審計(jì)過程與審計(jì)計(jì)劃與審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】第七－八－九章審計(jì)過程與審計(jì)計(jì)劃、重要性及審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)一、大綱（一）審計(jì)計(jì)劃（二）審計(jì)重要性（三）審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)（四）初步審計(jì)策略二、本章重點(diǎn)、難點(diǎn)（一）審計(jì)計(jì)劃1．審計(jì)計(jì)劃的含義（1）定義審計(jì)計(jì)劃是指注冊(cè)會(huì)計(jì)師為了完成各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)，達(dá)到預(yù)期的審計(jì)目標(biāo)，在具體執(zhí)行審計(jì)程序之前編制的工作計(jì)劃。（2）對(duì)審計(jì)計(jì)劃的補(bǔ)充、修訂貫穿于整個(gè)審計(jì)過程。（3）審計(jì)

2025-08-03 11:37

信息系統(tǒng)審計(jì)指南(cobit中文版)-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】COBIT信息技術(shù)審計(jì)指南(34個(gè)控制目標(biāo))計(jì)劃和組織（選擇3/6/11）1定義戰(zhàn)略性的信息技術(shù)規(guī)劃（PO1）PO域控制的IT過程：定義戰(zhàn)略性的IT規(guī)劃滿足的業(yè)務(wù)需求：既要謀求信息技術(shù)機(jī)遇和IT業(yè)務(wù)需求的最佳平衡，又要確保其進(jìn)一步地完成實(shí)現(xiàn)路線：在定期從事的戰(zhàn)略規(guī)劃編制過程中，要逐漸形成長(zhǎng)期的計(jì)劃，長(zhǎng)期的計(jì)劃應(yīng)定期地轉(zhuǎn)化成設(shè)置清晰并具體到短期目的的操

2025-06-29 00:14

工程建筑企業(yè)施工工程項(xiàng)目審計(jì)指南-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】建筑企業(yè)施工項(xiàng)目審計(jì)指南審計(jì)部2016年6月前言近來，中共中央、國(guó)務(wù)院相繼下發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見》、《關(guān)于完善審計(jì)制度若干重大問題的框架意見》等文件，公司領(lǐng)導(dǎo)在職代會(huì)及工作會(huì)也多次指出，加強(qiáng)審計(jì)工作，構(gòu)建大監(jiān)督格局，促進(jìn)管理提升，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。在公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和支持下，審計(jì)部對(duì)所屬單位建筑板塊審計(jì)要點(diǎn)進(jìn)行了提煉，并深入研究

2025-06-26 23:57

中級(jí)審計(jì)師審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)工作底稿-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】......第一部分　審計(jì)理論與方法——第五章　審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)工作底稿　　目錄　　考情分析　　內(nèi)容介紹　　內(nèi)容講解　　【考情分析】　　本章屬于審計(jì)的基礎(chǔ)知識(shí)，與前后章節(jié)聯(lián)系緊密，標(biāo)準(zhǔn)、證據(jù)的分類需要靈活掌握?？荚囍卸嘁詥芜x、

2025-07-14 18:49

sqa審計(jì)策略與方法指南(doc)-質(zhì)量審查-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】卷號(hào)卷內(nèi)編號(hào)密級(jí)分類:使用者:文檔編號(hào):?托普信息（iTOP）集團(tuán),2020SQA審計(jì)策略與方法Version

2025-08-08 19:36

安全審計(jì)系統(tǒng)堡壘機(jī)使用指南-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】安全審計(jì)系統(tǒng)（堡壘機(jī)）使用指南我校安全審計(jì)系統(tǒng)（又稱堡壘機(jī)），為數(shù)據(jù)中心服務(wù)器提供審計(jì)、校外運(yùn)維等途徑，由網(wǎng)教中心負(fù)責(zé)日常管理。該系統(tǒng)的使用說明如下：系統(tǒng)強(qiáng)制要求新用戶修改密碼，用戶可通過瀏覽器登錄堡壘機(jī)進(jìn)行修改，新密碼需至少包括兩種字符且長(zhǎng)度不小于。一、服務(wù)器（一）方法一：直接登錄堡壘機(jī).開啟遠(yuǎn)程桌面，登錄堡壘機(jī)：，輸入登錄堡壘機(jī)的賬號(hào)、密碼。.選擇設(shè)備，輸入登

2025-04-01 23:35

審計(jì)專業(yè)畢業(yè)論文選題指南-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】第一篇：審計(jì)專業(yè)畢業(yè)論文選題指南 審計(jì)專業(yè)畢業(yè)論文選題指南 1、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)問題研究 2、會(huì)計(jì)信息披露與審計(jì)問題研究 3、上市公司舞弊審計(jì)研究 4、企業(yè)內(nèi)部控制問題探討 5、法務(wù)會(huì)計(jì)（司法...

2024-10-17 22:41

8專項(xiàng)審計(jì)工作指南-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】 專項(xiàng)審計(jì)工作指南 專項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)約定書 甲方：哈爾濱鴻圖環(huán)?？萍加邢薰疽曳剑? 經(jīng)雙方協(xié)商，達(dá)成以下約定： 一、委托的項(xiàng)目 甲方委托乙方對(duì)大慶鴻瑞新材料項(xiàng)目投入資金情況進(jìn)行審計(jì)，并出具相應(yīng)...

2025-09-19 11:21

審計(jì)局審計(jì)計(jì)劃-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】審計(jì)局審計(jì)計(jì)劃*年我局的審計(jì)工作，要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)審計(jì)署提出的“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”及自治區(qū)審計(jì)廳提出的“改進(jìn)方法、加大力度、保證質(zhì)量、提高效率、文明審計(jì)”雙二十字工作方針,圍繞我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局和縣委、政府的中心工作，服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展，不斷強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)部門的審計(jì)，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。積極探索、發(fā)揮審計(jì)“免

2025-08-03 11:40

普通審計(jì)生產(chǎn)審計(jì)-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】生產(chǎn)審計(jì)像財(cái)務(wù)審計(jì)、銷售審計(jì)、采購(gòu)審計(jì)這種審計(jì)在內(nèi)控指引上有一些指南性的介紹，而對(duì)于生產(chǎn)這一塊基本上是沒有的。那到底生產(chǎn)審計(jì)審計(jì)哪些東西，是不是就是CPA審計(jì)上的生產(chǎn)審計(jì)。確實(shí)CPA審計(jì)上的生產(chǎn)審計(jì)有借鑒之處，但是做內(nèi)審做的還是需要更為細(xì)致。概述生產(chǎn)審計(jì)的內(nèi)容可以分生產(chǎn)排程、材料領(lǐng)用、生產(chǎn)投產(chǎn)、成本核算、廢品管理等很多方面，這個(gè)需要和ISO質(zhì)量管理體系相結(jié)合。一、

2025-06-24 21:31

審計(jì)目標(biāo)與審計(jì)過程-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】第六章審計(jì)目標(biāo)與審計(jì)過程201202第一節(jié)審計(jì)目標(biāo)概括地講，審計(jì)目標(biāo)是對(duì)審計(jì)對(duì)象的評(píng)價(jià)。它是審計(jì)主體通過審計(jì)活動(dòng)所期望達(dá)到的最終結(jié)果，是審計(jì)主體進(jìn)行審計(jì)前所確定的工作方向。可以說，明確了審計(jì)目標(biāo)，開展審計(jì)工作就會(huì)有的放矢。審計(jì)目標(biāo)包括審計(jì)總目標(biāo)和審計(jì)具體目標(biāo)兩部分。一、審計(jì)總目標(biāo)根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的規(guī)定，注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)

2025-04-13 04:48

審計(jì)目標(biāo)和審計(jì)范圍-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】9/10第五章　審計(jì)目標(biāo)與審計(jì)范圍第一節(jié)　審計(jì)總目標(biāo)　　一、審計(jì)總目標(biāo)的演變　　注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)主要經(jīng)歷了詳細(xì)審計(jì)、資產(chǎn)負(fù)債表審計(jì)和會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)三階段，審計(jì)目標(biāo)也隨之發(fā)生了變化?！　‰A段目標(biāo)特征詳細(xì)審計(jì)以查錯(cuò)防弊為主要審計(jì)目標(biāo)審計(jì)的功能主要是防護(hù)性。審計(jì)的方法是對(duì)會(huì)計(jì)記錄逐筆審查。資產(chǎn)負(fù)債表審計(jì)以判斷財(cái)務(wù)狀況和償債能力為主要審計(jì)目

2025-05-17 13:48

審計(jì)目標(biāo)與審計(jì)范圍-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】第五章　審計(jì)目標(biāo)與審計(jì)范圍第一節(jié)　審計(jì)總目標(biāo)　　一、審計(jì)總目標(biāo)的演變　　注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)主要經(jīng)歷了詳細(xì)審計(jì)、資產(chǎn)負(fù)債表審計(jì)和會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)三階段，審計(jì)目標(biāo)也隨之發(fā)生了變化。　　階段目標(biāo)特征詳細(xì)審計(jì)以查錯(cuò)防弊為主要審計(jì)目標(biāo)審計(jì)的功能主要是防護(hù)性。審計(jì)的方法是對(duì)會(huì)計(jì)記錄逐筆審查。資產(chǎn)負(fù)債表審計(jì)以判斷財(cái)務(wù)狀況和償債能力為主要審計(jì)目標(biāo)。審計(jì)的功能從防護(hù)

2025-05-17 13:48

審計(jì)證據(jù)與審計(jì)抽樣-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】ni第九章審計(jì)證據(jù)第一節(jié)審計(jì)證據(jù)的性質(zhì)一、確定審計(jì)證據(jù)的相關(guān)性時(shí)應(yīng)當(dāng)考慮（教材P181）1．特定的審計(jì)程序可能只為某些認(rèn)定提供相關(guān)的審計(jì)證據(jù)，而與其他認(rèn)定無關(guān)。2．針對(duì)同一項(xiàng)認(rèn)定可以從不同來源獲取審計(jì)證據(jù)或獲取不同性質(zhì)的審計(jì)證據(jù)。3．只與特定認(rèn)定相關(guān)的審計(jì)證據(jù)并不能替代與其他認(rèn)定相關(guān)的審計(jì)證據(jù)。二、判斷審計(jì)證據(jù)的可靠性時(shí)通常會(huì)考慮下列原則（教材P1

2025-05-27 23:59

內(nèi)部審計(jì)(doc29)-審計(jì)-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】離任審計(jì)與經(jīng)理離、接任工作交接管理辦法第一條為規(guī)范集團(tuán)各公司總經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）的離任審計(jì)工作，協(xié)助完成接、離任工作交接，特制定本辦法。第二條根據(jù)集團(tuán)人事管理制度以及財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，結(jié)合國(guó)家相關(guān)管理辦法，集團(tuán)各公司總經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）離任現(xiàn)職必須實(shí)施離任審計(jì)。第三條離任審計(jì)由集團(tuán)人力資源中心提供人員名單，集團(tuán)審計(jì)中心實(shí)施，根據(jù)各公司具

2025-08-09 20:11

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