【正文】 中匯創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司二0一年五月40 / 40目 錄第一章 小額貸款公司概述一、 小額貸款公司及其法律地位（一）“小額貸款公司”定義（二）小額貸款公司法律地位二、小額貸款公司經(jīng)營特點(diǎn) （一）經(jīng)營特殊商品 （二）經(jīng)營原則 （三）經(jīng)營范圍 （四）經(jīng)營要求 （五）貸款利率 （六）發(fā)展前景　 三、設(shè)立小額貸款公司準(zhǔn)入資格四、小額貸款公司組織形式及內(nèi)部機(jī)構(gòu)五、小額貸款公司的股東六、小額貸款公司的主發(fā)起人條件七、其他股東應(yīng)當(dāng)具備的條件 八、小額貸款公司的優(yōu)勢九、小額貸款公司的作用十、小額貸款公司的發(fā)展歷程 十一、小額貸款公司監(jiān)管第二章 小額貸款業(yè)務(wù)操作實(shí)務(wù)一、小額貸款的概念二、信貸比例管理三、貸款的基本制度 貸款的“三性”原則“5C”原則貸款的“三查”制度 審貸分離制度四、小額貸款對象和基本條件 （一）貸款對象 （二）貸款基本條件（三）貸款卡（四）貸款人的權(quán)利與義務(wù) （五）借款人的權(quán)利與義務(wù)（六）禁止貸款的對象五、貸款種類信用貸款 擔(dān)保貸款票據(jù)貼現(xiàn)組合貸款六、小額貸款操作規(guī)程（一）貸款咨詢受理與貸款申請貸款咨詢受理客戶申請貸款所需資料（二）貸款立項(xiàng)（三）貸款調(diào)查的前期準(zhǔn)備 客戶經(jīng)理的準(zhǔn)備工作信貸調(diào)查原則 （四）客戶信用等級評定的規(guī)定（五）貸款調(diào)查貸款調(diào)查的要求：貸款調(diào)查的內(nèi)容：貸款調(diào)查的方法貸前調(diào)查報(bào)告（六）貸款審查認(rèn)真全面初審貸款調(diào)查報(bào)告突出審查貸款風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)撰寫貸款審查報(bào)告法律合規(guī)審查（七）貸款審批（八）貸款發(fā)放七、貸款擔(dān)保的有關(guān)規(guī)定（一）保證人資格的認(rèn)定（二）抵押物的確定（三）質(zhì)物的確定（四）擔(dān)保方式的選擇（五）貸款擔(dān)保的審查（六）擔(dān)保合同的訂立（七）貸款擔(dān)保的管理（八）擔(dān)保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)八、貸后管理規(guī)定（一）貸后基礎(chǔ)管理（二）貸后檢查 現(xiàn)場實(shí)地檢查 非現(xiàn)場報(bào)表檢查 貸后檢查頻率貸后檢查內(nèi)容 貸后檢查報(bào)告（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理 第一章 小額貸款公司簡介一、小額貸款公司及其法律地位(一）“小額貸款公司”定義：小額貸款公司，是由自然人、企業(yè)法人或者其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。?。ǘ┬☆~貸款公司法律地位：是企業(yè)法人；　　有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)；　　享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)；以全部財(cái)產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。“小額貸款公司是企業(yè)法人”，也就是規(guī)定了小額貸款公司不是金融機(jī)構(gòu)，但經(jīng)營的是金融業(yè)務(wù)，可以說是“準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)”?！　《?、小額貸款公司經(jīng)營特點(diǎn)　?。ㄒ唬┙?jīng)營特殊商品:貨幣（只貸不存）　?。ǘ┙?jīng)營規(guī)則：小額貸款公司必須專營小額貸款業(yè)務(wù)； 嚴(yán)禁向內(nèi)部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款；（高壓線） 信貸資金來源必須合法，主要來源應(yīng)為股東繳納的資本金、捐贈資金和不超過兩家銀行的借貸資金。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。（底線） 小額貸款公司不得從事投資業(yè)務(wù)和委托貸款業(yè)務(wù)； 小額貸款公司不得向關(guān)系人發(fā)放貸款：關(guān)系人指公司的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬以及他們投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織?！　　。ㄈ┙?jīng)營范圍：　　辦理各項(xiàng)小額貸款；　　辦理小企業(yè)發(fā)展、管理、財(cái)務(wù)等咨詢業(yè)務(wù)；　　其他經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)?！　。ㄋ模┙?jīng)營要求：　　小額、分散：單戶貸款余額不得超過資本金的5％?！　?jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村及城區(qū)小型企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)?！　∽灾鬟x擇貸款對象?！　〗?jīng)營市場化?！　〔坏孟蚱涔蓶|發(fā)放貸款?！　〔坏每鐓^(qū)域經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)。海南小額貸款公司可在全島開展業(yè)務(wù)。小額貸款公司營業(yè)大廳必須貼有安民告示：“本小額貸款公司不吸收公眾存款，非法存款和集資不受法律保護(hù)?！薄　。ㄎ澹┬☆~貸款公司的貸款利率：　　按照市場原則自主確定?！　∩舷蕖砰_，但不得超過同期銀行貸款利率的四倍?！　∠孪蕖！　。┬☆~貸款公司的發(fā)展前景：　　真正服務(wù)小企業(yè)和“三農(nóng)”、合規(guī)經(jīng)營的，一年后可增資擴(kuò)股?！　∫婪ê弦?guī)經(jīng)營、沒有不良信用記錄的，可以改制為村鎮(zhèn)銀行。　　三、設(shè)立小額貸款公司準(zhǔn)入資格　　（一）有符合《公司法》、《指導(dǎo)意見》和《試點(diǎn)工作意見》規(guī)定的章程；（二）有限責(zé)任公司應(yīng)由不高于50個(gè)股東出資設(shè)立，其中有一個(gè)出資最多的第一大股東；股份有限公司發(fā)起人人數(shù)不超過200人，其中有一個(gè)出資最多的主發(fā)起人；（三）注冊資本為貨幣資本，且應(yīng)一次繳足。小額貸款公司設(shè)立為有限責(zé)任公司的，注冊資本不得低于3000萬元；設(shè)立為股份有限公司的，注冊資本不得低于5000萬元，單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的30%，具有特殊從業(yè)技術(shù)能力和經(jīng)驗(yàn)的發(fā)起人，經(jīng)批準(zhǔn)可以提高其持股比例，但最高不得超過40%?！　。ㄋ模┯蟹先温氋Y格條件的董事、監(jiān)事和高級管理人員，以及具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。（五）有開展小額貸款業(yè)務(wù)必要的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)和企業(yè)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度?！?（六）省金融辦規(guī)定的其它審慎性條件?！　∷?、小額貸款公司組織形式及內(nèi)部機(jī)構(gòu) 　　（一）小額貸款公司的名稱，由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中，行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱，不得冠省級行政區(qū)劃?！　。ǘ┬☆~貸款公司的組織形式包括下列二種：　　 有限責(zé)任公司；股份有限公司。（三）小額貸款公司內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)：為保證小額貸款公司高效、精簡、穩(wěn)健經(jīng)營，必須建立一套科學(xué)合理的內(nèi)部運(yùn)行組織。要求做到上下協(xié)作、內(nèi)外制約、審貸分離。內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置總經(jīng)理室、綜合部、財(cái)務(wù)部、信貸部、風(fēng)險(xiǎn)管理部等。其中客戶部為貸款調(diào)查部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部為審查部門，總經(jīng)理室為貸款審批部門?！　∥?、小額貸款公司的股東　　（一）企業(yè)法人；　?。ǘ┳匀蝗?；　?。ㄈ┢渌?jīng)濟(jì)組織；　?。ㄋ模┰圏c(diǎn)期間，外資企業(yè)和外籍人士暫不能入股。　　六、小額貸款公司的主發(fā)起人條件　　(一)凈資產(chǎn)1500萬元以上，且資產(chǎn)負(fù)債率不高于70％。 (二)近3年連續(xù)贏利，且3年凈利潤累計(jì)總額不低于500萬元。 (三)具有良好的社會聲譽(yù)和誠信記錄，近3年在業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、稅收管理、外匯管理、海關(guān)管理等方面無違法行為。 (四)具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度。 (五)入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。 (六)按審慎性原則要求的其他條件?！∑?、其他股東應(yīng)當(dāng)具備的條件　 (一) 自然人作為出資人的，必須具備完全民事行為能力；具備一定的經(jīng)濟(jì)金融知識；收入狀況良好，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力；由當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)出具無犯罪記錄的證明和人民銀行出具無不良信用記錄的證明，有金融從業(yè)經(jīng)歷的，還須由原所在金融單位出具無違規(guī)、違紀(jì)行為的證明。 (二) 其他企業(yè)或社會組織作為出資人的，必須合法設(shè)立且出資人及其法定代表人無不良信用記錄或犯罪記錄；近3年的財(cái)務(wù)狀況良好，有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力。八、小額貸款公司的優(yōu)勢 高效性：一般七個(gè)工作日內(nèi)做出貸與不貸、貸長貸短、貸多貸少的決定。 靈活性：一戶一定；根據(jù)每個(gè)客戶的實(shí)際情況，提供符合他本身?xiàng)l件的貸款服務(wù)。 市場大：客戶群體多。 門檻低：不分貴賤只要符合制度就能辦。 體制好：能夠有效的解決信息不對稱，與借款人相輔相成。 九、小額貸款公司的作用 一定程度上緩解農(nóng)戶和中小企業(yè)融資難的問題，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 小額貸款公司在不同的層次上為農(nóng)村金融領(lǐng)域提供了多元化的選擇，促進(jìn)農(nóng)村金融組織的競爭。 小額貸款公司引導(dǎo)民間借貸行為規(guī)范化、陽光化。十、小額貸款公司的發(fā)展歷程2005年底，中國人民銀行以山西省平遙縣作為首批小額貸款試點(diǎn)，在全國率先成立了“晉源泰”、“日升隆”兩家小額貸款公司，嘗試以民間資金為依托，以服務(wù)“三農(nóng)”、支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展為重點(diǎn)，為農(nóng)戶提供小額貸款。2006年，山西、四川、陜西、貴州、內(nèi)蒙古5個(gè)省、自治區(qū)開展了小額貸款組織的試點(diǎn)，隨后在其他省份也成立了一些小額貸款公司。 2008年7月，銀監(jiān)會、中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號，以下簡稱《意見》）。這是銀監(jiān)會和央行首次對小額貸款公司出臺的正式規(guī)定，《意見》對小額貸款公司的性質(zhì)、設(shè)立條件、資金來源、資金運(yùn)用和監(jiān)管等方面做出了明確的規(guī)定。2009年12月，海南省金融辦下發(fā)了《海南省小額貸款公司試點(diǎn)管理辦法》。2010年4月，省金融辦批準(zhǔn)設(shè)立“?？诹_牛山小額貸款公司”和“瓊海中金小額貸款股份有限公司”。十一、小額貸款公司監(jiān)管 小額貸款公司的監(jiān)管部門省級金融辦，或者省中小企業(yè)管理局或省經(jīng)貿(mào)委。 監(jiān)管辦法 監(jiān)管指標(biāo)度009額貸款公司的陽光化進(jìn)程的開始東繳納的資本金、捐贈資金，般666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666第二章 小額貸款業(yè)務(wù)操作實(shí)務(wù)一、小額貸款的概念“小額貸款”（microfinance）專指向中低收入階層提供小額度的持續(xù)的信貸服務(wù)活動(dòng)，以貧困或中低收入群體為特定目標(biāo)客戶并提供適合特定目標(biāo)階層客戶的金融產(chǎn)品服務(wù)，是小額貸款項(xiàng)目區(qū)別于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的常規(guī)金融服務(wù)以及傳統(tǒng)扶貧項(xiàng)目的本質(zhì)特征；而這類為特定目標(biāo)客戶提供特殊金融產(chǎn)品服務(wù)的項(xiàng)目或機(jī)構(gòu)，追求自身財(cái)務(wù)預(yù)算自立和持續(xù)性目標(biāo)，構(gòu)成它與一般政府或捐助機(jī)構(gòu)長期補(bǔ)貼發(fā)展項(xiàng)目和傳統(tǒng)扶貧項(xiàng)目的本質(zhì)差異。各種模式的小額貸款均應(yīng)包括兩個(gè)基本含義：一是為大量低收入{包括貧困}人口提供金融服務(wù)；二是保證小額貸款信貸機(jī)構(gòu)自身的生存與發(fā)展。這兩個(gè)既相互聯(lián)系又相互矛盾的方面，構(gòu)成了小額貸款的完整要素，兩者缺一都不能稱為完善或規(guī)范的小額信貸目前，我國金融部門主要開辦了兩類性質(zhì)不同的小額信貸。一類是商業(yè)性小額貸款，一類是財(cái)政貼息小額貸款。兩者的不同之處在于，政府對商業(yè)性小額信貸的作用僅限于政策引導(dǎo)，對財(cái)政貼息的小額信貸還要提供一定比例的貼息資金。但是，無論是商業(yè)性的小額信貸還是財(cái)政貼息小額信貸，都實(shí)行市場化運(yùn)作，由小額信貸機(jī)構(gòu)完全按照商業(yè)信貸原則，自主決定貸與不貸、貸多貸少。商業(yè)性小額貸款按主體不同分為：商業(yè)銀行小額貸款和專業(yè)小額貸款公司小額貸款。按貸款對象分為農(nóng)戶小額貸款、工商戶小額貸款、居民消費(fèi)小額貸款及中小企業(yè)擔(dān)保基金貸款。財(cái)政貼息小額信貸主要有三種：農(nóng)業(yè)銀行扶貧貸款、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款和國家助學(xué)貸款。 二、信貸比例管理 小額貸款公司的資金充足率近乎100%。只能從不超過兩家銀行借入不超過凈資產(chǎn)50%的資金。財(cái)務(wù)杠桿是1：,而銀行按巴塞爾協(xié)議規(guī)定資本充足率不得低于8%。即資本總額度與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例不得低于8%。 小額貸款公司只貸不存，不吸收存款。商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得超過75%。 小額貸款公司對資產(chǎn)的流動(dòng)性未作要求。商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債的比例不得低于25%。 小額貸款公司單筆貸款不超過注冊資金的5%。體現(xiàn)了小額貸款點(diǎn)多面廣，分散風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。 貸款質(zhì)量指標(biāo)。商業(yè)銀行的要求：逾期貸款余額與各項(xiàng)貸款余額之比不得超過8%；呆滯貸款余額與各項(xiàng)貸款余額之比不得超過5%；呆賬貸款余額與各項(xiàng)貸款余額之比不得超過2%。（這個(gè)指標(biāo)經(jīng)常根據(jù)不同時(shí)期的要求而發(fā)生變動(dòng)，最近要求不良貸款不能超過10%）。小額貸款公司不良貸款率不能高于15%，不良貸款率高出15%的，省金融辦有權(quán)責(zé)令其調(diào)整高級管理人員、限期整改。 三、貸款的基本制度 貸款的“三性”原則：流動(dòng)性、效益性、安全性是商業(yè)銀行經(jīng)營的基本準(zhǔn)則原則。也就是我們常講的“三性原則”，這也是信貸管理的基本要求。 （1）安全性：是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)、收益、信譽(yù)等免受損失的可靠性或確定性。其核心就是有效防范并正確處置各類風(fēng)險(xiǎn)，保證資金安全。貫徹安全性原則，一方面有助于減少資本與資產(chǎn)損失，增強(qiáng)預(yù)期可靠性；另一方面可以在公眾中樹立良好形象，這方面非常重要。（2）流動(dòng)性：是指資產(chǎn)可立即無損地迅速運(yùn)轉(zhuǎn)或變現(xiàn)的能力。流通性要求在合理安排貸款期限的同時(shí)，必須作好兩個(gè)方面的工作：一是保持一定的“準(zhǔn)備資產(chǎn)”即是庫存現(xiàn)金、銀行存款、有價(jià)證券等。