【正文】 板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告1山東綠潤食品有限公司板栗深加工項(xiàng)目第一章 項(xiàng)目概論一、項(xiàng)目概要 項(xiàng)目名稱：山東綠潤食品有限公司板栗深加工項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì)： 擴(kuò)建 項(xiàng)目建設(shè)單位、法人代表及所有制形式 建設(shè)單位：山東綠潤食品有限公司　 法人代表： 所有制形式：股份公司 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模、期限及建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：莒南縣城西郊。見附圖 1。項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模：建筑工程面積 25000 平方米， 年加工板栗1650 噸（其中：甜心栗產(chǎn)品 600 噸，栗甘納豆制品 1000 噸，栗皮萃糖 50 噸） 。項(xiàng)目建設(shè)期限：1 0 個(gè) 月 ， 即 2022 年 3 月 至 2022 年 12 月 。 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：新建現(xiàn)代化加工車間 10000 平方米，其中：甜新心栗加工車間 3000 平方米，栗甘納豆加工車間 3000 平方米，栗皮萃糖加工車間 4000 平方米；低溫庫 2022 平方米；成品及配件庫 1000 平方米；輔助生產(chǎn)車間（污水處理、動(dòng)力、鍋爐等）2022 平方米；廠區(qū)硬化 5000 平方米，廠區(qū)綠化 5000 平方米；引進(jìn)韓國甜心栗加工生產(chǎn)線、栗甘納豆加工生產(chǎn)線及日本板栗紅衣元素萃取生產(chǎn)線各一條，購置生產(chǎn)設(shè)備和配套設(shè)備50 臺(tái)套。板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告2項(xiàng)目申報(bào)單位及法人代表（負(fù)責(zé)人） 申報(bào)單位：山東綠潤食品有限公司　 法人代表： 投資規(guī)模與資金構(gòu)成本項(xiàng)目總投資為 萬元。其中：固定資產(chǎn)投資為 萬元，鋪底流動(dòng)資金為 800 萬元。在固定資產(chǎn)投資中，土建工程投資 1218 萬元，占固定資產(chǎn)投資的比例為 %；設(shè)備和安裝工程費(fèi)用 萬元，占固定資產(chǎn)投資比例為 %；預(yù)備費(fèi)為 萬元，占固定資產(chǎn)投資比例為 %。 資金籌措方案 本項(xiàng)目投資 萬元中,申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營項(xiàng)目扶持資金 2022 萬元，公司自籌資金 萬元。 項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目建設(shè)期 10 個(gè)月，經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期 12 年（含建設(shè)期） 。在經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期內(nèi)，項(xiàng)目生產(chǎn)期銷售總收入年平均 10500萬元，項(xiàng)目總成本費(fèi)用年平均為 8015 萬元，利潤總額為 萬元，稅后利潤為 萬元。扣除基金后的利潤為 萬元。全部投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元（基準(zhǔn)收益率＝10％） ，全部投資所得稅后靜態(tài)投資回收期為 年（含建設(shè)期） 。全部投資稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 8263 萬元（基準(zhǔn)收益率＝10％） ，全部投資所得稅前靜態(tài)投資回收期為 板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告3年（含建設(shè)期） 。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 %。項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零。通過盈虧分析和敏感性分析，該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較低。因此，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見表 11。 項(xiàng)目輻射范圍及帶動(dòng)能力 項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，企業(yè)可帶動(dòng)當(dāng)?shù)?3 萬畝板栗加工和銷售問題，直接受益農(nóng)戶達(dá) 12022 余戶，農(nóng)民人均純收入增加 500元以上；新增企業(yè)就業(yè)崗位 300 個(gè)，并帶動(dòng) 3000 人從事板栗加工及服務(wù)業(yè)。二、可行性研究報(bào)告編制依據(jù)本項(xiàng)目編制主要依據(jù)如下：國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》的通知。國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營試點(diǎn)管理暫行辦法。國家“十五”社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃關(guān)于發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的規(guī)定；國務(wù)院辦公廳《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見》 ；農(nóng)業(yè)部優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品建設(shè)規(guī)劃；山東省農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)與優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)帶發(fā)展規(guī)劃；臨沂市國民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展“十五”計(jì)劃及 2022 年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要；莒南縣國民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展“十五”計(jì)劃及 2022 年規(guī)劃綱要；板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告4山東綠潤食品有限公司發(fā)展規(guī)劃；山東省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、山東省財(cái)政廳魯農(nóng)開辦字[2022]51 號文件；1國家現(xiàn)行財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度及項(xiàng)目建設(shè)評價(jià)方法與參數(shù)；1項(xiàng)目承辦單位提供的氣象、水文、環(huán)保等基礎(chǔ)資料。 三、綜合評價(jià)和論證結(jié)論 綜合評價(jià) 該項(xiàng)目由企業(yè)自愿申報(bào)，屬于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目扶持的范疇。項(xiàng)目為板栗深加工項(xiàng)目，其建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，也是當(dāng)?shù)卣咧С值闹攸c(diǎn)。發(fā)展板栗加工，當(dāng)?shù)仄鸩捷^早，具有資源優(yōu)勢和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，是擴(kuò)大出口的重點(diǎn)。項(xiàng)目建設(shè)對促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、帶動(dòng)農(nóng)民增收及經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用。 該項(xiàng)目基地選建在優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)，加工廠址選擇合理，項(xiàng)目所選建設(shè)地點(diǎn)及所在地的自然、資源、社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件能夠滿足項(xiàng)目建設(shè)需要，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容符合地方發(fā)展政策及規(guī)劃，建設(shè)用地落實(shí)，交通、水、電、通訊等基礎(chǔ)條件和配套設(shè)施齊全，建設(shè)條件具備。 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模經(jīng)濟(jì)合理，產(chǎn)品工藝技術(shù)和生產(chǎn)設(shè)備先進(jìn)適用，科技含量高；主營產(chǎn)品甜心栗產(chǎn)品、栗甘納豆制品、栗皮萃糖是國際專利產(chǎn)品，達(dá)到國際先進(jìn)水平，產(chǎn)品的近遠(yuǎn)期國際市場十分緊俏，競爭優(yōu)勢顯著，利用企業(yè)已有的銷售網(wǎng)絡(luò)體系和品牌知名度，產(chǎn)品產(chǎn)銷率將達(dá)到 98 以上。項(xiàng)目所在地板栗面板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告5積達(dá) 30 萬畝，項(xiàng)目企業(yè)與農(nóng)戶通過簽訂購銷合同和服務(wù)合同，原材料供應(yīng)有保證，同時(shí)與板栗種植農(nóng)戶建立了穩(wěn)定、合理的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，帶動(dòng)農(nóng)民增收。項(xiàng)目建設(shè)符合環(huán)保和農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展要求，環(huán)保措施可行。項(xiàng)目投資估算科學(xué)，投資結(jié)構(gòu)合理，自籌資金來源有保證，資金方案可行。項(xiàng)目預(yù)期財(cái)務(wù)效益較好，風(fēng)險(xiǎn)較小，投資利潤率、投資利稅率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于同行業(yè)基準(zhǔn)收益率。項(xiàng)目建設(shè)能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)增效、農(nóng)民增收和國有資產(chǎn)保值增值。公司為國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室確定的國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，且為依法注冊、具有獨(dú)立公司法人的股份制企業(yè)。企業(yè) 1994 年成立以來，盈利能力持續(xù)增長，現(xiàn)有總資產(chǎn)規(guī)模 億元，固定資產(chǎn) 億元。2022 年銷售收入 億元利稅3800 出口創(chuàng)匯 1900 萬美元。企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債率51%，資金自籌能力較強(qiáng)，企業(yè)資信較好，為 AAA 和 AA+級信用企業(yè)。企業(yè)建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，管理模式和運(yùn)營機(jī)制先進(jìn)，人員結(jié)構(gòu)合理，企業(yè)法人信譽(yù)好，具備與完成項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)營相適應(yīng)的經(jīng)營管理能力。 論證結(jié)論經(jīng)綜合評價(jià)表明，該項(xiàng)目符合投資參股經(jīng)營項(xiàng)目立項(xiàng)條件和項(xiàng)目法人單位條件。項(xiàng)目可行。四、存在問題與建議 存在問題項(xiàng)目產(chǎn)品加工設(shè)備、工藝、技術(shù)較為先進(jìn)，科技含量高，由此，項(xiàng)目建設(shè)面臨的主要問題是一線崗位職工的技術(shù)提升問板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告6題。 建議在項(xiàng)目實(shí)施過程中和項(xiàng)目建成后，加強(qiáng)員工技術(shù)培訓(xùn)，同時(shí)加強(qiáng)原料基地農(nóng)民培訓(xùn)，提高技術(shù)水平。板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告7 表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號 指標(biāo)名稱 單位 內(nèi)容、數(shù)量 備注1 生產(chǎn)（建設(shè)）規(guī)模 M2 14100 新建甜心栗加工車間 M2 3000 新建栗甘納豆加工車間 M2 3000 新建栗皮萃糖加工車間 M2 4000 新建成品倉庫 M2 1000 新建低溫庫 M2 2022 新建化驗(yàn)室 M2 100 新建動(dòng)力車間 M2 300 新建鍋爐房 M2200 其他 M2500 深水井 眼 2 供水塔 個(gè) 1 甜心栗加工流水線 條 1 栗甘納豆加工流水線 條 1 栗皮萃糖加工流水線 條 1 引進(jìn)專有技術(shù)和配套技術(shù) 項(xiàng) 2 引進(jìn)板栗新品種 個(gè) 3 推廣板栗栽培新技術(shù) 萬畝 1 帶動(dòng)板栗基地面積 萬畝 3 年培訓(xùn)農(nóng)民 人次 100002 產(chǎn)品方案 甜心栗 噸 600 栗甘納豆 噸 1000 栗皮萃糖 噸 50板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告8表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)表（續(xù)）序號 指標(biāo)名稱 單位 內(nèi)容、數(shù)量 備注3 項(xiàng)目定員 人 300 其中：管理人員 人 25 專業(yè)技術(shù)人員 人 6 生產(chǎn)技術(shù)工人 人 2694. 總投資 萬元 含鋪底流動(dòng)資金 固定資產(chǎn)投資 萬元 建設(shè)工程投資 萬元 1218 設(shè)備與安裝工程投資 萬元 預(yù)備費(fèi) 萬元 建設(shè)期利息 萬元 鋪底流動(dòng)資金 萬元 8005 經(jīng)濟(jì)效益 年銷售收入 萬元 10500 年總成本（100%負(fù)荷） 萬元 8015 年稅金總額 萬元 年利潤總額 萬元 其中：稅后利潤總額 固定資產(chǎn)投資利稅率 % 投資回收期（所得稅前，靜態(tài)） 年 含建設(shè)期 投資回收期（所得稅后，靜態(tài)） 年 含建設(shè)期 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前） % 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后） % 投資利潤率（ROI） % 板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告9第二章 項(xiàng)目背景及必要性 一、項(xiàng)目背景 該項(xiàng)目符合產(chǎn)業(yè)政策中共中央《關(guān)于國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十個(gè)五年計(jì)劃綱要》中提出，加快農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮各地農(nóng)業(yè)比較優(yōu)勢，合理調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的區(qū)域布局，發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，形成規(guī)?；?、專業(yè)化生產(chǎn)格局，大力促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)我國農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。中央《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見》和國務(wù)院辦公廳《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見》明確提出，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)是我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化鏈條中重要一環(huán)，是實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)產(chǎn)品加工增值、農(nóng)民增收的重要保證，是全面建設(shè)農(nóng)村小康社會(huì)的突破口，大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)是加快實(shí)現(xiàn)我國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的戰(zhàn)略舉措。在山東省、臨沂市及莒南縣制訂的“十一五”發(fā)展計(jì)劃綱要中，已對農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)的發(fā)展做出了戰(zhàn)略規(guī)劃和布局，制訂了扶持政策。山東綠潤食品有限公司是魯東南乃至我國規(guī)模最大、影響力最強(qiáng)的板栗精深加工企業(yè)，2022 年，被國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室確定為國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)。公司所在地莒南縣，位于我國魯東南山區(qū)，是板栗水產(chǎn)的優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)，板栗面積已發(fā)展到 30 多萬畝。公司依托當(dāng)?shù)刎S富的資源優(yōu)勢，開發(fā)和培植板栗生產(chǎn)出口基地，發(fā)展板栗精深加工產(chǎn)品，積極開拓國際市場，與農(nóng)戶結(jié)成風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益均沾的共同體，不僅增加了農(nóng)民收入，而且還形成了“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，直接帶動(dòng)板栗基地板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告103 萬畝，涉及農(nóng)戶 2 萬戶，對促進(jìn)區(qū)域農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)民增收及產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)揮了重要作用。由此，公司板栗深加工項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，也符合當(dāng)?shù)匕l(fā)展規(guī)劃要求。 該項(xiàng)目符合行業(yè)規(guī)劃要求 從行業(yè)發(fā)展規(guī)劃看，該項(xiàng)目以規(guī)?；_發(fā)、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營、國際化發(fā)展為根本要求，符合板栗市場和板栗產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨向。針對國際市場需求，以板栗深加工專利技術(shù)為支撐，新建板栗深加工項(xiàng)目，開發(fā)板栗加工新產(chǎn)品，進(jìn)一步擴(kuò)大公司板栗加工能力，一方面可以增強(qiáng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模和競爭力，搶占高端市場，擴(kuò)大產(chǎn)品出口，提高企業(yè)和產(chǎn)品知名度，滿足國內(nèi)外市場需求；另一方面，可以推動(dòng)區(qū)域板栗產(chǎn)業(yè)向區(qū)域化、規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化、國際化發(fā)展，引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展科技含量高、營養(yǎng)、安全、無污染的綠色板栗，提高板栗產(chǎn)品的附加值，擴(kuò)大出口創(chuàng)匯，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)國際化和可持續(xù)發(fā)展。該項(xiàng)目符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營的條件從國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營的條件看，該項(xiàng)目符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營試點(diǎn)管理暫行辦法的要求。其一，公司符合國家投資參股經(jīng)營條件。項(xiàng)目建設(shè)單位——山東綠潤食品有限公司，成立于 1994 年 7 月，是一家股份制民營企業(yè)，也是國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室確定的產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。該企業(yè)占地 22 萬平方米，建筑面積 8 萬平方米，是我國最大的一處板栗加工企業(yè)，年加工各類板栗制品 萬噸。公司建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，并在全國主要板栗產(chǎn)區(qū)設(shè)有 4 處加工廠，板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告1150 多處鄉(xiāng)鎮(zhèn)加工點(diǎn)，在北京、上海、沈陽、深圳、青島設(shè)有 5 家分公司，天津、大連、哈爾濱、濟(jì)南、杭州、廣州、廈門、武漢、南京、無錫、寧波等 30 個(gè)辦事處。公司已通過 ISO9000國際質(zhì)量體系認(rèn)證和 HACCP 認(rèn)證。銀行信用等級為“AA+”級、被臨沂市商檢局評為 AA 級、臨沂市工商局命名為 “20222022 年度市級免檢企業(yè)” 。公司注冊資本 2022 萬元，2022 年公司總資產(chǎn) 億元，固定資產(chǎn) 億元，實(shí)現(xiàn)銷售收入 億元，利稅 3800 萬元，出口創(chuàng)匯 1900 萬美元，資產(chǎn)負(fù)債率51%，連續(xù)多年公司投資利潤率保持在 30%以上增長水平，公司財(cái)務(wù)狀況符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營的試點(diǎn)要求。 其二，項(xiàng)目具有產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)。項(xiàng)目所在地莒 南 縣 是 一 個(gè) 近 海臨 港 的 新 興 城 市 ， 位 于 魯 東 南 蘇 魯 兩 省 交 界 金 三 角 地 帶 ， 東 與新 亞 歐 大 陸 橋 東 橋 頭 堡 日 照 港 相 鄰 ， 西 靠 全 國 著 名 的 臨 沂 批 發(fā)大 市 場 ， 南 與 亞 歐 大 陸 橋 頭 堡 連 云 港 毗 鄰 ， 項(xiàng) 目 區(qū) 位 優(yōu) 勢 顯 著 。項(xiàng) 目 區(qū) 內(nèi) ， 板 栗 資 源 豐 富 ， 板 栗 基 地 面 積 已 達(dá) 30 萬 畝 ， 且 加工 企 業(yè) 集 中 ， 已 初 步 形 成 加 工 產(chǎn) 業(yè) 群 ， 可 形 成 加 工 優(yōu) 勢 互 補(bǔ) 。另 外 ， 莒 南 縣 是 國 家 農(nóng) 業(yè) 綜 合 開 發(fā) 縣 ， 區(qū) 內(nèi) 建 有 國 家 農(nóng) 業(yè) 綜 合開 發(fā) 土 地 治 理 項(xiàng) 目 及 多 種 經(jīng) 營 項(xiàng) 目 ， 可 形 成 優(yōu) 勢 疊 加 ， 相