【正文】 1 / 161海航實業(yè)控股有限公司風險控制部工作管理手冊風險控制部二〇〇九年十二月1 / 161目 錄第一章 前言 ..................................................................................................................1 手冊說明 ..............................................................................................................1 手冊編制與管理 ..................................................................................................1 手冊修訂記錄 ......................................................................................................2第二章 風險控制部的設(shè)置及其職能 ..........................................................................4 風險管理工作方針 ..............................................................................................4 風險控制部編制 ..................................................................................................4 海航實業(yè)風險控制部崗位職責 ..........................................................................4 海航實業(yè)風險控制部管理職能 ..........................................................................7第三章 風險控制管理 ..................................................................................................9 風險管理流程 ......................................................................................................9 內(nèi)控體系 ............................................................................................................12 風險信息報告機制 ............................................................................................13 風險評估工作機制 ............................................................................................14 風險監(jiān)控和預(yù)警機制 ........................................................................................16 風險與危機處理機制 ........................................................................................17 風險信息監(jiān)控系統(tǒng) ............................................................................................20 風險文化與培訓(xùn) ................................................................................................21第四章 合規(guī)管理 ........................................................................................................23 合規(guī)制度制定 ....................................................................................................232 / 161 合規(guī)建議 ............................................................................................................23 合規(guī)檢查 ............................................................................................................23 主動合規(guī) ............................................................................................................24 合同管理 ............................................................................................................24 案件管理 ............................................................................................................24 專項合規(guī)事務(wù) ....................................................................................................24 合規(guī)培訓(xùn) ............................................................................................................24 合規(guī)舉報和投訴 ................................................................................................24第五章 審計稽核 ........................................................................................................25 內(nèi)部審計的分類 ................................................................................................25 內(nèi)部審計職能 ....................................................................................................25 內(nèi)部審計機構(gòu)職能 ............................................................................................26第六章 相關(guān)制度匯編 ................................................................................................27 現(xiàn)場風險管理制度 ............................................................................................27 海航實業(yè)風險控制管理辦法（試行） .............................................................27 海航實業(yè)風險管理信息報告報備制度 .........................................................40 海航實業(yè)風險控制管理委員會工作規(guī)則（試行） .........................................47 關(guān)于加強各成員公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和合規(guī)管理工作的通知 ..........51 關(guān)于在成員公司開展風險評估工作的通知 .................................................56 對外投資評審制度 ............................................................................................65 海航集團（海航實業(yè)）對外投資項目評審實施細則（試行） .........................65 海航集團（海航實業(yè)）對外投資項目評審委員會工作規(guī)則（試行） .............783 / 161 合規(guī)管理制度 ....................................................................................................85 海航實業(yè)合規(guī)管理規(guī)定（試行） .....................................................................85 海航實業(yè)案件管理規(guī)定（試行） .....................................................................97 海航實業(yè)合同管理辦法（試行） ...................................................................110 海航實業(yè)控股有限公司風險控制部合同審核規(guī)程 ...................................124 審計監(jiān)查制度 ..................................................................................................129 海航實業(yè)內(nèi)部審計管理規(guī)定(試行) ............................................................129 海航實業(yè)內(nèi)部審計操作規(guī)程（試行） ...........................................................138 海航實業(yè)離任審計管理規(guī)定（試行） ...........................................................147 海航實業(yè)內(nèi)部審計立項管理規(guī)定（試行） ...................................................151 海航實業(yè)內(nèi)部審 計類公文審批規(guī)程（試行） ...............................................1541 / 161第一章 前言 手冊說明為全面推進海航實業(yè)控股有限公司（以下簡稱海航實業(yè)）風險管理工作，建立健全海航實業(yè)風險管控體系，提高海航實業(yè)各金融企業(yè)風險識別能力及風險管理水平，使風險管理工作實現(xiàn)規(guī)范化、制度化、科學(xué)化，海航實業(yè)風險控制部特編本工作管理手冊。 手冊編制與管理 手冊編寫、審核和生效《海航實業(yè)控股有限公司風險控制部工作管理手冊》（以下簡稱《手冊》）由海航實業(yè)風險控制部總經(jīng)理負責組織人員進行編寫，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批，批準并在集團內(nèi)網(wǎng)發(fā)布后生效。 手冊的管理和監(jiān)督風險控制部總經(jīng)理負責本手冊的管理及實施，并監(jiān)督本手冊的使用和保管情況，風險控制部在風控部總經(jīng)理指導(dǎo)下負責具體工作。 手冊的發(fā)放經(jīng)批準的《手冊》采用電子版或書面的方式發(fā)至相關(guān)部門和人員。風險控制部應(yīng)備有一份書面手冊發(fā)放清單，發(fā)放書面手冊應(yīng)予以編號，領(lǐng)取書面手冊者應(yīng)簽字。 手冊的修改 《手冊》在風險控制部總經(jīng)理認為必要時，可隨時進行修改。2 / 161 修改的提出、批準和實施各部門對《手冊》內(nèi)容提出的修改意見應(yīng)由部門負責人簽批后，報風險控制部總經(jīng)理作為本手冊定期修改的信息來源。風險控制部總經(jīng)理對所有收集的修改信息進行全面評估后，組織編輯對手冊進行修改。每次的修改需經(jīng)風險控制部總經(jīng)理簽字批準后才能將修改后的《手冊》發(fā)放至持有人。 每次修改換頁，必須頒發(fā)一次修改 說明，簡述修改要點、換頁方法和換頁清單，以便