【正文】 用友U9企業(yè)管理軟件產(chǎn)品模塊功能說明用友軟件股份有限公司2012年5月應(yīng)收管理提供從應(yīng)收立賬、催款對賬、到收款核銷的完整流程。應(yīng)收立賬主要是為了確立對客戶的債權(quán)。n 立賬依據(jù)可以選擇多種業(yè)務(wù)單據(jù)做為應(yīng)收立賬的依據(jù)：252。 銷售訂單252。 已經(jīng)確認的出貨數(shù)據(jù)252。 與客戶的出貨對賬數(shù)據(jù)252。 客戶簽收的貨物數(shù)據(jù)252。 已經(jīng)開具的銷售發(fā)票252。 退貨單252。 銷售費用252。 管銷費用252。 資產(chǎn)調(diào)撥n 立賬方式既支持手工分期立賬，也支持自動分期立賬，即根據(jù)銷售單據(jù)上指定的分期（多期收款）完成立賬。需要應(yīng)收管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門報送的銷售數(shù)據(jù)進行篩選、核準(zhǔn)后再確立應(yīng)收賬款的企業(yè)可以采用拉式立賬。業(yè)務(wù)部門根據(jù)已經(jīng)發(fā)生的交易直接確認應(yīng)收賬款的企業(yè)可以采用推式立賬。n 立賬日期提供多種確定應(yīng)收立賬日期的方式：252。 可以手工確定252。 可以支持跨月立賬，如25日之前作為上月立賬，之后作為當(dāng)月立賬252。 可以設(shè)置在出貨20天之后再立賬的規(guī)則252。 可以根據(jù)固定日期確定，如每月的125日作為立賬日，根據(jù)最接近日期、向前、向后確定立賬日期，并可設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)252。 可以設(shè)定月末（自然月末、會計月末）作為立賬日期，并且可以設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)n 到期日提供多種確定應(yīng)收到期日的方式：252。 可以手工確定。252。 可以支持跨月立賬，如5日之前作為上月到期，之后作為下月到期。252。 可以設(shè)定在出貨20天之后到期的規(guī)則。252。 可以根據(jù)固定日期確定，如每月的125日作為到期日，根據(jù)最接近日期、向前、向后確定到期日，并可設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)。252。 可以設(shè)定月末（自然月末、會計月末）作為到期日，并且可以設(shè)定偏移天數(shù)，并可設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)。n 收款條件收款條件是用于確定交易的支付方式、現(xiàn)金折扣等的規(guī)則：252。 可以設(shè)置現(xiàn)金折扣的享受期限、比率、計算依據(jù)。252。 可以設(shè)置允許的支付方式。252。 設(shè)置提前催款天數(shù)。收入確認是指確認銷售收入。確認的銷售收入要求當(dāng)期與銷售成本配比。n 應(yīng)收與收入同期確認一般正常的銷售行為，都是在產(chǎn)生應(yīng)收的時候認定銷售收入。常見應(yīng)用：先發(fā)貨，后開票，以開票確認應(yīng)收和收入。n 無收入若發(fā)現(xiàn)原應(yīng)收賬款不正確，需要調(diào)整，但是對應(yīng)的收入是正確的，則可以通過錄入無收入的應(yīng)收單解決。n 借項通知單表示對客戶應(yīng)收款的增加，且是有針對性地增加。一般可以處理如下一些業(yè)務(wù)：252。 當(dāng)發(fā)現(xiàn)已經(jīng)立賬的發(fā)票少立了，可以針對該發(fā)票產(chǎn)生一張借項通知單，以增加應(yīng)收賬款。252。 根據(jù)銷售訂單確立了應(yīng)收賬款，但實際的出貨量大于訂單，則可以將這部分差額形成借項通知單。252。 對于事后調(diào)高價格的業(yè)務(wù)，可以將調(diào)高的價格差額立成借項通知單。n 貸項通知單表示對客戶應(yīng)收款的減少，且是有針對性地減少。貸項通知單需要優(yōu)先核銷對應(yīng)的發(fā)票。一般可以處理如下一些業(yè)務(wù)：252。 當(dāng)發(fā)現(xiàn)已經(jīng)立賬的發(fā)票多立了，可以針對該發(fā)票產(chǎn)生一張貸項通知單，以減少應(yīng)收賬款。252。 根據(jù)銷售訂單確立了應(yīng)收賬款，但實際的出貨量小于訂單，則可以將這部分差額形成貸項通知單。252。 對于事后調(diào)低價格的業(yè)務(wù)，可以將調(diào)低的價格差額立成貸項通知單。信用管理用來控制客戶賒欠額度及賬期。信用管理提供如下的應(yīng)用特征：n 信用額度是指為交易對象設(shè)置的，可賒欠的應(yīng)收賬款金額。這是信用管理中最關(guān)鍵最核心的控制內(nèi)容。n 信用控制對象是指對誰進行信用額度的控制。包括內(nèi)部控制對象和外部控制對象。通常情況下，信用控制對象是外部控制對象客戶，也可對客戶的集團來進行控制。單組織的信用控制域下，也可能也會對內(nèi)部對象業(yè)務(wù)員、業(yè)務(wù)部門設(shè)置相應(yīng)的額度進行控制。n 信用控制維度是指將信用控制對象的信用額度按照不同的角度進行細分和控制。通常情況下，只對客戶的信用額度進行控制。有些業(yè)務(wù)比較復(fù)雜的企業(yè)，可以進行多緯度控制，如分產(chǎn)品/產(chǎn)品線設(shè)定和控制信用額度等。n 信用控制內(nèi)容通常的控制內(nèi)容是信用額度和賬期。有的企業(yè)，也會參照歷史付款記錄進行控制、按單筆交易額等等進行控制。n 信用額度計算內(nèi)容指信用額度檢查時所涵蓋的業(yè)務(wù)內(nèi)容。通常信用額度控制內(nèi)容有：252。 訂單未回款252。 立賬未回款252。 逾期賬款252。 出貨未回款252。 ……n 信用控制點指從接單到出貨、立賬的整個業(yè)務(wù)過程中，需要進行信用檢查，決定業(yè)務(wù)是否能繼續(xù)進行下去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。通常，信用控制點可以是：252。 訂單核準(zhǔn)時252。 訂單下達時252。 預(yù)出貨時252。 出貨時252。 ……n 信用更新時點指從接單到出貨、立賬的各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，在什么時候更新信用額度。各個業(yè)務(wù)單據(jù)的信用更新時機可以不同。信用更新時機可以是：252。 單據(jù)保存時252。 單據(jù)核準(zhǔn)時n 控制范圍信用控制可以在單組織（Local）范圍內(nèi)進行，也可以在集團范圍內(nèi)（Global）對客戶進行信用控制。n 臨時額度客戶的信用政策里給客戶分配了正常情況下的信用額度。但是，在某些特殊情況下（如遇到大項目）或特殊時期（如促銷期間），可給客戶分配臨時額度或?qū)ｍ楊~度，以臨時改變客戶的信用額度。臨時額度可分為：252。 針對客戶某個訂單的臨時額度252。 針對客戶某個產(chǎn)品或產(chǎn)品線的臨時額度n 多客戶層次下的信用控制在多組織、多客戶層次的應(yīng)用場景下，我們支持如下幾種信用控制的組合模式：客戶客戶位置客戶集團我方當(dāng)前組織范圍控制我方集團范圍控制n 多組織下的信用控制若一個客戶同時和系統(tǒng)內(nèi)的多個組織發(fā)生發(fā)生交易行為，系統(tǒng)可按核算組織的上下級關(guān)系，對客戶在不同核算組織范圍內(nèi)進行多層信用控管。如可對客戶在分公司、事業(yè)部、集團等多個層面進行信用控管?？梢允杖】蛻舻臉?biāo)準(zhǔn)回款、預(yù)收款、保證金?？梢允杖」?yīng)商的質(zhì)保金、退款。允許超收，超收時可以通過形成暫收款解決。允許收部分現(xiàn)金、部分支票等多種結(jié)算方式同時存在，并且允許一次收多張票據(jù)，允許在線錄入票據(jù)?？梢蕴幚硖嫫渌髽I(yè)代收的情況。收款單會對應(yīng)生成現(xiàn)金銀行模塊中的收款單。針對出口企業(yè)，經(jīng)常出現(xiàn)客戶劃款的幣種與到本單位實際到賬幣種不一致的情況，可以通過收款幣種與銀行賬號幣種不一致進行解決?？梢葬槍蛻?、合同、銷售訂單、出貨單、項目、物料分類、料品進行預(yù)收。同一來源的預(yù)收款與應(yīng)收款可以自動核銷?？梢灾付ê贤?、銷售訂單、出貨單、退貨單、稅務(wù)發(fā)票、應(yīng)收單、催款記錄作為標(biāo)準(zhǔn)款的收款對象。同一來源的標(biāo)準(zhǔn)款與應(yīng)收款可以自動核銷。n 現(xiàn)金質(zhì)保這是買方強勢時會碰到的一種質(zhì)保方式，需要先給客戶支付（或押票）一定額度的資金，才允許執(zhí)行后續(xù)的銷售業(yè)務(wù)。需要給客戶支付的一筆用途為“質(zhì)保金”的付款單，可以指定支付的訂單，也可以不指定，但是質(zhì)保金一般只是做押金使用，在銷售產(chǎn)品正常的情況下客戶應(yīng)予退回。n 押單質(zhì)保這是隨單進行質(zhì)保的一種方式，客戶要求某筆交易滿足一定條件時，才會完成支付，類似尾款的性質(zhì)。需針對某筆業(yè)務(wù)，如訂單或出貨單，指定其中質(zhì)保性質(zhì)的金額。質(zhì)保性質(zhì)的應(yīng)收單，后續(xù)可轉(zhuǎn)損失，或轉(zhuǎn)非質(zhì)保性質(zhì)的應(yīng)收單。n 保證金這是賣方強勢時經(jīng)常使用的一種銷售方式，為了保證與客戶的交易以及敦促客戶及時回款，一般需要客戶押上一張票據(jù)或者一筆資金?？梢詫⒖蛻糁Ц兜谋ＷC金通過錄入一張收款用途為“保證金”的收款單解決這種應(yīng)用。保證金是否可以抵消后續(xù)銷售產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，也可以由用戶自行控制。對于銷售與收款同時發(fā)生的業(yè)務(wù)可以通過現(xiàn)收處理解決，系統(tǒng)會同時生成一筆應(yīng)收和收款記錄，似同賒銷處理方式，但是一次完成?，F(xiàn)收款在應(yīng)收立帳時同時處理。對那些由委托收款或現(xiàn)金銀行觸發(fā)生成的應(yīng)收管理下的收款單，若錄入時還不能明確來源、目的款項，可以先入賬，明確以后通過核對的方式將收款單的信息補充/修改正確。如出納錄入相關(guān)收到款項的資金信息，由應(yīng)收管理人員補充對應(yīng)的客戶資料、銷售人員、收款用途等資料。當(dāng)收款處理后，銀行通知實際未到賬時，可以執(zhí)行收款轉(zhuǎn)回。收款轉(zhuǎn)回提供有痕跡地轉(zhuǎn)回，以及無痕跡地轉(zhuǎn)回兩種方式。系統(tǒng)可以自動處理貸項通知單與對應(yīng)應(yīng)收單之間的核銷。系統(tǒng)可以自動核銷明確收款用途的預(yù)收款核銷。系統(tǒng)可以自動核銷明確收款用途的標(biāo)準(zhǔn)款核銷。提供按客戶、單據(jù)、物料的三種明細程度的核銷。提供手工核銷、自動核銷。核銷時允許享受折扣。提供同幣種核銷、異幣種核銷。核銷時提供欄目設(shè)置。債權(quán)轉(zhuǎn)移是指需要將一個客戶（或部門、業(yè)務(wù)員、收款員、項目、任務(wù)）的應(yīng)收賬款余額轉(zhuǎn)移到另外一個客戶（或部門、業(yè)務(wù)員、收款員、項目、任務(wù)）頭上，應(yīng)收賬款的后續(xù)處理按轉(zhuǎn)移后生成的新單執(zhí)行，原單金額不變，改變余額。需要對應(yīng)收賬款余額進行小額的抹零（將剩余部分的零頭抹掉不計）處理時可以執(zhí)行調(diào)整操作，調(diào)整處理會直接減少應(yīng)收單的余額。252。 可以設(shè)定調(diào)整的額度范圍進行自動調(diào)整處理。252。 可以手工選擇需要調(diào)整的單據(jù)以及需要調(diào)整的金額執(zhí)行調(diào)整操作。壞賬發(fā)生：對于無法收回的呆賬可以執(zhí)行壞賬發(fā)生操作，直接減少應(yīng)收單余額。壞賬收回：當(dāng)已經(jīng)執(zhí)行了壞賬發(fā)生的應(yīng)收賬款又有回款時選擇壞賬收回。當(dāng)應(yīng)收賬款超期無法收回時，允許執(zhí)行分割（延期或轉(zhuǎn)期）處理，即將原來的一個到期日分割成若干個到期日，允許客戶分期回款，允許重復(fù)分割。若對所立應(yīng)收賬款有疑義或者需要進行暫時鎖定，則可以通過掛起操作將應(yīng)收賬款的可處理金額進行部分或全部的掛起，掛起金額只能等取消掛起后才能釋放進行其他的后續(xù)處理。可以區(qū)分已實現(xiàn)匯兌損益和未實現(xiàn)匯兌損益，也可以不區(qū)分已實現(xiàn)、未實現(xiàn)匯總計算匯兌損益。支持在處理時計算，也支持在期末時計算。可以將未實現(xiàn)匯兌損益進行回沖?？梢葬槍γ總€客戶設(shè)置催款的頻度、催款的方式?？梢赃M行電話催款、發(fā)對賬單、發(fā)催款函?？梢园从唵巍l(fā)貨單進行催款、對賬。應(yīng)收應(yīng)付對沖就是針對既是供應(yīng)商又是客戶，在我方有應(yīng)收款，又有應(yīng)付款的，可以通過對沖進行抵消。提供兩種對沖方式：選擇具體的單據(jù)對沖：單據(jù)對單據(jù)對沖，可以是一張應(yīng)收單對沖一張應(yīng)付單，也可多張應(yīng)收對沖多張應(yīng)付單；也可以選擇系統(tǒng)生單方式對沖：沒有具體單據(jù)，手工錄入對沖金額，系統(tǒng)按金額同時生成應(yīng)收單和應(yīng)付單，生成單據(jù)再與原單進行核銷。允許同幣種對沖，允許異幣種對沖。對沖時應(yīng)收應(yīng)付允許同時享受現(xiàn)金折扣。增加批量生成交易分錄、重新生成交易分錄、交易分錄查詢、交易分錄對賬功能，同時在月結(jié)之前要把當(dāng)期的業(yè)務(wù)全部生成交易分錄?？梢噪S時將會計分錄轉(zhuǎn)總賬，可以定期轉(zhuǎn)，在月結(jié)之前要把當(dāng)期的業(yè)務(wù)全部轉(zhuǎn)總賬。已經(jīng)轉(zhuǎn)總賬的憑證，也提供作廢或者刪除的功能。提供多維度的明細賬、余額表。提供不同格式要求的對賬單。可以分析客戶的逾期、未到期應(yīng)收賬款賬齡情況?？梢愿鶕?jù)所立的應(yīng)收單追溯其對應(yīng)的開票、出貨、訂單信息。可以根據(jù)訂單追蹤其對應(yīng)的出貨、開票、立賬、回款信息?？梢圆榭疵恳还P應(yīng)收賬款回了多少款、發(fā)生了多少壞賬、沖銷了多少應(yīng)付款等明細處理去向。支持跨組織查詢。提供收入排名表、收入分析表。若用戶希望簡化組織間交易的管理，只側(cè)重在財務(wù)的收付環(huán)節(jié)作為源頭，就可通過關(guān)系企業(yè)交易單觸發(fā)組織之間的內(nèi)部交易，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)生成組織間的應(yīng)收、應(yīng)付立賬數(shù)據(jù)。關(guān)系企業(yè)交易單在雙方確認交易細節(jié)后，可推式生成組織間的應(yīng)收應(yīng)付單。應(yīng)付管理提供從應(yīng)付發(fā)票匹配、應(yīng)付立賬、到付款核銷的完整流程。應(yīng)付立賬主要是為了確立對供應(yīng)商的債務(wù)。n 立賬依據(jù)一般情況，根據(jù)收到的采購發(fā)票在完成匹配結(jié)算后立賬。提供根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)直接進行應(yīng)付立賬。252。 采購訂單252。 已經(jīng)入庫的貨物252。 退貨單252。 配送對賬單252。 資產(chǎn)調(diào)撥單252。 管銷費用單n 立賬方式大多數(shù)情況下，先錄入采購發(fā)票，然后與采購單據(jù)匹配結(jié)算后立應(yīng)付賬款。對于根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)立應(yīng)付賬，又提供如下兩種方式：252。 需要應(yīng)付管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門報送的采購訂單或收貨數(shù)據(jù)進行篩選、核準(zhǔn)后再確立應(yīng)付賬款的企業(yè)可以采用拉式立賬。拉式立賬支持合并立賬，即將符合合并條件的多條立賬源，合并立成一行應(yīng)付單行。252。 業(yè)務(wù)部門根據(jù)已經(jīng)發(fā)生的交易直接確認應(yīng)付賬款的企業(yè)可以采用推式立賬。n 立賬日期對于手工錄入采購發(fā)票的，立賬日期可以人為確定。對于依據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)立應(yīng)付賬的，提供多種確定應(yīng)付立賬日期的方式：252。 可以手工確定。252。 可以支持跨月立賬，如5日之前作為上月立賬，之后作為下月立賬。252。 可以設(shè)置在收貨20天之后再立賬。252。 可以根據(jù)固定日期確定，如每月的125日作為立賬日，根據(jù)最接近日期、向前、向后確定立賬日期，并可設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)。252。 可以設(shè)定月末（自然月末、會計月末）作為立賬日期，并且可以設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)。n 到期日提供多種確定“應(yīng)收到期日”的方式：252。 可以手工確定。252。 可以支持跨月立賬，如5日之前作為上月到期，之后作為下月到期。252。 可以設(shè)定在收貨20天之后到期。252。 可以根據(jù)固定日期確定，如每月的125日作為到期日，根據(jù)最接近日期、向前、向后確定到期日，并可設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)。252。 可以設(shè)定月末（自然月末、會計月末）作為到期日，并且可以設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)。n 付款條件付款條件是用于確定交易的支付方式、現(xiàn)金折扣等的規(guī)則：252。 可以設(shè)置現(xiàn)金折扣的享受期限、比率、計算依據(jù)。252。 可以設(shè)置允許的支付方式。發(fā)票匹配就是用實際收到的發(fā)票的價格、數(shù)量與訂單或者收貨單上的價格、數(shù)量進行比較，在滿足容差的范圍內(nèi)確定采購的實際成本。采購結(jié)算就是把采購匹配產(chǎn)生