【正文】 XXXXXXXX公司規(guī)章管理制度匯編二〇一八年五月120 / 124目錄“三重一大”事項集體決策制度1資金管理制度6柘源分公司固定資產(chǎn)管理制度26收支業(yè)務(wù)管理制度40工程管理制度與流程45人事管理制度65工程招投標(biāo)管理辦法76合同管理辦法82物資采購管理制度92物資倉庫管理制度94工程勞務(wù)分包管理辦法98“三重一大”事項集體決策制度為加強(qiáng)黨內(nèi)民主和監(jiān)督，更好地貫徹民主集中制，實現(xiàn)我公司重大決策、重要人事任免、重大項目安排、大額度資金安排使用（以下簡稱“三重一大”）事項集體決策的科學(xué)化、規(guī)范化、制度化，根據(jù)《中國共產(chǎn)黨章程》、《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例（試行）》、《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我公司實際，制定本制度。一、“三重一大”事項決策原則1．民主集中制原則。按照“集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個別醞釀、會議決定”的要求，凡屬職責(zé)范圍內(nèi)的“三重一大”事項，必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論后決定。2．依法決策原則。重大問題決策必須遵循國家的法律、法規(guī)和政策、規(guī)定，遵循黨的路線方針政策和黨的紀(jì)律。3．科學(xué)決策原則。以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，運(yùn)用科學(xué)方法，加強(qiáng)決策的前期調(diào)研論證和綜合評估，有效防范決策風(fēng)險，避免決策失誤，確保決策貼近本局實際，符合林區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展規(guī)律。4．決策公開原則。除涉及國家安全、公共安全、經(jīng)濟(jì)安全和其他需保密的事項外，柘源分公司研究決定的“三重一大”事項，應(yīng)當(dāng)以適當(dāng)方式及時向社會公開。5．責(zé)任追究原則。根據(jù)誰決策、誰負(fù)責(zé)，過錯與責(zé)任相適應(yīng)的原則，落實責(zé)任追究制度，防范權(quán)力失控、決策失誤、行為失范，預(yù)防和治理腐敗的滋生。二、“三重一大”事項決策范圍1．重大決策事項：（1）貫徹落實黨的路線方針政策、黨內(nèi)規(guī)章和國家法律法規(guī)，以及上級黨委重大決策、重要部署、重要會議、重要指示精神等方面的重大事項；（2）涉及經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展方面的中長期規(guī)劃編制，重大發(fā)展戰(zhàn)略、重要領(lǐng)域發(fā)展思路，經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展方面的年度計劃及其他全公司性的年度重要指標(biāo)、重要工作計劃制定落實的重大事項；（3）涉及全公司性機(jī)制、體制、制度改革、機(jī)構(gòu)編制設(shè)置、調(diào)整，國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)重大變更和國有企業(yè)改組改制等方面的重大事項；（4）黨風(fēng)廉政建設(shè)中的重大問題，公司的重要獎懲事項；（5）涉及政治穩(wěn)定、社會安定的重大事項處理、重要信訪及矛盾化解、重大事故處理和重大突發(fā)事件應(yīng)急處置等方面的重大事項；（6）其它在經(jīng)濟(jì)建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)、社會建設(shè)以及生態(tài)文明建設(shè)和黨的建設(shè)等方面需要集體決策的重要事項。2．重要人事任免事項：（1）黨委管理干部的推薦、提名、任免、調(diào)動、交流、解聘、表彰、獎勵和處分等事項；（2）列入本級天保、企業(yè)供養(yǎng)的人員調(diào)入和新人員招錄事項；（3）干部人事制度改革方案的制定實施；（4）其他需要集體決策的重要人事任免事項。3．重大項目安排事項：（1）重大建設(shè)項目安排，包括每年度列入省、市、縣確定的重大工程建設(shè)項目，以本級為主立項的重大工程建設(shè)項目，本級建設(shè)資金總額200萬元以上（含200萬元）的非重點(diǎn)工程項目，等重大項目；（2）年度上級部門下達(dá)需考核的重大項目；（3）其它應(yīng)由集體決策的重大項目安排。4．大額度資金使用事項：涉及公司資金的調(diào)配使用。主要包括：（1）公司年度預(yù)（決）算方案；（2）預(yù)算外50萬元以上（含50萬元）的公司單項支出；（3）其他應(yīng)由集體決策的大額度資金。三、“三重一大”事項決策程序1．議題提出。黨委重大事項的決策議題，由相關(guān)公司領(lǐng)導(dǎo)提出，也可以由公司各科室或其他部門提出，經(jīng)公司經(jīng)理審核，并報記分管領(lǐng)導(dǎo)同意。2．調(diào)查研究。由公司經(jīng)理確定，公司副經(jīng)理組織調(diào)研、征求意見，或由公司組織專門的議題調(diào)研組，圍繞擬提交的決策議題，進(jìn)行廣泛深入的調(diào)查研究，充分聽取各方面意見，并形成書面匯報材料或調(diào)研報告。3．提出方案。在調(diào)查研究、科學(xué)分析的基礎(chǔ)上，有關(guān)科室（單位）提出具體方案，一般應(yīng)提出兩種以上的比較方案。4．風(fēng)險評估。有關(guān)科室（單位）提出的重大決策事項和工作方案，主辦單位應(yīng)當(dāng)事先組織專家和有關(guān)人員進(jìn)行必要性、可行性評估，并進(jìn)行合法性、風(fēng)險性論證。5．征求意見。重大決策事項研究審議前，要召開座談會，廣泛聽取黨代表、職工代表、專家學(xué)者、黨外人士、社區(qū)群眾、老干部等社會各界的意見；對涉及面廣、與群眾利益密切相關(guān)的重大事項，應(yīng)通過新聞媒介（包括互聯(lián)網(wǎng)）或采取公開展示、公開征集、聽證會等方式在全公司范圍公開，廣泛征求群眾的意見、建議。6．會議討論。作出重大事項決策前應(yīng)通過召開公司黨委會（或黨委擴(kuò)大會）的形式進(jìn)行充分討論。會議討論由公司經(jīng)理或由公司經(jīng)理委托的副經(jīng)理主持。會議一般由負(fù)責(zé)議題提出的相關(guān)單位負(fù)責(zé)人先進(jìn)行簡要說明，與會人員充分發(fā)表意見。7．會議表決。公司黨委會（或黨委擴(kuò)大會）對重大事項議題進(jìn)行充分討論后，由主持人總結(jié)討論情況，提出初步意見，由黨委成員進(jìn)行會議表決。根據(jù)會議表決結(jié)果，由主持人宣布正式?jīng)Q定或形成決議。在實施會議討論和會議表決階段，要認(rèn)真執(zhí)行重大事項決策列席旁聽制度。根據(jù)不同的議題，邀請熟悉會議議題或涉及工作的相關(guān)人員列席旁聽會議討論、會議表決全過程。8．組織實施。對會議表決通過的重大決策事項，依照法律法規(guī)和工作職責(zé)，由有關(guān)部門組織實施。負(fù)責(zé)組織實施的牽頭部門及責(zé)任單位應(yīng)制定具體辦法和措施，明確具體落實的部門經(jīng)理和責(zé)任人，按照決策的總體要求、階段性目標(biāo)等組織實施，確保黨委決策落實到位。9．監(jiān)督檢查。對重大決策事項的組織實施情況由黨委辦負(fù)責(zé)督辦落實。落實情況要及時向黨委反饋，并與各單位年度責(zé)任目標(biāo)考核相掛鉤。負(fù)責(zé)重大決策實施的牽頭部門或責(zé)任落實單位要定期向黨委報告決策貫徹落實情況，及時反映決策實施過程中遇到的新情況、新問題。同時，除依法應(yīng)當(dāng)保密外，重大決策的組織實施情況應(yīng)通過黨（政）務(wù)公開欄、政府門戶網(wǎng)站或新聞媒體等予以公開，自覺接受社會各界的監(jiān)督。重要人事任免事項按照《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》規(guī)定程序進(jìn)行。四、責(zé)任追究1．明確責(zé)任主體。公司黨委領(lǐng)導(dǎo)班子對決策和執(zhí)行“三重一大”事項負(fù)總責(zé)，公司黨委書記為第一責(zé)任人，帶頭執(zhí)行民主集中制，切實對“三重一大”事項作出決策并抓好組織實施。公司黨委委員為直接責(zé)任人，按照職責(zé)分工及時向公司黨委領(lǐng)導(dǎo)班子或黨委書記報告“三重一大”事項的執(zhí)行情況。2．嚴(yán)格責(zé)任追究。對于違反“三重一大”事項集體決策規(guī)定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過集體討論決策的事項而未經(jīng)集體討論，也未征求其他成員意見，由個人或少數(shù)人決定的，除遇緊急情況外，應(yīng)當(dāng)區(qū)別情況追究主要責(zé)任人的責(zé)任；對于不執(zhí)行或擅自改變“三重一大”事項集體決定，造成重大經(jīng)濟(jì)損失或其它嚴(yán)重后果的責(zé)任主體和責(zé)任人，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)應(yīng)根據(jù)事實、性質(zhì)、情節(jié)和影響，依法依紀(jì)進(jìn)行追究。責(zé)任追究應(yīng)當(dāng)明確集體責(zé)任、個人責(zé)任、直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，不得以集體責(zé)任代替?zhèn)€人責(zé)任。資金管理制度第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)公司資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——基本規(guī)范》、《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī)規(guī)定結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二條 本制度所稱資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。第三條 公司及所屬各單位、各部門辦理有關(guān)貨幣資金的收入、支出、保管事宜時，應(yīng)遵循本制度的規(guī)定。第二章 資金管理的基本原則和要求第四條 公司財務(wù)資產(chǎn)部與所屬各單位財務(wù)部門是會計核算、財務(wù)管理的職能管理部門，資金收支和保管業(yè)務(wù)均由公司財務(wù)資產(chǎn)部與所屬單位財務(wù)部門統(tǒng)一辦理。第五條 公司資金管理實行授權(quán)審批制度，根據(jù)公司整體管理需求進(jìn)行授權(quán)，各單位必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行資金管理、審批、結(jié)算。第六條 辦理貨幣資金業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)品質(zhì)，忠于職守，廉潔奉公，遵紀(jì)守法，客觀公正，不斷提高會計業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。第七條 為了加強(qiáng)公司的資金管理，提高資金使用效率，公司按照資金預(yù)算制度進(jìn)行“全面計劃、整體協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌安排、宏觀控制”，資金預(yù)算的編制和審批要嚴(yán)格遵循資金預(yù)算流程規(guī)定。（一）公司所屬各單位、各部門應(yīng)加強(qiáng)資金收支業(yè)務(wù)的預(yù)算控制，根據(jù)實際情況上報年度資金預(yù)算。公司預(yù)算管理委員會匯總編報年度資金預(yù)算上報集團(tuán)財務(wù)中心。（二）公司以集團(tuán)財務(wù)中心審批的年度、月度資金預(yù)算額為依據(jù)，對公司的日常資金管理進(jìn)行全面控制，對各單位（部門）的資金預(yù)算工作起指導(dǎo)性作用。（三）公司各財務(wù)部門負(fù)責(zé)本單位的年、月資金計劃安排和落實，并在實際工作中控制監(jiān)督資金計劃的執(zhí)行情況。（四）公司各財務(wù)部門設(shè)資金管理崗，負(fù)責(zé)收集本單位所屬各部門、各科室的年（月）度資金計劃，編制本單位的年（月）度資金預(yù)算，提交公司資金預(yù)算管理委員會。（五）公司根據(jù)各單位（部門）年度、月度資金預(yù)算，經(jīng)預(yù)算管理委員會討論批準(zhǔn)，下達(dá)月度資金計劃，是公司月度資金管理的指令性標(biāo)準(zhǔn)。（六）批準(zhǔn)后的月度資金計劃是各單位、各部門資金使用的準(zhǔn)則，必須嚴(yán)格遵守。預(yù)算外資金的使用由使用部門申請，公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，經(jīng)預(yù)算管理委員會研究通過并加蓋印章后方可進(jìn)行資金結(jié)算。第八條 審批人依據(jù)財務(wù)收支審批制度，在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批權(quán)限；經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見辦理資金業(yè)務(wù)。各單位對于重大資金支付業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)實行集體決策和審批，防范貪污、侵占、挪用資金等行為發(fā)生。第九條 公司各財務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)資金運(yùn)行管理，建立內(nèi)部稽核制度，定期對資金制度執(zhí)行情況進(jìn)行稽核，防止資金風(fēng)險。各財務(wù)部門應(yīng)通過企業(yè)網(wǎng)上銀行查詢功能，對本單位財務(wù)的收支情況予以監(jiān)督，了解其月度資金收支執(zhí)行情況。第十條 建立資金報告制度，編制月度“資金計劃表”和“現(xiàn)金流量表”，進(jìn)行資金運(yùn)行情況分析，對本單位發(fā)生的重大資金變動事項及時報告，及時掌握資金流向、資金預(yù)算執(zhí)行動態(tài)及結(jié)果。第十一條 嚴(yán)格資金管理崗位職責(zé)分工。涉及到不相容的崗位時，應(yīng)分別由不同人員擔(dān)任，形成內(nèi)部相互牽制機(jī)制。至少包括以下幾項：(一) 出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。(二) 銀行預(yù)留印鑒不得由一人保管。(三) 網(wǎng)銀電子證書令牌不得由一人保管。(四) 出納人員應(yīng)妥善保管保險柜鑰匙和密碼，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。(五) 貨幣資金支付的審批與執(zhí)行不得是同一人。(六) 貨幣資金的保管與盤點(diǎn)清查不得是同一人。(七) 貨幣資金的會計記錄與會計監(jiān)督不得是同一人。第十二條 資金支付的一般程序：(一) 支付申請。公司及所屬各單位、各部門必須根據(jù)月度預(yù)算和生產(chǎn)計劃需要，提前向?qū)徟颂峤毁Y金計劃，資金計劃應(yīng)注明款項的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同、原始單據(jù)或相關(guān)證明。(二) 支付審批。 公司領(lǐng)導(dǎo)及所屬各單位、各部門領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)其職責(zé)和資金收支授權(quán)審批制度規(guī)定，按相關(guān)業(yè)務(wù)審批程序在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批權(quán)限。對不符合規(guī)定的資金支付，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后，資金表一聯(lián)由用款經(jīng)辦部門提前送財務(wù)部門復(fù)核，另一聯(lián)由用款部門自存，支付復(fù)核時連同憑證交經(jīng)辦財務(wù)人員審核。 結(jié)算會計依據(jù)掛帳的應(yīng)付款項列出周付款計劃，報財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批，根據(jù)審批的周計劃，填制付款申請單，報主管會計、總會計師或單位負(fù)責(zé)人審批，履行完審批手續(xù)。(三) 支付復(fù)核。復(fù)核人應(yīng)當(dāng)對批準(zhǔn)后的資金支付申請進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核資金支付申請的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，相關(guān)憑證是否齊備合法，金額計算是否正確，支付方式是否妥當(dāng)?shù)?。?fù)核無誤后填制相關(guān)付款通知單，交由財務(wù)主管簽字，簽字后出納人員辦理支付手續(xù)。(四) 辦理支付。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無誤的付款通知單及其他原始憑證，按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。未經(jīng)復(fù)核人員和財務(wù)主管簽章的資金支付憑證，出納人員拒絕受理。第十三條 資金收入的一般程序：(一) 收入預(yù)測。各單位應(yīng)定期（年、月）根據(jù)生產(chǎn)計劃、銷售計劃、應(yīng)收款項的預(yù)計回收額等資料，分項目預(yù)測資金收入情況。(二) 收入審核。在銷售與發(fā)貨各環(huán)節(jié)設(shè)置相關(guān)的記錄，建立完整的銷售登記制度。財務(wù)部門核對銷售合同、銷售計劃、定價表、折扣執(zhí)行、銷售通知單、發(fā)貨憑證、運(yùn)貨憑證、銷售發(fā)票、賒銷授權(quán)批準(zhǔn)等文件，及時檢查往來帳目的核對與沖銷情況。(三) 辦理收款。根據(jù)現(xiàn)金繳款單、銀行存款進(jìn)帳單和應(yīng)收票據(jù)等結(jié)算單據(jù)，編制記帳憑證，辦理收款入帳。(四) 收入分析。對產(chǎn)品（勞務(wù)）銷售、收款的兩個收入環(huán)節(jié)進(jìn)行跟蹤管理。通過發(fā)票（收據(jù)）與資金核對、貨品（勞務(wù)）與發(fā)票（收據(jù)）核對，分析資金收入的完整性、及時性。第三章 現(xiàn)金管理第十四條 公司辦