作的重點思路。實驗內容完成不良資產的處置與報表填報工作；計算信用風險、市場風險和操作風險的風險加權資產；計算相關風險監(jiān)管指標，編制風險監(jiān)管報表。實驗分析（由風險管理部總監(jiān)填寫）表4 C銀行風險監(jiān)控表 （單位：萬元）項 目第1期第2期第3期第4期第5期第6期存貸款業(yè)務風險加權資產信用風險（萬）12320270402175077501337010830操作風險（萬）1440360050409480990012480市場風險（萬）24007600105001020085009500投行業(yè)務風險加權資產投融資風險（萬）010001000000總風險值（萬）161603924038290274303177032810風險監(jiān)管指標監(jiān)管資本總計（萬）161639243829274331773281資本充足率（小數）存貸比（小數）撥備覆蓋率（小數）1010101010實驗六 會計核算與統(tǒng)計分析實驗實驗目的能夠通過財務報表明確本銀行各期經營的重點思路，并為銀行監(jiān)管要求和監(jiān)管指標的執(zhí)行提供數據支持；進一步熟悉銀行運營任務表格、財務報表和監(jiān)管報表的編制。實驗內容從償債能力、營運能力以及盈利能力等角度進行分析，預測本銀行經營活動的財務成果；根據銀行運營結果，完成本銀行損益表、資產負債表的編制和核算工作。實驗數據（由計劃財務部總監(jiān)填寫）損益表：表5 C 銀行損益表 （單位：萬元）第1期第2期第3期第4期第5期第6期一、營業(yè)收入10502640389075601290010010 貸款利息收入105024003170582066609770 國債收益02407201680960240 投資收益0006000 營業(yè)外收入（含不良資產處置收入）000053000 同業(yè)利息收入000000二、營業(yè)支出1620284033806910170007360 存款利息支出32011801980439047805020 存款營銷費用450660550126012001080 貸款營銷費用100300150370260280 機構管理費用250300350400400400 機構租賃費用000000 機構員工薪酬120140160180180180 貸款減值損失100607017010040260 同業(yè)利