【正文】 目 錄一、 項目回顧 2二、 新組織結構描述 41. 股份公司總部組織結構 42. 印制板事業(yè)部組織結構 113. 顯示器公司組織結構 184. 覆銅板公司組織結構 225. 儀器公司組織結構 28三、 推進原則 33四、 推進方法 341. 組織結構調整領導小組 342. 組織結構調整輔助小組 34五、 實施步驟 34六、 管理控制制度 37《廣東汕頭超聲電子股份公司人事、財務控制制度體系》 37《廣東汕頭超聲電子股份公司信息控制制度體系》 37《廣東汕頭超聲電子股份公司重大權限控制制度體系》 37七、 注意事項 37八、 難點與對策 39一、 項目回顧根據(jù)超聲電子與北大縱橫達成的項目合同，超聲電子發(fā)展戰(zhàn)略咨詢項目主要包括三個方面的主要內容，整個工作根據(jù)這三方面的內容也劃分為三個階段，具體如下：第一階段（8月份）：主要工作內容是通過訪談、調查問卷、二手資料等了解超聲電子內部管理現(xiàn)狀，明確股份公司和各子、分公司內部管理中存在的問題；第二階段（9月份）：主要工作內容是提出超聲電子股份未來發(fā)展戰(zhàn)略建議；第三階段（10月份）：主要工作內容是在戰(zhàn)略建議和診斷的基礎上，提出超聲電子股份有限公司管理改進的建議，特別是股份公司層面上的組織結構改進。咨詢項目組根據(jù)上述內容，確定了具體的實施計劃：8月1日——8月12日 超聲電子內外部信息收集 （12天）178。 原始二手資料搜集、整理、消化178。 管理人員訪談178。 員工問卷調查8月13日——9月1日 超聲電子外部環(huán)境分析與內部管理診斷 （20天）178。 《超聲電子內部管理診斷報告》178。 《超聲電子母子公司管理診斷報告》178。 《超聲電子員工調查問卷分析報告》9月2日——10月1日 超聲電子發(fā)展戰(zhàn)略方案制定 （30天）178。 《超聲電子公司發(fā)展戰(zhàn)略報告》 10月2日——10月23日 超聲電子組織結構設計方案 （22天）178。 《超聲電子管理模式改進建議報告》10月24日——10月31日 輔助實施輔導 （8天）178。 方案實施輔導 在實際執(zhí)行中，扣除十一假期等因素，上述工作到11月中旬才基本結束，總共歷時三個半月時間。下面對各階段的主要建議結論作一簡要介紹：報告一《母子/分公司管理診斷報告》從股份公司組織結構、股份公司職能發(fā)揮、股份公司對子公司以及分公司兩種業(yè)務單位的管理等方面診斷母子/分公司管理中存在的問題，提出了初步的改進建議。其中的關鍵問題：縱向兼職過多、缺乏考核、人才缺乏流動、高管激勵機制不健全、資源共享性差、母子公司縱向協(xié)調不通暢；報告二《內部管理診斷報告》分別對印制板公司、儀器公司、液晶顯示器公司、覆銅板公司內部存在的管理問題進行診斷，主要觀點是：管理團隊建設不夠、內部管理業(yè)務流程不暢、分工與授權等處理不妥；報告三《員工調查問卷報告》對員工調查問卷中反映的內部管理、員工態(tài)度等方面的問題進行了全面的分析，主要反映有：對公司發(fā)展戰(zhàn)略不了解、缺乏統(tǒng)一的企業(yè)文化、薪酬待遇、部分子分公司還反映出了對領導團隊信心不足；報告四《母子公司管理控制模式借鑒報告》匯集了國內國外25家集團公司在母子公司管理方面的經驗?！豆景l(fā)展戰(zhàn)略報告》是在對公司現(xiàn)有四項業(yè)務所處行業(yè)分析的基礎上，結合公司的資源和能力，提出未來5年的戰(zhàn)略發(fā)展思路：集中公司資源，走相關多元化的發(fā)展路子，在電子元器件領域做精、做強、做大，力爭5年后，年銷售收入達到40億元人民幣，成為國內最大、國際知名的電子元器件供應商。具體做法是：堅持穩(wěn)固印制線路板業(yè)務在行業(yè)內的領先地位，在確保HDI項目達到預期收益的前提下，積極跟蹤印制線路板的技術發(fā)展方向，探索CSP和BGA的可行性，通過資本運作手段，不失時機地擴大印制線路板的生產規(guī)模；努力把顯示器業(yè)務培育成公司的第二主營業(yè)務，在確保做好TN和STN業(yè)務的基礎上，探討跨越TFT技術，向技術更先進的顯示器產品邁進可行性；維持覆銅板業(yè)務，積極尋找戰(zhàn)略投資者進行合作；尋找時機，退出超聲儀器業(yè)務；以資本運營手段為主，進入集成電路、半導體等電子器件生產領域，并把這一業(yè)務培植成公司另一主營業(yè)務。管理模式上考慮推行以業(yè)務為劃分標志的事業(yè)部制，實現(xiàn)資源共享，更好地進行分權和監(jiān)督。此次咨詢報告中所有的結論均為建議性的，超聲電子在具體實施過程中可能會需要結合實際情況進行改進。由于項目成員專業(yè)背景、工作經驗和能力的限制，項目報告中存在一些不盡完善甚至偏差的地方，請各位領導提出批評指正意見。下一步我們將會圍繞新的組織結構的實施，進行制度體系設計，重點是人力資源制度（包括崗位描述、崗位評價、招聘、培訓、考核、薪酬、任免、獎懲等）和財務制度（主要包括投資、資產、審計、財務監(jiān)督等）的設計，我們一定會盡最大的努力，配合超聲電子股份有限公司做好組織結構改進的實施工作。二、 新組織結構描述1. 股份公司總部組織結構薪酬考核委員會投資與戰(zhàn)略發(fā)展委員會人事行政部制造部會計部工藝部品質部四川超聲印制板公司深圳超聲印制板公司超聲印制板公司超聲HDI公司信息部財務部辦公室人力資源部技術開發(fā)部計劃采購部質量部市場部超聲儀器公司超聲覆銅板公司新拓展業(yè)務公司超聲顯示器公司超聲印制板事業(yè)部證券部內審部技術開發(fā)中心計劃財務部總經理董事會秘書董事會股東大會監(jiān)事會副總經理信息管理中心戰(zhàn)略發(fā)展部人力資源部綜合事務部薪酬考核委員會和投資與戰(zhàn)略發(fā)展委員會的主要職責薪酬考核委員會投資與戰(zhàn)略發(fā)展委員會主要職責?負責制定董事、監(jiān)事與高級管理人員考核 的標準，并進行考核；?負責制定、審查董事、監(jiān)事、高級管理人 員的薪酬政策與方案?制定公司長期發(fā)展戰(zhàn)略；?監(jiān)督、核實公司重大投資決策主要人員構成由獨立董事?lián)呜撠熑?，其他人員包括：監(jiān)事1人，董事會其他成員3~4人由董事長擔任負責人，其他人員均由董事會成員4~5人擔任備注?各專門委員會可以聘請中介機構為其決策提供專業(yè)意見,外聘專家只有發(fā)言權，而無表決權；?按照國際慣例，為保證其獨立性，各專業(yè)委員會的成員絕大部分由獨立董事組成；?由于公司執(zhí)行董事較多，建議增加23名外部獨立董事董事會各專業(yè)委員會的議事規(guī)則1． 總則：董事會專業(yè)委員會作為輔助決策的非常設議事機構，直接對董事會負責；2． 會議的舉行薪酬考核委員會（1）每個會計年末修訂原有的董事、監(jiān)事及高管人員的薪酬政策；（2）年中和年末定期對董事、監(jiān)事和高管人員進行績效考核，并形成書面考核報告。投資與戰(zhàn)略發(fā)展委員會（1）每年末集中一次對戰(zhàn)略規(guī)劃進行調整；（2）當出現(xiàn)投資機會時，及時召集會議進行評估；（3）每年定期一次對上一年度投資計劃的實施進行監(jiān)督、考評。3． 議題的提出與方案討論（1）審議的議題包括：公司發(fā)展戰(zhàn)略；投資機會評估； 投資方案實施監(jiān)督 董事、監(jiān)事與高管的薪酬政策及績效考核；激勵方案的執(zhí)行情況（2）會議召集前，應向 參會人員提供有關資料；（3）在充分討論的基礎 上，允許下一次復議；（4）每次會議原則上不 允許缺席，缺席人數(shù)不多于1人戰(zhàn)略發(fā)展部承擔股份公司整體發(fā)展戰(zhàn)略的研究，為項目投資提供決策支持的職能?公司的投資計劃必須圍繞戰(zhàn)略規(guī)劃而制訂，戰(zhàn)略對于投資具有核心指導意義；?超聲電子目前的投資職能處于空白狀態(tài)，而作為成熟的上市公司，企業(yè)規(guī)模的發(fā)展壯大必須依靠投資（包括新建和收購兼并）來支撐，投資與企業(yè)成長密不可分。投資管理職能?投資方案策劃?投資計劃制訂?投資項目分析研究?投資項目管理，包括項目的資金籌措與使用?投資項目評估與反饋?子公司投資的審批?參股企業(yè)管理戰(zhàn)略發(fā)展職能?公司戰(zhàn)略的制定與修訂?組織外部戰(zhàn)略咨詢機構和專家?重大研發(fā)方向把握?前沿技術的研究與儲備?收集分析宏觀經濟政策法規(guī)?追蹤研究國內外優(yōu)秀企業(yè)的經營模式和管理服務戰(zhàn)略發(fā)展部關鍵崗位描述關鍵崗位職責重點關鍵考核點人員要求行業(yè)分析研究公司所處行業(yè)特點、行業(yè)地位、競爭對手、客戶需求等分析數(shù)據(jù)可靠性、預測準確性、分析報告被采納程度大本以上學歷，經濟或管理專業(yè)，5年以上工作經驗戰(zhàn)略規(guī)劃組織制定企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，明確公司經營目標戰(zhàn)略制定的客觀科學，適應企業(yè)的內外部環(huán)境要求大本以上學歷，經濟或管理專業(yè)，5年以上工作經驗項目前期研究組織參與項目考察調研和可行性論證，撰寫項目調研報告和可行性報告項目調研與分析科學客觀大本以上學歷，投資管理專業(yè)，有兩年以上工作經驗投資項目管理修訂項目實施計劃，審查開工資料，下達開工通知單，協(xié)調解決實施中的問題，跟蹤管理，完工驗收，招投標管理，設備購置管理，項目資金結算的監(jiān)審確保項目有效運行大本以上學歷，管理專業(yè)，有3年以上相關工作經驗，有財務管理知識，有領導能力項目評價對項目竣工后的能力進行評估，編寫項目評估報告項目評估準確客觀大本以上學歷，投資管理專業(yè)，有兩年以上工作經驗證券部的主要職能與關鍵崗位描述?超聲電子作為上市公司，證券市場公共關系的維護、信息披露、證券市場融資活動，二級市場的表現(xiàn)監(jiān)測與分析等工作非常重要；?產權經營、資本運作越來越成為企業(yè)經營的主要內容，證券部門應研究其它上市公司的做法和經驗，為公司資本運作提供決策依據(jù)。職能重點?信息披露的準備證券市場公共關系建設、維護?分析研究證券市場變化?配股、增發(fā)、紅利等事項預案準備和實施?分析公司二級市場表現(xiàn)關鍵崗位職責重點關鍵考核點人員要求證券管理證券政策研究，公司股票在二級市場表現(xiàn)，信息披露，對外聯(lián)系保證公司的證券業(yè)務順利進行大本以上學歷，金融證券或財務專業(yè)，兩年以上工作經驗，誠實負責計劃財務部的主要職能與關鍵崗位描述?財務職能是資源分配時最主要的職能；?財務職能將由日常財務管理更多的轉向財務資源的整合和調配；?公司經營計劃同財務安排密不可分職能重點?財務制度建設、預決算管理?資金管理和調度?借貸和債務管理?稅務管理?成本費用管理和財務分析?公司會計核算?協(xié)調組織公司經營計劃的制定?公司經營情況的預警?事業(yè)部/子公司財務負責人的資格條件提名、審核關鍵崗位職責重點關鍵點考核人員要求財務管理預決算管理，資金管理和調度，融資及債務管理，成本費用價格管理，內部轉移價格的制定和管理，預警分析保證公司的財務管理工作有效順利的進行，預警分析及時準確大本以上學歷,財務/經濟類專業(yè),兩年工作經驗會計組織公司日常會計核算，提供會計報表與會計信息，預警分析遵守會計制度，真實客觀的反映公司的財務情況，及時有效的提供會計信息和預警大專上學歷,財會類專業(yè),兩年工作經驗稅務負責公司日常與稅務相關的事務,稅務籌劃，合理避稅稅務籌劃效果大本以上學歷,財經類專業(yè),兩年以上工作經驗計劃管理組織公司整體經營計劃的制定，參與資金預算制定經營計劃的科學合理，及時下達大本以上，具有較為全面的綜合管理的經驗，良好的協(xié)調溝通能力內審部的主要職能與關鍵崗位描述 ?審計職能為管理控制和資源調配提供依據(jù)；?超聲電子當前對下屬分/子公司的經營情況缺乏必要的監(jiān)督、控制手段，原有的內審部門職能定位不明晰，一方面對監(jiān)事會負責匯報，另一方面接受總經理的直接領導。職能重點?本部、事業(yè)部/子公司財務、會計、預算審計?股份公司職能部門費用審計?子公司稅務審計?各單位經營活動審計關鍵崗位職責重點關鍵考核點人員要求審計員各單位財務、經營活動審計嚴格執(zhí)行公司的審計制度，保證財務、經營信息的真實客觀性大本以上學歷,財務、審計、會計類專業(yè),兩年工作經驗綜合事務部的主要職能與關鍵崗位描述?有關公司管理規(guī)章制度的制訂與修改等企業(yè)管理職能工作量較少，將其一并歸入綜合事務部；?企業(yè)公共關系管理、企業(yè)文化建設、企業(yè)整體形象的宣傳等對于成熟企業(yè)變得越來越重要，其他諸如法律監(jiān)察、安全環(huán)保等職能也須放在公司層面整體考慮。職能重點?日常行政事務、文秘、事業(yè)部/子公司管理制度審批/備案?安全環(huán)保?檔案管理?法律、監(jiān)察?無形資產管理?公共關系?企業(yè)文化建設?公司整體形象宣傳關鍵崗位職責重點關鍵考核點人員要求文秘起草文件報告。整理會議紀錄。核轉公司文件。參與會議的組織與管理。工作準確及時有效大專以上學歷,中文或經濟專業(yè),表達能力強,有較強的應變能力安全環(huán)保安全制度建設、教育培訓、安全檢查監(jiān)察、環(huán)境監(jiān)測與保護安全事故發(fā)生率、環(huán)保制度執(zhí)行情況環(huán)保專業(yè)或相關專業(yè)，認真負責，有責任心，協(xié)調能力強法律監(jiān)察公司法律事務、無形資產管理；專利技術申報和管理；公司內部監(jiān)察、商業(yè)犯罪的防范保證公司的法律公關和無形資產管理事務順利進行；監(jiān)察工作的實效性具有全面的業(yè)務知識和組織協(xié)調能力，正直檔案管理定期接收會計檔案,隨時接收公司各種檔案。編制檢索工具。提供查閱服務歸檔及時科學。檔案保管完整。方便他人查詢檔案管理學或文書專業(yè),耐心細致認真,責任心強企業(yè)管理及企業(yè)文化建設制定和完善公司規(guī)章制度；公共關系維護、企業(yè)形象宣傳推廣；品牌策略、企業(yè)文化的建設與輸出；CIS的導入實施；定期編印超聲電子報，對外進行報紙交流管理制度的有效性；企業(yè)形象的定位宣傳真實準確；企業(yè)文化建設有效；良