【正文】 企業(yè)年金制度和市場(chǎng)發(fā)展概況提綱一、企業(yè)年金的基本知識(shí)二、我國(guó)企業(yè)年金制度介紹三、企業(yè)年金市場(chǎng)發(fā)展概況四、中國(guó)人壽的企業(yè)年金服務(wù)[財(cái)稅（2001）9號(hào)]財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系試點(diǎn)中有關(guān)所得稅政策問題的通知》[國(guó)稅發(fā)（2003）45號(hào)] 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》需要明確的有關(guān)所得稅問題的通知國(guó)資發(fā)分配[2005]135號(hào)《關(guān)于中央企業(yè)試行企業(yè)年金制度的指導(dǎo)意見 》勞社部發(fā)〔2006〕34號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)基金管理監(jiān)督工作的通知》國(guó)資發(fā)分配〔2007〕152 號(hào)《關(guān)于中央企業(yè)試行企業(yè)年金制度有關(guān)問題的通知》 各地政策提綱一、企業(yè)年金的基本知識(shí)二、我國(guó)企業(yè)年金制度介紹三、企業(yè)年金市場(chǎng)發(fā)展概況四、中國(guó)人壽的企業(yè)年金服務(wù)二、我國(guó)企業(yè)年金制度介紹制度框架二、我國(guó)企業(yè)年金制度介紹制度特點(diǎn)自愿參加個(gè)人賬戶信托原則市場(chǎng)化管理效率、公平二、我國(guó)企業(yè)年金制度介紹與團(tuán)體年金的比較（1）企業(yè)建立企業(yè)年金計(jì)劃的必要條件建立企業(yè)年金計(jì)劃的企業(yè)需要具備以下條件：依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并履行繳費(fèi)義務(wù)；具有相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力；已建立集體協(xié)商機(jī)制。 A、具備相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)能力企業(yè)盈利并完成國(guó)資委核定的年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本保值增值。虧損企業(yè)以及未實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本保值增值的企業(yè)在實(shí)現(xiàn)扭虧及國(guó)有資本保值增值之前不得試行企業(yè)年金制度。企業(yè)主業(yè)明確，發(fā)展戰(zhàn)略清晰，具有持續(xù)的盈利能力和年金支付能力。B、人工成本承受能力較強(qiáng) 企業(yè)年金繳費(fèi)水平應(yīng)與人工成本承受能力相適應(yīng)，不得因試行企業(yè)年金制度而造成人工成本大幅度增加，從而影響企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力。凡是人工成本指標(biāo)高于行業(yè)平均水平，以及人工成本指標(biāo)控制未達(dá)到國(guó)資委相關(guān)要求的，應(yīng)暫緩實(shí)行或調(diào)整繳費(fèi)比例，保持和提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。C、基礎(chǔ)管理規(guī)范、民主制度健全 企業(yè)應(yīng)依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并履行繳費(fèi)義務(wù)。企業(yè)年金方案應(yīng)當(dāng)通過企業(yè)內(nèi)部協(xié)商的方式確定，并通過職工大會(huì)或職工代表大會(huì)及其他民主方式審議通過。提綱一、企業(yè)年金的基本知識(shí)二、我國(guó)企業(yè)年金制度介紹三、企業(yè)年金市場(chǎng)發(fā)展概況四、中國(guó)人壽的企業(yè)年金服務(wù)三、企業(yè)年金市場(chǎng)發(fā)展概況——市場(chǎng)規(guī)模1991年2000年 191億 其中：行業(yè)為：149億 地方社保為：42億2001年2004年 474億其中：行業(yè)為：247億 地方社保為：200億2004年2005年 680億2006年底 910億規(guī)范的企業(yè)年金為：160億 2007年預(yù)計(jì)將新增400億2004 年3 月基金積累超億元的行業(yè) (2004 年3 月行業(yè)基金積累總額346 億元)根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)的預(yù)計(jì)，未來我國(guó)企業(yè)年金每年可望新增1000億元以上，到2010年總額達(dá)到1萬(wàn)億元。而世界銀行則預(yù)測(cè)，到2030年中國(guó)企業(yè)年金總規(guī)模將高達(dá)1．8萬(wàn)億美元，成為世界第三大企業(yè)年金市場(chǎng)。數(shù)據(jù)顯示，在發(fā)達(dá)國(guó)家60％～70％的企業(yè)有補(bǔ)充養(yǎng)老計(jì)劃，而中國(guó)建有補(bǔ)充養(yǎng)老計(jì)劃（含企業(yè)年金）的企業(yè)現(xiàn)在還不到10％。從資金規(guī)?？矗l(fā)達(dá)國(guó)家養(yǎng)老金市場(chǎng)的規(guī)模一般能達(dá)到GDP的70％以上，而中國(guó)現(xiàn)在只占GDP的5％。我國(guó)的企業(yè)年金市場(chǎng)容量之大、覆蓋范圍之廣、前景之深遠(yuǎn)足以為涉足其中的企業(yè)、機(jī)構(gòu)提供美好的想像空間，同時(shí)，巨大的市場(chǎng)潛力不但讓基金公司看到了未來的發(fā)展前景，還有望改善當(dāng)前基金公司單一的盈利模式。業(yè)內(nèi)人士表示，盡管目前受牛市效應(yīng)影響，公募基金規(guī)模迅速膨脹，但一旦牛市調(diào)頭，其規(guī)模很有可能快速縮水，而年金的資金則相對(duì)穩(wěn)定許多。 提綱一、企業(yè)年金的基本知識(shí)二、我國(guó)企業(yè)年金制度介紹三、企業(yè)年金市場(chǎng)發(fā)展概況四、中國(guó)人壽的企業(yè)年金服務(wù)實(shí)力和優(yōu)勢(shì)篇（1） 中國(guó)人壽概況中國(guó)人壽與共和國(guó)同齡，是我國(guó)唯一國(guó)有人壽保險(xiǎn)集團(tuán)公司。中國(guó)人壽是唯一同時(shí)在紐約、香港和上海三地上市的金融機(jī)構(gòu)。２００７年９月２７日中國(guó)人壽取代美國(guó)保險(xiǎn)集團(tuán)，成為全球市值最大保險(xiǎn)公司。中國(guó)人壽是保險(xiǎn)行業(yè)的龍頭企業(yè)，業(yè)務(wù)規(guī)模一直占據(jù)壽險(xiǎn)行業(yè)半壁江山，%。 （2）中國(guó)人壽集團(tuán)各成員機(jī)構(gòu)（3）業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì) 資本雄厚 公司注冊(cè)資本25億元 ，是目前國(guó)內(nèi)同業(yè)公司中注冊(cè)資本最多的公司，同時(shí)也是是國(guó)內(nèi)實(shí)力最強(qiáng)、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)最廣和專業(yè)化程度最高的全國(guó)性專業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司 。（3）業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)實(shí)力強(qiáng)大唯一資產(chǎn)規(guī)模突破1萬(wàn)億元的保險(xiǎn)企業(yè)； 唯一連續(xù)五年入選《財(cái)富》全球500強(qiáng)的保險(xiǎn)企業(yè)；唯一入選“世界品牌500強(qiáng)”的保險(xiǎn)企業(yè)；唯一按照國(guó)際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)企業(yè)；唯一服務(wù)網(wǎng)絡(luò)覆蓋全國(guó)所有縣級(jí)城市和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的保險(xiǎn)企業(yè)；唯一服務(wù)客戶超過6億人次的保險(xiǎn)企業(yè)。（3）業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)內(nèi)控嚴(yán)密（3）業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)隊(duì)伍專業(yè)（3）業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)網(wǎng)絡(luò)健全 中國(guó)人壽系統(tǒng)擁有覆蓋全國(guó)的銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，在全國(guó)35個(gè)省市建立了企業(yè)年金中心，并擁有4800多家分支機(jī)構(gòu)、15000個(gè)營(yíng)銷網(wǎng)點(diǎn)。 公司擁有近12000名企業(yè)年金客戶服務(wù)經(jīng)理，70余萬(wàn)名員工和營(yíng)銷員，其分支機(jī)構(gòu)遍布全國(guó)各省、市、縣和鄉(xiāng)鎮(zhèn)。（3）業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)服務(wù)優(yōu)良 模式和業(yè)績(jī)篇（1）中國(guó)人壽 “三位一體”管理模式（3）“三位一體”管理模式特點(diǎn)（4）企業(yè)年金管理業(yè)績(jī)－受托管理（4）企業(yè)年金管理業(yè)績(jī)－賬戶管理（4）企業(yè)年金管理業(yè)績(jī)－投資管理服務(wù)篇（1）企業(yè)年金服務(wù)實(shí)施方案－服務(wù)組織（2）企業(yè)年金服務(wù)實(shí)施方案－服務(wù)內(nèi)容（）受托管理服務(wù)內(nèi)容（）受托系統(tǒng)功能圖（）受托服務(wù)特點(diǎn) 方案設(shè)計(jì)能力 憑借精算和計(jì)劃管理等技術(shù)及行業(yè)經(jīng)驗(yàn)的優(yōu)勢(shì)，可以為不同行業(yè)、不同性質(zhì)、不同規(guī)模的企、事業(yè)單位依法提供方案設(shè)計(jì)、精算咨詢和服務(wù)。 信息管理能力 信息系統(tǒng)先進(jìn)，集成功能強(qiáng)大。 “定位準(zhǔn)確，理念成熟，功能完善，架構(gòu)先進(jìn)”，具有良好兼容性的接口和授權(quán)、分權(quán)制約功能，業(yè)務(wù)過程跟蹤高效、穩(wěn)定、安全。 投資決策能力 以“規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)、創(chuàng)新、高效” 的理念，依據(jù)中國(guó)人壽長(zhǎng)期在資產(chǎn)負(fù)債管理和長(zhǎng)期收益最大化等方面積累的經(jīng)驗(yàn)，審慎公正地管理受托資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)投資業(yè)績(jī)穩(wěn)定增長(zhǎng)，保障受托資產(chǎn)的保值和穩(wěn)定增值。（）受托服務(wù)特點(diǎn) 風(fēng)險(xiǎn)控制能力 采用國(guó)際先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)，遵循國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的COSO風(fēng)險(xiǎn)管理框架與美國(guó)薩班斯404條款，形成業(yè)務(wù)運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督檢查等三大系統(tǒng)。 監(jiān)督協(xié)調(diào)能力 以“專業(yè)、協(xié)作、服務(wù)”為企業(yè)年金受托管理宗旨，以受益人利益最大化為目標(biāo)，協(xié)調(diào)各機(jī)構(gòu)力量，發(fā)揮各管理人專業(yè)優(yōu)勢(shì)。 客戶服務(wù)能力 借助中國(guó)人壽廣泛的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，公司可以通過柜面、電話、網(wǎng)絡(luò)、傳真、短信、郵遞等各種形式的提供各種客戶需要的服務(wù)，同時(shí)可以提供政策、產(chǎn)品、客戶教育和后續(xù)服務(wù)等專項(xiàng)服務(wù)事宜。（）賬戶管理服務(wù)內(nèi)容（）賬戶管理系統(tǒng)流程（）賬戶管理服務(wù)特點(diǎn)功能完備 中國(guó)人壽企業(yè)年金賬戶管理系統(tǒng)以企業(yè)年金計(jì)劃賬戶管理全過程為依據(jù)設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn)面向計(jì)劃的建立、查詢、計(jì)算、更新、領(lǐng)取等操作和維護(hù)的功能。設(shè)置靈