【正文】 板栗深加工擴建項目可行性研究報告1山東綠潤食品有限公司板栗深加工項目第一章 項目概論一、項目概要 項目名稱：山東綠潤食品有限公司板栗深加工項目 建設性質： 擴建 項目建設單位、法人代表及所有制形式 建設單位：山東綠潤食品有限公司　 法人代表： 所有制形式：股份公司 項目建設地點、規(guī)模、期限及建設內容項目建設地點：莒南縣城西郊。見附圖 1。項目建設規(guī)模：建筑工程面積 25000 平方米， 年加工板栗1650 噸（其中：甜心栗產品 600 噸，栗甘納豆制品 1000 噸，栗皮萃糖 50 噸） 。項目建設期限：1 0 個 月 ， 即 2022 年 3 月 至 2022 年 12 月 。 項目建設內容：新建現代化加工車間 10000 平方米，其中：甜新心栗加工車間 3000 平方米，栗甘納豆加工車間 3000 平方米，栗皮萃糖加工車間 4000 平方米；低溫庫 2022 平方米；成品及配件庫 1000 平方米；輔助生產車間（污水處理、動力、鍋爐等）2022 平方米；廠區(qū)硬化 5000 平方米，廠區(qū)綠化 5000 平方米；引進韓國甜心栗加工生產線、栗甘納豆加工生產線及日本板栗紅衣元素萃取生產線各一條，購置生產設備和配套設備50 臺套。板栗深加工擴建項目可行性研究報告2項目申報單位及法人代表（負責人） 申報單位：山東綠潤食品有限公司　 法人代表： 投資規(guī)模與資金構成本項目總投資為 萬元。其中：固定資產投資為 萬元，鋪底流動資金為 800 萬元。在固定資產投資中，土建工程投資 1218 萬元，占固定資產投資的比例為 %；設備和安裝工程費用 萬元，占固定資產投資比例為 %；預備費為 萬元，占固定資產投資比例為 %。 資金籌措方案 本項目投資 萬元中,申請國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營項目扶持資金 2022 萬元，公司自籌資金 萬元。 項目技術經濟指標項目建設期 10 個月，經濟效益計算期 12 年（含建設期） 。在經濟效益計算期內，項目生產期銷售總收入年平均 10500萬元，項目總成本費用年平均為 8015 萬元，利潤總額為 萬元，稅后利潤為 萬元?？鄢鸷蟮睦麧櫈? 萬元。全部投資稅后財務內部收益率為 %，財務凈現值為 萬元（基準收益率＝10％） ，全部投資所得稅后靜態(tài)投資回收期為 年（含建設期） 。全部投資稅前財務內部收益率為 %，財務凈現值為 8263 萬元（基準收益率＝10％） ，全部投資所得稅前靜態(tài)投資回收期為 板栗深加工擴建項目可行性研究報告3年（含建設期） 。項目盈虧平衡點為 %。項目的財務內部收益率均大于行業(yè)基準收益率，財務凈現值均大于零。通過盈虧分析和敏感性分析，該項目的風險較低。因此，該項目在財務上是可行的。 項目主要技術經濟指標見表 11。 項目輻射范圍及帶動能力 項目建成達產后，企業(yè)可帶動當地 3 萬畝板栗加工和銷售問題，直接受益農戶達 12022 余戶，農民人均純收入增加 500元以上；新增企業(yè)就業(yè)崗位 300 個，并帶動 3000 人從事板栗加工及服務業(yè)。二、可行性研究報告編制依據本項目編制主要依據如下：國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室關于《國家農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目可行性研究報告編寫大綱》的通知。國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營試點管理暫行辦法。國家“十五”社會經濟發(fā)展計劃關于發(fā)展農產品加工業(yè)的規(guī)定；國務院辦公廳《關于促進農產品加工業(yè)發(fā)展的意見》 ；農業(yè)部優(yōu)勢農產品建設規(guī)劃；山東省農產品加工業(yè)與優(yōu)勢農產品產業(yè)帶發(fā)展規(guī)劃；臨沂市國民經濟與社會發(fā)展“十五”計劃及 2022 年遠景目標綱要；莒南縣國民經濟與社會發(fā)展“十五”計劃及 2022 年規(guī)劃綱要；板栗深加工擴建項目可行性研究報告4山東綠潤食品有限公司發(fā)展規(guī)劃；山東省農業(yè)綜合開發(fā)辦公室、山東省財政廳魯農開辦字[2022]51 號文件；1國家現行財務、會計制度及項目建設評價方法與參數；1項目承辦單位提供的氣象、水文、環(huán)保等基礎資料。 三、綜合評價和論證結論 綜合評價 該項目由企業(yè)自愿申報，屬于農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目扶持的范疇。項目為板栗深加工項目，其建設符合國家產業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，也是當地政府政策支持的重點。發(fā)展板栗加工，當地起步較早，具有資源優(yōu)勢和產業(yè)基礎，是擴大出口的重點。項目建設對促進當地農業(yè)結構調整、帶動農民增收及經濟發(fā)展具有重要作用。 該項目基地選建在優(yōu)勢產區(qū)，加工廠址選擇合理，項目所選建設地點及所在地的自然、資源、社會經濟條件能夠滿足項目建設需要，項目建設內容符合地方發(fā)展政策及規(guī)劃，建設用地落實，交通、水、電、通訊等基礎條件和配套設施齊全，建設條件具備。 項目建設規(guī)模經濟合理，產品工藝技術和生產設備先進適用，科技含量高；主營產品甜心栗產品、栗甘納豆制品、栗皮萃糖是國際專利產品，達到國際先進水平，產品的近遠期國際市場十分緊俏，競爭優(yōu)勢顯著，利用企業(yè)已有的銷售網絡體系和品牌知名度，產品產銷率將達到 98 以上。項目所在地板栗面板栗深加工擴建項目可行性研究報告5積達 30 萬畝，項目企業(yè)與農戶通過簽訂購銷合同和服務合同，原材料供應有保證，同時與板栗種植農戶建立了穩(wěn)定、合理的利益聯結機制，帶動農民增收。項目建設符合環(huán)保和農業(yè)可持續(xù)發(fā)展要求，環(huán)保措施可行。項目投資估算科學，投資結構合理，自籌資金來源有保證，資金方案可行。項目預期財務效益較好，風險較小，投資利潤率、投資利稅率、財務內部收益率高于同行業(yè)基準收益率。項目建設能夠實現企業(yè)增效、農民增收和國有資產保值增值。公司為國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室確定的國家農業(yè)產業(yè)化重點龍頭企業(yè)，且為依法注冊、具有獨立公司法人的股份制企業(yè)。企業(yè) 1994 年成立以來，盈利能力持續(xù)增長，現有總資產規(guī)模 億元，固定資產 億元。2022 年銷售收入 億元利稅3800 出口創(chuàng)匯 1900 萬美元。企業(yè)財務狀況良好，資產負債率51%，資金自籌能力較強，企業(yè)資信較好，為 AAA 和 AA+級信用企業(yè)。企業(yè)建立了現代企業(yè)制度，管理模式和運營機制先進，人員結構合理，企業(yè)法人信譽好，具備與完成項目建設和經營相適應的經營管理能力。 論證結論經綜合評價表明，該項目符合投資參股經營項目立項條件和項目法人單位條件。項目可行。四、存在問題與建議 存在問題項目產品加工設備、工藝、技術較為先進，科技含量高，由此，項目建設面臨的主要問題是一線崗位職工的技術提升問板栗深加工擴建項目可行性研究報告6題。 建議在項目實施過程中和項目建成后，加強員工技術培訓，同時加強原料基地農民培訓，提高技術水平。板栗深加工擴建項目可行性研究報告7 表 11 主要技術經濟指標表序號 指標名稱 單位 內容、數量 備注1 生產（建設）規(guī)模 M2 14100 新建甜心栗加工車間 M2 3000 新建栗甘納豆加工車間 M2 3000 新建栗皮萃糖加工車間 M2 4000 新建成品倉庫 M2 1000 新建低溫庫 M2 2022 新建化驗室 M2 100 新建動力車間 M2 300 新建鍋爐房 M2200 其他 M2500 深水井 眼 2 供水塔 個 1 甜心栗加工流水線 條 1 栗甘納豆加工流水線 條 1 栗皮萃糖加工流水線 條 1 引進專有技術和配套技術 項 2 引進板栗新品種 個 3 推廣板栗栽培新技術 萬畝 1 帶動板栗基地面積 萬畝 3 年培訓農民 人次 100002 產品方案 甜心栗 噸 600 栗甘納豆 噸 1000 栗皮萃糖 噸 50板栗深加工擴建項目可行性研究報告8表 11 主要技術經濟標表（續(xù)）序號 指標名稱 單位 內容、數量 備注3 項目定員 人 300 其中：管理人員 人 25 專業(yè)技術人員 人 6 生產技術工人 人 2694. 總投資 萬元 含鋪底流動資金 固定資產投資 萬元 建設工程投資 萬元 1218 設備與安裝工程投資 萬元 預備費 萬元 建設期利息 萬元 鋪底流動資金 萬元 8005 經濟效益 年銷售收入 萬元 10500 年總成本（100%負荷） 萬元 8015 年稅金總額 萬元 年利潤總額 萬元 其中：稅后利潤總額 固定資產投資利稅率 % 投資回收期（所得稅前，靜態(tài)） 年 含建設期 投資回收期（所得稅后，靜態(tài)） 年 含建設期 財務內部收益率（所得稅前） % 財務內部收益率（所得稅后） % 投資利潤率（ROI） % 板栗深加工擴建項目可行性研究報告9第二章 項目背景及必要性 一、項目背景 該項目符合產業(yè)政策中共中央《關于國民經濟和社會發(fā)展第十個五年計劃綱要》中提出，加快農業(yè)和農村經濟結構調整，發(fā)揮各地農業(yè)比較優(yōu)勢，合理調整農業(yè)生產的區(qū)域布局，發(fā)展特色農業(yè)，形成規(guī)?；I(yè)化生產格局，大力促進農業(yè)產業(yè)化經營，實現我國農業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。中央《關于促進農民增加收入若干政策的意見》和國務院辦公廳《關于促進農產品加工業(yè)發(fā)展的意見》明確提出，農產品加工業(yè)是我國農業(yè)產業(yè)化鏈條中重要一環(huán)，是實現農業(yè)增效、農產品加工增值、農民增收的重要保證，是全面建設農村小康社會的突破口，大力發(fā)展農產品加工業(yè)是加快實現我國農業(yè)現代化的戰(zhàn)略舉措。在山東省、臨沂市及莒南縣制訂的“十一五”發(fā)展計劃綱要中，已對農產品加工產業(yè)的發(fā)展做出了戰(zhàn)略規(guī)劃和布局，制訂了扶持政策。山東綠潤食品有限公司是魯東南乃至我國規(guī)模最大、影響力最強的板栗精深加工企業(yè)，2022 年，被國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室確定為國家農業(yè)產業(yè)化重點龍頭企業(yè)。公司所在地莒南縣，位于我國魯東南山區(qū)，是板栗水產的優(yōu)勢產區(qū)，板栗面積已發(fā)展到 30 多萬畝。公司依托當地豐富的資源優(yōu)勢，開發(fā)和培植板栗生產出口基地，發(fā)展板栗精深加工產品，積極開拓國際市場，與農戶結成風險共擔、利益均沾的共同體，不僅增加了農民收入，而且還形成了“公司+基地+農戶”的產業(yè)化經營模式，直接帶動板栗基地板栗深加工擴建項目可行性研究報告103 萬畝，涉及農戶 2 萬戶，對促進區(qū)域農業(yè)產業(yè)結構調整、經濟發(fā)展、農民增收及產業(yè)化經營發(fā)揮了重要作用。由此，公司板栗深加工項目符合國家產業(yè)政策，也符合當地發(fā)展規(guī)劃要求。 該項目符合行業(yè)規(guī)劃要求 從行業(yè)發(fā)展規(guī)劃看，該項目以規(guī)?；_發(fā)、標準化生產、產業(yè)化經營、國際化發(fā)展為根本要求，符合板栗市場和板栗產品加工產業(yè)發(fā)展趨向。針對國際市場需求，以板栗深加工專利技術為支撐，新建板栗深加工項目，開發(fā)板栗加工新產品，進一步擴大公司板栗加工能力，一方面可以增強企業(yè)生產經營規(guī)模和競爭力，搶占高端市場，擴大產品出口，提高企業(yè)和產品知名度，滿足國內外市場需求；另一方面，可以推動區(qū)域板栗產業(yè)向區(qū)域化、規(guī)?；a業(yè)化、國際化發(fā)展，引導農民發(fā)展科技含量高、營養(yǎng)、安全、無污染的綠色板栗，提高板栗產品的附加值，擴大出口創(chuàng)匯，實現農業(yè)國際化和可持續(xù)發(fā)展。該項目符合國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營的條件從國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營的條件看，該項目符合國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營試點管理暫行辦法的要求。其一，公司符合國家投資參股經營條件。項目建設單位——山東綠潤食品有限公司，成立于 1994 年 7 月，是一家股份制民營企業(yè)，也是國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室確定的產業(yè)化龍頭企業(yè)。該企業(yè)占地 22 萬平方米，建筑面積 8 萬平方米，是我國最大的一處板栗加工企業(yè)，年加工各類板栗制品 萬噸。公司建立了現代企業(yè)制度，并在全國主要板栗產區(qū)設有 4 處加工廠，板栗深加工擴建項目可行性研究報告1150 多處鄉(xiāng)鎮(zhèn)加工點，在北京、上海、沈陽、深圳、青島設有 5 家分公司，天津、大連、哈爾濱、濟南、杭州、廣州、廈門、武漢、南京、無錫、寧波等 30 個辦事處。公司已通過 ISO9000國際質量體系認證和 HACCP 認證。銀行信用等級為“AA+”級、被臨沂市商檢局評為 AA 級、臨沂市工商局命名為 “20222022 年度市級免檢企業(yè)” 。公司注冊資本 2022 萬元，2022 年公司總資產 億元，固定資產 億元，實現銷售收入 億元，利稅 3800 萬元，出口創(chuàng)匯 1900 萬美元，資產負債率51%，連續(xù)多年公司投資利潤率保持在 30%以上增長水平，公司財務狀況符合國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營的試點要求。 其二，項目具有產業(yè)基礎。項目所在地莒 南 縣 是 一 個 近 海臨 港 的 新 興 城 市 ， 位 于 魯 東 南 蘇 魯 兩 省 交 界 金 三 角 地 帶 ， 東 與新 亞 歐 大 陸 橋 東 橋 頭 堡 日 照 港 相 鄰 ， 西 靠 全 國 著 名 的 臨 沂 批 發(fā)大 市 場 ， 南 與 亞 歐 大 陸 橋 頭 堡 連 云 港 毗 鄰 ， 項 目 區(qū) 位 優(yōu) 勢 顯 著 。項 目 區(qū) 內 ， 板 栗 資 源 豐 富 ， 板 栗 基 地 面 積 已 達 30 萬 畝 ， 且 加工 企 業(yè) 集 中 ， 已 初 步 形 成 加 工 產 業(yè) 群 ， 可 形 成 加 工 優(yōu) 勢 互 補 。另 外 ， 莒 南 縣 是 國 家 農 業(yè) 綜 合 開 發(fā) 縣 ， 區(qū) 內 建 有 國 家 農 業(yè) 綜 合開 發(fā) 土 地 治 理 項 目 及 多 種 經 營 項 目 ， 可 形 成 優(yōu) 勢 疊 加 ， 相