【正文】 中匯創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司二0一年五月40 / 40目 錄第一章 小額貸款公司概述一、 小額貸款公司及其法律地位（一）“小額貸款公司”定義（二）小額貸款公司法律地位二、小額貸款公司經營特點 （一）經營特殊商品 （二）經營原則 （三）經營范圍 （四）經營要求 （五）貸款利率 （六）發(fā)展前景　 三、設立小額貸款公司準入資格四、小額貸款公司組織形式及內部機構五、小額貸款公司的股東六、小額貸款公司的主發(fā)起人條件七、其他股東應當具備的條件 八、小額貸款公司的優(yōu)勢九、小額貸款公司的作用十、小額貸款公司的發(fā)展歷程 十一、小額貸款公司監(jiān)管第二章 小額貸款業(yè)務操作實務一、小額貸款的概念二、信貸比例管理三、貸款的基本制度 貸款的“三性”原則“5C”原則貸款的“三查”制度 審貸分離制度四、小額貸款對象和基本條件 （一）貸款對象 （二）貸款基本條件（三）貸款卡（四）貸款人的權利與義務 （五）借款人的權利與義務（六）禁止貸款的對象五、貸款種類信用貸款 擔保貸款票據貼現組合貸款六、小額貸款操作規(guī)程（一）貸款咨詢受理與貸款申請貸款咨詢受理客戶申請貸款所需資料（二）貸款立項（三）貸款調查的前期準備 客戶經理的準備工作信貸調查原則 （四）客戶信用等級評定的規(guī)定（五）貸款調查貸款調查的要求：貸款調查的內容：貸款調查的方法貸前調查報告（六）貸款審查認真全面初審貸款調查報告突出審查貸款風險控制點撰寫貸款審查報告法律合規(guī)審查（七）貸款審批（八）貸款發(fā)放七、貸款擔保的有關規(guī)定（一）保證人資格的認定（二）抵押物的確定（三）質物的確定（四）擔保方式的選擇（五）貸款擔保的審查（六）擔保合同的訂立（七）貸款擔保的管理（八）擔保債權的實現八、貸后管理規(guī)定（一）貸后基礎管理（二）貸后檢查 現場實地檢查 非現場報表檢查 貸后檢查頻率貸后檢查內容 貸后檢查報告（三）風險預警管理 第一章 小額貸款公司簡介一、小額貸款公司及其法律地位(一）“小額貸款公司”定義：小額貸款公司，是由自然人、企業(yè)法人或者其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款的有限責任公司或者股份有限公司?！。ǘ┬☆~貸款公司法律地位：是企業(yè)法人；　　有獨立的法人財產；　　享有法人財產權；以全部財產對其債務承擔民事責任。“小額貸款公司是企業(yè)法人”，也就是規(guī)定了小額貸款公司不是金融機構，但經營的是金融業(yè)務，可以說是“準金融機構”?！　《⑿☆~貸款公司經營特點　?。ㄒ唬┙洜I特殊商品:貨幣（只貸不存）　　（二）經營規(guī)則：小額貸款公司必須專營小額貸款業(yè)務； 嚴禁向內部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款；（高壓線） 信貸資金來源必須合法，主要來源應為股東繳納的資本金、捐贈資金和不超過兩家銀行的借貸資金。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。（底線） 小額貸款公司不得從事投資業(yè)務和委托貸款業(yè)務； 小額貸款公司不得向關系人發(fā)放貸款：關系人指公司的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬以及他們投資或者擔任高級管理職務的企業(yè)和其他經濟組織。　　?。ㄈ┙洜I范圍：　　辦理各項小額貸款；　　辦理小企業(yè)發(fā)展、管理、財務等咨詢業(yè)務；　　其他經批準的業(yè)務?！　。ㄋ模┙洜I要求：　　小額、分散：單戶貸款余額不得超過資本金的5％。　　堅持為農民、農業(yè)、農村及城區(qū)小型企業(yè)的經濟發(fā)展服務?！　∽灾鬟x擇貸款對象?！　〗洜I市場化?！　〔坏孟蚱涔蓶|發(fā)放貸款。　　不得跨區(qū)域經營貸款業(yè)務。海南小額貸款公司可在全島開展業(yè)務。小額貸款公司營業(yè)大廳必須貼有安民告示：“本小額貸款公司不吸收公眾存款，非法存款和集資不受法律保護?！薄　。ㄎ澹┬☆~貸款公司的貸款利率：　　按照市場原則自主確定?！　∩舷蕖砰_，但不得超過同期銀行貸款利率的四倍?！　∠孪蕖??！　。┬☆~貸款公司的發(fā)展前景：　　真正服務小企業(yè)和“三農”、合規(guī)經營的，一年后可增資擴股?！　∫婪ê弦?guī)經營、沒有不良信用記錄的，可以改制為村鎮(zhèn)銀行?！　∪?、設立小額貸款公司準入資格　?。ㄒ唬┯蟹稀豆痉ā?、《指導意見》和《試點工作意見》規(guī)定的章程；（二）有限責任公司應由不高于50個股東出資設立，其中有一個出資最多的第一大股東；股份有限公司發(fā)起人人數不超過200人，其中有一個出資最多的主發(fā)起人；（三）注冊資本為貨幣資本，且應一次繳足。小額貸款公司設立為有限責任公司的，注冊資本不得低于3000萬元；設立為股份有限公司的，注冊資本不得低于5000萬元，單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關聯方持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的30%，具有特殊從業(yè)技術能力和經驗的發(fā)起人，經批準可以提高其持股比例，但最高不得超過40%。　?。ㄋ模┯蟹先温氋Y格條件的董事、監(jiān)事和高級管理人員，以及具備相應專業(yè)知識和從業(yè)經驗的工作人員。（五）有開展小額貸款業(yè)務必要的內部組織機構和企業(yè)管理制度、風險控制制度?！?（六）省金融辦規(guī)定的其它審慎性條件?！　∷摹⑿☆~貸款公司組織形式及內部機構 　?。ㄒ唬┬☆~貸款公司的名稱，由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中，行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱，不得冠省級行政區(qū)劃?！　。ǘ┬☆~貸款公司的組織形式包括下列二種：　　 有限責任公司；股份有限公司。（三）小額貸款公司內部組織機構：為保證小額貸款公司高效、精簡、穩(wěn)健經營，必須建立一套科學合理的內部運行組織。要求做到上下協(xié)作、內外制約、審貸分離。內部機構設置總經理室、綜合部、財務部、信貸部、風險管理部等。其中客戶部為貸款調查部門，風險管理部為審查部門，總經理室為貸款審批部門。　　五、小額貸款公司的股東　　（一）企業(yè)法人；　　（二）自然人；　　（三）其他經濟組織；　　（四）試點期間，外資企業(yè)和外籍人士暫不能入股?！　×?、小額貸款公司的主發(fā)起人條件　　(一)凈資產1500萬元以上，且資產負債率不高于70％。 (二)近3年連續(xù)贏利，且3年凈利潤累計總額不低于500萬元。 (三)具有良好的社會聲譽和誠信記錄，近3年在業(yè)務管理、財務管理、稅收管理、外匯管理、海關管理等方面無違法行為。 (四)具有良好的公司治理結構和健全的內部控制制度。 (五)入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。 (六)按審慎性原則要求的其他條件?！∑?、其他股東應當具備的條件　 (一) 自然人作為出資人的，必須具備完全民事行為能力；具備一定的經濟金融知識；收入狀況良好，有較強的抗風險能力；由當地公安機關出具無犯罪記錄的證明和人民銀行出具無不良信用記錄的證明，有金融從業(yè)經歷的，還須由原所在金融單位出具無違規(guī)、違紀行為的證明。 (二) 其他企業(yè)或社會組織作為出資人的，必須合法設立且出資人及其法定代表人無不良信用記錄或犯罪記錄；近3年的財務狀況良好，有較強的經營管理能力和資金實力。八、小額貸款公司的優(yōu)勢 高效性：一般七個工作日內做出貸與不貸、貸長貸短、貸多貸少的決定。 靈活性：一戶一定；根據每個客戶的實際情況，提供符合他本身條件的貸款服務。 市場大：客戶群體多。 門檻低：不分貴賤只要符合制度就能辦。 體制好：能夠有效的解決信息不對稱，與借款人相輔相成。 九、小額貸款公司的作用 一定程度上緩解農戶和中小企業(yè)融資難的問題，促進經濟的發(fā)展。 小額貸款公司在不同的層次上為農村金融領域提供了多元化的選擇，促進農村金融組織的競爭。 小額貸款公司引導民間借貸行為規(guī)范化、陽光化。十、小額貸款公司的發(fā)展歷程2005年底，中國人民銀行以山西省平遙縣作為首批小額貸款試點，在全國率先成立了“晉源泰”、“日升隆”兩家小額貸款公司，嘗試以民間資金為依托，以服務“三農”、支持農村經濟發(fā)展為重點，為農戶提供小額貸款。2006年，山西、四川、陜西、貴州、內蒙古5個省、自治區(qū)開展了小額貸款組織的試點，隨后在其他省份也成立了一些小額貸款公司。 2008年7月，銀監(jiān)會、中國人民銀行聯合發(fā)布了《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號，以下簡稱《意見》）。這是銀監(jiān)會和央行首次對小額貸款公司出臺的正式規(guī)定，《意見》對小額貸款公司的性質、設立條件、資金來源、資金運用和監(jiān)管等方面做出了明確的規(guī)定。2009年12月，海南省金融辦下發(fā)了《海南省小額貸款公司試點管理辦法》。2010年4月，省金融辦批準設立“?？诹_牛山小額貸款公司”和“瓊海中金小額貸款股份有限公司”。十一、小額貸款公司監(jiān)管 小額貸款公司的監(jiān)管部門省級金融辦，或者省中小企業(yè)管理局或省經貿委。 監(jiān)管辦法 監(jiān)管指標度009額貸款公司的陽光化進程的開始東繳納的資本金、捐贈資金，般666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666第二章 小額貸款業(yè)務操作實務一、小額貸款的概念“小額貸款”（microfinance）專指向中低收入階層提供小額度的持續(xù)的信貸服務活動，以貧困或中低收入群體為特定目標客戶并提供適合特定目標階層客戶的金融產品服務，是小額貸款項目區(qū)別于正規(guī)金融機構的常規(guī)金融服務以及傳統(tǒng)扶貧項目的本質特征；而這類為特定目標客戶提供特殊金融產品服務的項目或機構，追求自身財務預算自立和持續(xù)性目標，構成它與一般政府或捐助機構長期補貼發(fā)展項目和傳統(tǒng)扶貧項目的本質差異。各種模式的小額貸款均應包括兩個基本含義：一是為大量低收入{包括貧困}人口提供金融服務；二是保證小額貸款信貸機構自身的生存與發(fā)展。這兩個既相互聯系又相互矛盾的方面，構成了小額貸款的完整要素，兩者缺一都不能稱為完善或規(guī)范的小額信貸目前，我國金融部門主要開辦了兩類性質不同的小額信貸。一類是商業(yè)性小額貸款，一類是財政貼息小額貸款。兩者的不同之處在于，政府對商業(yè)性小額信貸的作用僅限于政策引導，對財政貼息的小額信貸還要提供一定比例的貼息資金。但是，無論是商業(yè)性的小額信貸還是財政貼息小額信貸，都實行市場化運作，由小額信貸機構完全按照商業(yè)信貸原則，自主決定貸與不貸、貸多貸少。商業(yè)性小額貸款按主體不同分為：商業(yè)銀行小額貸款和專業(yè)小額貸款公司小額貸款。按貸款對象分為農戶小額貸款、工商戶小額貸款、居民消費小額貸款及中小企業(yè)擔?；鹳J款。財政貼息小額信貸主要有三種：農業(yè)銀行扶貧貸款、下崗失業(yè)人員小額擔保貸款和國家助學貸款。 二、信貸比例管理 小額貸款公司的資金充足率近乎100%。只能從不超過兩家銀行借入不超過凈資產50%的資金。財務杠桿是1：,而銀行按巴塞爾協(xié)議規(guī)定資本充足率不得低于8%。即資本總額度與加權風險資產總額的比例不得低于8%。 小額貸款公司只貸不存，不吸收存款。商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得超過75%。 小額貸款公司對資產的流動性未作要求。商業(yè)銀行流動性資產與流動性負債的比例不得低于25%。 小額貸款公司單筆貸款不超過注冊資金的5%。體現了小額貸款點多面廣，分散風險的特點。商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。 貸款質量指標。商業(yè)銀行的要求：逾期貸款余額與各項貸款余額之比不得超過8%；呆滯貸款余額與各項貸款余額之比不得超過5%；呆賬貸款余額與各項貸款余額之比不得超過2%。（這個指標經常根據不同時期的要求而發(fā)生變動，最近要求不良貸款不能超過10%）。小額貸款公司不良貸款率不能高于15%，不良貸款率高出15%的，省金融辦有權責令其調整高級管理人員、限期整改。 三、貸款的基本制度 貸款的“三性”原則：流動性、效益性、安全性是商業(yè)銀行經營的基本準則原則。也就是我們常講的“三性原則”，這也是信貸管理的基本要求。 （1）安全性：是指商業(yè)銀行的資產、收益、信譽等免受損失的可靠性或確定性。其核心就是有效防范并正確處置各類風險，保證資金安全。貫徹安全性原則，一方面有助于減少資本與資產損失，增強預期可靠性；另一方面可以在公眾中樹立良好形象，這方面非常重要。（2）流動性：是指資產可立即無損地迅速運轉或變現的能力。流通性要求在合理安排貸款期限的同時，必須作好兩個方面的工作：一是保持一定的“準備資產”即是庫存現金、銀行存款、有價證券等。