【正文】 第1章 總論 項(xiàng)目背景 項(xiàng)目名稱利樂枕包裝生產(chǎn)線項(xiàng)目 承辦單位概況項(xiàng)目承辦單位是大連榮華彩印包裝有限公司大連榮華彩印包裝有限公司始建于1986年。公司座落于風(fēng)景秀麗，景色怡人，美麗富饒，素有“北方明珠”美譽(yù)的海濱城市——大連旅順口。公司占地總面積6萬平方米，其中倉儲(chǔ)面積2000平方米，生產(chǎn)區(qū)域面積為20000平方米，潔凈面積為4000平方米，潔凈度10萬級(jí)，化驗(yàn)室達(dá)萬級(jí)。公司現(xiàn)有員工500多人，其中技術(shù)人員48人，管理人員80多人。通過幾年來的有效經(jīng)營，公司經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)步增長，資產(chǎn)總值不斷攀升，固定資產(chǎn)達(dá)上億元人民幣。企業(yè)已通過IS09001國際質(zhì)量、環(huán)境管理(GB/T240012004)、職業(yè)健康(GB/T280012001)三個(gè)管理體系認(rèn)證。從2007年起獲取了QS質(zhì)量安全生產(chǎn)許可。先后榮獲大連市文明企業(yè)；大連工商行政管理局免檢企業(yè)；大連市“AAA+”級(jí)企業(yè)；遼寧省重合同、守信用單位；旅順口區(qū)模范納稅大戶和旅順口區(qū)第一批重合同守信譽(yù)單位；2007～2010年連續(xù)四年榮獲大連市綜合實(shí)力百強(qiáng)民營企業(yè)；榮獲“大連市銀行業(yè)2008～2009年度最具誠信度客戶”榮譽(yù)稱號(hào)；榮獲大連市效益成長型民營中小企業(yè)稱號(hào)；榮獲大連市慈善事業(yè)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)；2009～2011年連續(xù)榮獲與內(nèi)蒙古蒙牛乳業(yè)集團(tuán)股份有限公司最佳商務(wù)合作伙伴獎(jiǎng)，企業(yè)在國內(nèi)同行業(yè)排名中也位居前列。公司生產(chǎn)以乳品包裝、藥品包裝和食品包裝為主的塑料包裝產(chǎn)品。車間備有德國進(jìn)口的WH七層吹膜機(jī)組2臺(tái)，國內(nèi)吹膜機(jī)組21臺(tái)，復(fù)合機(jī)組5臺(tái)，制袋機(jī)組22臺(tái)，印刷機(jī)組10臺(tái)，流延機(jī)組1臺(tái)。，是東北地區(qū)集吹膜、印刷、復(fù)合和制袋為一體的大型包裝企業(yè)。截止2012年末，公司擁有總資產(chǎn)25267萬元，固定資產(chǎn)11548萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)銷售收入34068萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤3961萬元，%。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；《固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查暫行辦法》（國家發(fā)改委2010年第6號(hào)令）；委托方提供的其他材料。 項(xiàng)目提出的理由u 滿足人們對(duì)乳制品包裝的嚴(yán)格要求隨著我國人均乳制品消費(fèi)量的逐年增加，我國乳制品市場需求不斷擴(kuò)大，年需求增長超過10%。國內(nèi)乳制品企業(yè)也緊跟市場節(jié)奏，紛紛擴(kuò)大產(chǎn)能。乳制品市場的增長必然會(huì)帶動(dòng)乳制品包裝產(chǎn)品的市場需求。目前，我國乳制品市場消費(fèi)結(jié)構(gòu)是呈金字塔型。從塔底到塔尖大致分為三層：一是奶粉、煉乳，屬大眾傳統(tǒng)消費(fèi)；二是塑料袋包裝的消毒奶，為目前的大眾消費(fèi)品；三是聚脂瓶包裝，如屋頂包、利樂磚，是目前少數(shù)人群消費(fèi)的中高檔乳制品。而消費(fèi)者期待有一種價(jià)格低廉，安全、可靠、便利、營養(yǎng)的產(chǎn)品。因而對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量、營養(yǎng)、多樣性和方便性提出更高要求。利樂枕包裝形態(tài)牛奶因具有保鮮期長，銷售半徑大，成本相對(duì)低廉，涵蓋消費(fèi)面較大等特點(diǎn)而存在無限商機(jī)和廣闊的市場空間。利樂枕是利樂無菌系列中的一種，內(nèi)容物經(jīng)130℃～150℃超高溫瞬間滅菌處理，并且在密封無菌環(huán)境中灌裝，包材是六層的紙鋁塑復(fù)合材料，由于成型后的產(chǎn)品包裝形狀像枕頭，以及瑞典利樂公司在全球尤其是在國內(nèi)占據(jù)了大量市場，因而得名利樂枕。這種包裝形式的牛奶保鮮期一般為常溫條件下30～45天，產(chǎn)品的有效運(yùn)輸距離約500公里。利樂枕牛奶是近幾年發(fā)展起來的一個(gè)新品類，目前不僅國內(nèi)幾個(gè)大型乳品企業(yè)已經(jīng)投產(chǎn)，而且不少中型企業(yè)也紛紛投資引進(jìn)利樂枕生產(chǎn)線。與其他乳制品包裝材料相比，利樂枕容積率相對(duì)較大，而且這種包裝形狀更易于裝箱、運(yùn)輸和存儲(chǔ)。如果從技術(shù)角度來看，利樂枕是由紙、鋁、塑組成的六層復(fù)合紙包裝，能夠有效阻隔空氣和光線，而這些正是容易讓牛奶和飲料變質(zhì)的殺手。因此，利樂枕讓牛奶和飲料的消費(fèi)更加方便而安全、而且保質(zhì)期更長，實(shí)現(xiàn)了較高的包裝效率。目前國家正在限制傳統(tǒng)和非達(dá)標(biāo)包裝材料的生產(chǎn)，以預(yù)防致病的包裝品根源；提升包裝材料的功能和衛(wèi)生達(dá)標(biāo)限制準(zhǔn)入。而我公司擬投資的利樂枕包裝項(xiàng)目迎合了乳制品包裝市場的發(fā)展趨勢(shì)，有利于搶占市場的最佳時(shí)機(jī)。u 響應(yīng)國家節(jié)能減排政策利樂無菌包裝是由紙、鋁箔和聚乙烯塑料復(fù)合而成，可有效阻擋外界的污染與氧化，從而保證包裝內(nèi)的產(chǎn)品無需冷藏和防腐劑即可擁有較長的保質(zhì)期。同時(shí)，由于生產(chǎn)、運(yùn)輸、零售、存儲(chǔ)、消費(fèi)的整個(gè)過程中不需要冷藏車、冷藏銷售柜、冰箱等冷鏈設(shè)備，有利于節(jié)能減排，無論對(duì)保護(hù)社會(huì)的大環(huán)境，還是減少個(gè)人生活的“碳足跡”，都具有積極意義。此外，方磚型的無菌包裝設(shè)計(jì)可以最大限度地利用空間，提高了物流效率，更進(jìn)一步降低了能耗。消費(fèi)后的利樂包裝是一種可以百分之百回收再利用的資源，通過水力碎漿和鋁塑分離技術(shù)，能將復(fù)合紙包裝中的紙、塑料和鋁箔徹底分離，實(shí)現(xiàn)從資源回到資源的綠色循環(huán)模式；或者通過塑木技術(shù)、彩樂板技術(shù)等，變身為公園護(hù)欄、垃圾桶、課桌椅、室外地板、紙張和衣架等豐富實(shí)用的環(huán)保產(chǎn)品，并且擁有較好的市場前景。環(huán)保已是包裝行業(yè)發(fā)展的大趨勢(shì)，綠色包裝是整個(gè)工業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，乳制品包裝由于其使用的廣泛度更是首當(dāng)其沖的要求，乳制品包裝不斷朝著低消耗、低數(shù)量、再利用、再循環(huán)和可降解的方向發(fā)展，從原料制造到回收利用，每一個(gè)環(huán)節(jié)都體現(xiàn)了節(jié)能、省料、高效、無害的特點(diǎn)。綜上所述，大連榮華彩印包裝有限公司通過新建利樂枕包裝生產(chǎn)線，既提高了產(chǎn)品質(zhì)量，滿足了人們對(duì)包裝材料的嚴(yán)格要求；又?jǐn)U大了產(chǎn)能，滿足日益增長的市場需求；而且產(chǎn)品又具有低碳環(huán)保的特點(diǎn)，符合國家節(jié)能減排的政策要求。因此，項(xiàng)目建設(shè)具有十分重要的意義。該項(xiàng)目就是在以上背景下提出的。 項(xiàng)目概況 建設(shè)地點(diǎn)大連市旅順經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)52號(hào)路北側(cè)、40號(hào)路以西 建設(shè)性質(zhì)新建 建設(shè)內(nèi)容及目標(biāo)項(xiàng)目主要購置流延復(fù)合機(jī)、柔版印刷機(jī)、分切機(jī)、檢品機(jī)等配套設(shè)備8臺(tái)/套，設(shè)備投資11000萬元。本項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品有利樂枕、利樂磚和康美包，預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)后每年實(shí)現(xiàn)銷售收入50000萬元。 項(xiàng)目總投資與資金來源項(xiàng)目總投資16300萬元，其中建設(shè)投資為12624萬元，鋪底流動(dòng)資金為3676萬元；資金來源為銀行貸款11000萬元，企業(yè)自籌資金5300萬元。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目建設(shè)工期1年，即2013年6月～2014年5月。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)指標(biāo)單位指標(biāo)值備注1投資類項(xiàng)目總投資萬元16300建設(shè)投資萬元12624鋪底流動(dòng)資金萬元3676資金來源自有資金萬元5300銀行貸款萬元110002財(cái)務(wù)預(yù)測類年銷售收入萬元50000達(dá)產(chǎn)年年均銷售稅金萬元246年均增值稅萬元2461年均利潤萬元8975年均凈利潤萬元6266年均所得稅萬元2244年均上繳稅金萬元49513經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)類財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅前）%%投資回收期（稅前）年財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅前）萬元30610財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）%%投資回收期（稅后）年財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后）萬元20541投資利潤率%%投資凈利潤率%%4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)類盈虧平衡點(diǎn)%%盈虧平衡點(diǎn)收入萬元1846540第2章 市場分析 包裝行業(yè)現(xiàn)狀分析包裝行業(yè)是一個(gè)同國民經(jīng)濟(jì)各個(gè)產(chǎn)業(yè)有著密切聯(lián)系，在生產(chǎn)、流通、消費(fèi)活動(dòng)中發(fā)揮著不可或缺作用的行業(yè)。一個(gè)國家包裝工業(yè)的發(fā)展水平及其包裝設(shè)計(jì)研發(fā)理念，是該國經(jīng)濟(jì)生活中文明程度的重要標(biāo)志。包裝產(chǎn)業(yè)不僅涵蓋了包裝產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、生產(chǎn)，包裝印刷，包裝原輔材料供應(yīng)，包裝機(jī)械以及包裝設(shè)備制造等多個(gè)生產(chǎn)領(lǐng)域，其包裝制品還參與到第一至第三產(chǎn)業(yè)，貨物流通的每一個(gè)環(huán)節(jié)。對(duì)使用后的包裝產(chǎn)品進(jìn)行處置、回收和再生利用是包裝工業(yè)永久性的社會(huì)責(zé)任。因此，包裝產(chǎn)業(yè)的發(fā)展與全球經(jīng)濟(jì)一體化和人類社會(huì)可持續(xù)發(fā)展息息相關(guān)。包裝產(chǎn)業(yè)作為“朝陽產(chǎn)業(yè)”，必將對(duì)全球制造業(yè)發(fā)展及其產(chǎn)品的國際間流通產(chǎn)生不可低估的作用。由此可見，包裝產(chǎn)業(yè)的發(fā)展影響深遠(yuǎn)。 國際包裝行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀近十年來，來自于消費(fèi)方式的急劇變化、包裝成本和物流成本的激烈競爭、環(huán)境保護(hù)的壓力、工業(yè)發(fā)達(dá)國家制訂新的包裝法規(guī)等四大方面的動(dòng)力，使全球包裝工業(yè)得到了迅速發(fā)展。據(jù)世界包裝組織WPO的調(diào)查結(jié)果，不同生活標(biāo)準(zhǔn)、文化背景和工業(yè)結(jié)構(gòu)的國家，人均包裝的制造和消費(fèi)水平差別很大。美國、德國、日本、意大利是包裝機(jī)械制造大國，意大利和德國則是包裝機(jī)械的出口大國；10家世界著名的包裝公司，其中6家公司總部在歐洲；德國、法國、英國和意大利是歐盟最大的包裝市場。歐盟、北美和日本的包裝消費(fèi)占全球包裝消費(fèi)的百分比分別是32%、25%和23%，達(dá)到全球包裝總消費(fèi)的80%，其它國家和地區(qū)僅有20%。圖21 全球包裝市場分布圖 國內(nèi)包裝行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀我國包裝工業(yè)體系的建立和發(fā)展是我國改革開放的產(chǎn)物和見證。1980年以來，我國包裝工業(yè)經(jīng)歷了從無到有，從小到大的發(fā)展歷程，一直以高于18%的年均增長率迅速發(fā)展壯大，一舉從80年代初國民經(jīng)濟(jì)40個(gè)主要行業(yè)的最后一位躍升到現(xiàn)在的第14位，%%。，位居全球第二，%，其中紙包裝工業(yè)產(chǎn)值占40%，塑料包裝工業(yè)產(chǎn)值占30%，金屬、玻璃、包裝機(jī)械等其他包裝工業(yè)產(chǎn)值占30%?，F(xiàn)在，中國生產(chǎn)的瓦楞紙包裝制品、復(fù)合軟包裝、金屬桶、集裝箱、塑料編織袋等主要包裝制品的產(chǎn)量已居世界前列。我國包裝工業(yè)已基本形成了一個(gè)以紙、塑料、金屬、玻璃、印刷、機(jī)械為主要構(gòu)成，擁有一定現(xiàn)代化的技術(shù)裝備，門類比較齊全的工業(yè)體系，基本能夠滿足國內(nèi)消費(fèi)和商品出口的需求，為保護(hù)商品、方便物流、促進(jìn)銷售、服務(wù)消費(fèi)發(fā)揮了重要作用。圖22 國內(nèi)包裝工業(yè)產(chǎn)值分布在全國區(qū)域布局方面，珠三角、長三角和環(huán)渤海是行業(yè)重點(diǎn)區(qū)域，占到行業(yè)比重的近90%。三大區(qū)域鼎立的產(chǎn)業(yè)格局在相當(dāng)長一個(gè)時(shí)期內(nèi)不會(huì)改變，但隨著西部大開發(fā)和東北老工業(yè)基地振興，加之沿海產(chǎn)業(yè)向中西部梯度轉(zhuǎn)移步伐加快，東北、西南和西北等三大區(qū)域的包裝工業(yè)增幅較快。 液態(tài)奶包裝市場分析近年來，乳品行業(yè)中液態(tài)奶的發(fā)展特別引人注目，并已成為較大和增長較快的品種。當(dāng)然液態(tài)奶的發(fā)展是離不開包裝技術(shù)的進(jìn)步和創(chuàng)新的。液態(tài)奶制品包括純鮮奶、超高溫殺菌奶和果味奶等。液態(tài)奶包裝主要包括用于超高溫滅菌奶包裝的利樂包和康美盒、超高溫瞬時(shí)滅菌奶包裝的利樂枕、微菌奶包裝的屋頂包、以及無菌復(fù)合膜制成的百利包等塑料袋；玻璃瓶主要用于巴氏殺菌奶、調(diào)味奶和酸奶包裝；PP及PS杯則是酸奶的主要包裝容器。圖23 利樂枕 百利包 屋頂盒 百利包在我國的乳品包裝中，塑料軟包裝憑著本身成本低、生產(chǎn)效率高、印刷精美等特點(diǎn)，在液態(tài)奶包裝市場中占有相當(dāng)大的比例。是長江以北地區(qū)銷售液態(tài)奶的主要包裝形式，也是一種經(jīng)濟(jì)實(shí)用的包裝。復(fù)合包裝膜所用的薄膜材料主要為聚乙烯（PE）共擠膜，其層數(shù)不同、原料配比不同，應(yīng)用領(lǐng)域也不同。如目前流行的“百利包”就是一種可用于包裝超高溫瞬間滅菌奶的包裝膜。由于這種灌裝方式使用的主要是法國百利公司的設(shè)備，因此將這種包裝稱為“百利包”。 屋頂盒屋頂盒是由美國國際紙業(yè)引入我國的一種包裝概念，目前除國際紙業(yè)以外，一些國內(nèi)包裝企業(yè)也開發(fā)出了不同材料的屋頂形包裝，包括紙塑復(fù)合材料和紙鋁塑復(fù)合材料的包裝。國內(nèi)使用的屋頂包中較為典型的一種結(jié)構(gòu)為印刷層/紙/PE，其中，PE層主要通過擠出涂布方式進(jìn)行復(fù)合；復(fù)合用紙是經(jīng)過特殊處理的專用紙；印刷采用高氏或施密特公司的醇溶性油墨。屋頂盒乳品的保質(zhì)期因材料結(jié)構(gòu)不同，差別較大。一般保質(zhì)期為45天左右的屋頂盒主要用于乳品生產(chǎn)基地周邊的鮮奶銷售包裝。由于這種包裝的阻隔性能較差，因此在運(yùn)輸和銷售過程需要利用冷鏈儲(chǔ)運(yùn)，其消費(fèi)群主要集中在長江以南地區(qū)。 利樂枕利樂枕包裝的鮮奶采用超高溫瞬間滅菌復(fù)合包裝技術(shù)，目前發(fā)達(dá)國家已普遍采用該項(xiàng)技術(shù)進(jìn)行鮮奶包裝，鮮奶的常溫保質(zhì)期可達(dá)45天。該技術(shù)將優(yōu)質(zhì)鮮奶經(jīng)過高達(dá)135℃的超高溫瞬間滅菌，然后在密封無菌條件下，用六層紙鋁塑符合無菌包裝材料灌裝、封合而成。所有影響牛奶變質(zhì)的病菌、微生物都不會(huì)與其接觸，牛奶在不需加入防腐劑情況下能在常溫下保存一個(gè)多月。利樂枕包裝對(duì)牛奶的突出貢獻(xiàn)就是產(chǎn)品的安全性，典型的利樂無菌復(fù)合包裝都要經(jīng)過嚴(yán)格的食品加工消毒處理過程，包括去除雜質(zhì)，殺滅對(duì)人體有害的病原微生物，除去流通和儲(chǔ)存過程中會(huì)導(dǎo)致食品變質(zhì)的細(xì)菌和酵母等，這也正是學(xué)生奶選用利樂無菌包裝的真正動(dòng)機(jī)。同時(shí)使用方便的利樂包通過新穎的造型設(shè)計(jì)、結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)及精美印刷，能激起消費(fèi)者的購買欲望，也可以最充分利用空間制成大小不同、形狀各異的各類容器，能灌裝多種液態(tài)食品（奶、茶、油、酒、水、果汁等），堆積存放方便，易于裝箱運(yùn)輸，提高了商品的銷售效果和流通效果，滿足了商品制造者的需求。再者利樂枕包裝具有可再生利用、綠色環(huán)保的特點(diǎn)，所有利樂包裝都可以回收再利用，做成文具、桌椅、建筑材料等，使他們?cè)谕瓿砂b的功能后，能夠“廢而不棄”，也符合循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展方向。表21 液態(tài)奶包裝形式優(yōu)劣性比較包裝形式優(yōu)點(diǎn)缺點(diǎn)百利包經(jīng)濟(jì)實(shí)惠、價(jià)格適中飲用攜帶不方便，外觀陳舊，塑料材質(zhì)不夠環(huán)保屋頂盒印刷精美，適合灌裝營養(yǎng)價(jià)值高及口味新鮮的鮮奶、花色奶、酸奶及乳酸菌飲料等高檔產(chǎn)品和利樂包相比，保質(zhì)期比較短限制了它的遠(yuǎn)距離運(yùn)輸利樂枕采用超高溫瞬間滅菌復(fù)合包裝技術(shù)，鮮奶常溫保質(zhì)期可達(dá)45天 市場競爭力分析 信譽(yù)優(yōu)勢(shì)大連榮華彩印包裝有限公司嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，產(chǎn)品得到公司客戶的認(rèn)可，擁有良好的信譽(yù)。公司同內(nèi)蒙古蒙牛乳業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司建立了長期的合作關(guān)系，每月為蒙牛生產(chǎn)奶膜達(dá)400余噸，占其用量的50%。 管理優(yōu)勢(shì)公司擁有一支技術(shù)好、素質(zhì)高的員工隊(duì)伍，企業(yè)工人技術(shù)熟練、先進(jìn)、可靠，可為該項(xiàng)目投產(chǎn)提供可靠的人員保證；配備精良的設(shè)備及先進(jìn)通訊和辦公設(shè)施，采用先進(jìn)的技術(shù)生產(chǎn)工