【正文】 企業(yè)年金制度和市場發(fā)展概況提綱一、企業(yè)年金的基本知識二、我國企業(yè)年金制度介紹三、企業(yè)年金市場發(fā)展概況四、中國人壽的企業(yè)年金服務(wù)[財稅（2001）9號]財政部 國家稅務(wù)總局《關(guān)于完善城鎮(zhèn)社會保障體系試點中有關(guān)所得稅政策問題的通知》[國稅發(fā)（2003）45號] 國家稅務(wù)總局關(guān)于執(zhí)行《企業(yè)會計制度》需要明確的有關(guān)所得稅問題的通知國資發(fā)分配[2005]135號《關(guān)于中央企業(yè)試行企業(yè)年金制度的指導(dǎo)意見 》勞社部發(fā)〔2006〕34號《關(guān)于進(jìn)一步加強社會保險基金管理監(jiān)督工作的通知》國資發(fā)分配〔2007〕152 號《關(guān)于中央企業(yè)試行企業(yè)年金制度有關(guān)問題的通知》 各地政策提綱一、企業(yè)年金的基本知識二、我國企業(yè)年金制度介紹三、企業(yè)年金市場發(fā)展概況四、中國人壽的企業(yè)年金服務(wù)二、我國企業(yè)年金制度介紹制度框架二、我國企業(yè)年金制度介紹制度特點自愿參加個人賬戶信托原則市場化管理效率、公平二、我國企業(yè)年金制度介紹與團(tuán)體年金的比較（1）企業(yè)建立企業(yè)年金計劃的必要條件建立企業(yè)年金計劃的企業(yè)需要具備以下條件：依法參加基本養(yǎng)老保險并履行繳費義務(wù)；具有相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力；已建立集體協(xié)商機制。 A、具備相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)能力企業(yè)盈利并完成國資委核定的年度經(jīng)營業(yè)績考核指標(biāo)，實現(xiàn)國有資本保值增值。虧損企業(yè)以及未實現(xiàn)國有資本保值增值的企業(yè)在實現(xiàn)扭虧及國有資本保值增值之前不得試行企業(yè)年金制度。企業(yè)主業(yè)明確，發(fā)展戰(zhàn)略清晰，具有持續(xù)的盈利能力和年金支付能力。B、人工成本承受能力較強 企業(yè)年金繳費水平應(yīng)與人工成本承受能力相適應(yīng)，不得因試行企業(yè)年金制度而造成人工成本大幅度增加，從而影響企業(yè)的競爭能力。凡是人工成本指標(biāo)高于行業(yè)平均水平，以及人工成本指標(biāo)控制未達(dá)到國資委相關(guān)要求的，應(yīng)暫緩實行或調(diào)整繳費比例，保持和提高企業(yè)競爭力。C、基礎(chǔ)管理規(guī)范、民主制度健全 企業(yè)應(yīng)依法參加基本養(yǎng)老保險并履行繳費義務(wù)。企業(yè)年金方案應(yīng)當(dāng)通過企業(yè)內(nèi)部協(xié)商的方式確定，并通過職工大會或職工代表大會及其他民主方式審議通過。提綱一、企業(yè)年金的基本知識二、我國企業(yè)年金制度介紹三、企業(yè)年金市場發(fā)展概況四、中國人壽的企業(yè)年金服務(wù)三、企業(yè)年金市場發(fā)展概況——市場規(guī)模1991年2000年 191億 其中：行業(yè)為：149億 地方社保為：42億2001年2004年 474億其中：行業(yè)為：247億 地方社保為：200億2004年2005年 680億2006年底 910億規(guī)范的企業(yè)年金為：160億 2007年預(yù)計將新增400億2004 年3 月基金積累超億元的行業(yè) (2004 年3 月行業(yè)基金積累總額346 億元)根據(jù)中國保監(jiān)會的預(yù)計，未來我國企業(yè)年金每年可望新增1000億元以上，到2010年總額達(dá)到1萬億元。而世界銀行則預(yù)測，到2030年中國企業(yè)年金總規(guī)模將高達(dá)1．8萬億美元，成為世界第三大企業(yè)年金市場。數(shù)據(jù)顯示，在發(fā)達(dá)國家60％～70％的企業(yè)有補充養(yǎng)老計劃，而中國建有補充養(yǎng)老計劃（含企業(yè)年金）的企業(yè)現(xiàn)在還不到10％。從資金規(guī)?？?，發(fā)達(dá)國家養(yǎng)老金市場的規(guī)模一般能達(dá)到GDP的70％以上，而中國現(xiàn)在只占GDP的5％。我國的企業(yè)年金市場容量之大、覆蓋范圍之廣、前景之深遠(yuǎn)足以為涉足其中的企業(yè)、機構(gòu)提供美好的想像空間，同時，巨大的市場潛力不但讓基金公司看到了未來的發(fā)展前景，還有望改善當(dāng)前基金公司單一的盈利模式。業(yè)內(nèi)人士表示，盡管目前受牛市效應(yīng)影響，公募基金規(guī)模迅速膨脹，但一旦牛市調(diào)頭，其規(guī)模很有可能快速縮水，而年金的資金則相對穩(wěn)定許多。 提綱一、企業(yè)年金的基本知識二、我國企業(yè)年金制度介紹三、企業(yè)年金市場發(fā)展概況四、中國人壽的企業(yè)年金服務(wù)實力和優(yōu)勢篇（1） 中國人壽概況中國人壽與共和國同齡，是我國唯一國有人壽保險集團(tuán)公司。中國人壽是唯一同時在紐約、香港和上海三地上市的金融機構(gòu)。２００７年９月２７日中國人壽取代美國保險集團(tuán)，成為全球市值最大保險公司。中國人壽是保險行業(yè)的龍頭企業(yè)，業(yè)務(wù)規(guī)模一直占據(jù)壽險行業(yè)半壁江山，%。 （2）中國人壽集團(tuán)各成員機構(gòu)（3）業(yè)務(wù)優(yōu)勢 資本雄厚 公司注冊資本25億元 ，是目前國內(nèi)同業(yè)公司中注冊資本最多的公司，同時也是是國內(nèi)實力最強、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)最廣和專業(yè)化程度最高的全國性專業(yè)養(yǎng)老保險公司 。（3）業(yè)務(wù)優(yōu)勢實力強大唯一資產(chǎn)規(guī)模突破1萬億元的保險企業(yè)； 唯一連續(xù)五年入選《財富》全球500強的保險企業(yè)；唯一入選“世界品牌500強”的保險企業(yè)；唯一按照國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行風(fēng)險管理的保險企業(yè)；唯一服務(wù)網(wǎng)絡(luò)覆蓋全國所有縣級城市和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的保險企業(yè)；唯一服務(wù)客戶超過6億人次的保險企業(yè)。（3）業(yè)務(wù)優(yōu)勢內(nèi)控嚴(yán)密（3）業(yè)務(wù)優(yōu)勢隊伍專業(yè)（3）業(yè)務(wù)優(yōu)勢網(wǎng)絡(luò)健全 中國人壽系統(tǒng)擁有覆蓋全國的銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，在全國35個省市建立了企業(yè)年金中心，并擁有4800多家分支機構(gòu)、15000個營銷網(wǎng)點。 公司擁有近12000名企業(yè)年金客戶服務(wù)經(jīng)理，70余萬名員工和營銷員，其分支機構(gòu)遍布全國各省、市、縣和鄉(xiāng)鎮(zhèn)。（3）業(yè)務(wù)優(yōu)勢服務(wù)優(yōu)良 模式和業(yè)績篇（1）中國人壽 “三位一體”管理模式（3）“三位一體”管理模式特點（4）企業(yè)年金管理業(yè)績－受托管理（4）企業(yè)年金管理業(yè)績－賬戶管理（4）企業(yè)年金管理業(yè)績－投資管理服務(wù)篇（1）企業(yè)年金服務(wù)實施方案－服務(wù)組織（2）企業(yè)年金服務(wù)實施方案－服務(wù)內(nèi)容（）受托管理服務(wù)內(nèi)容（）受托系統(tǒng)功能圖（）受托服務(wù)特點 方案設(shè)計能力 憑借精算和計劃管理等技術(shù)及行業(yè)經(jīng)驗的優(yōu)勢，可以為不同行業(yè)、不同性質(zhì)、不同規(guī)模的企、事業(yè)單位依法提供方案設(shè)計、精算咨詢和服務(wù)。 信息管理能力 信息系統(tǒng)先進(jìn)，集成功能強大。 “定位準(zhǔn)確，理念成熟，功能完善，架構(gòu)先進(jìn)”，具有良好兼容性的接口和授權(quán)、分權(quán)制約功能，業(yè)務(wù)過程跟蹤高效、穩(wěn)定、安全。 投資決策能力 以“規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)、創(chuàng)新、高效” 的理念，依據(jù)中國人壽長期在資產(chǎn)負(fù)債管理和長期收益最大化等方面積累的經(jīng)驗，審慎公正地管理受托資產(chǎn)，實現(xiàn)投資業(yè)績穩(wěn)定增長，保障受托資產(chǎn)的保值和穩(wěn)定增值。（）受托服務(wù)特點 風(fēng)險控制能力 采用國際先進(jìn)風(fēng)險管理理念和技術(shù)，遵循國際標(biāo)準(zhǔn)的COSO風(fēng)險管理框架與美國薩班斯404條款，形成業(yè)務(wù)運作、風(fēng)險管理和監(jiān)督檢查等三大系統(tǒng)。 監(jiān)督協(xié)調(diào)能力 以“專業(yè)、協(xié)作、服務(wù)”為企業(yè)年金受托管理宗旨，以受益人利益最大化為目標(biāo)，協(xié)調(diào)各機構(gòu)力量，發(fā)揮各管理人專業(yè)優(yōu)勢。 客戶服務(wù)能力 借助中國人壽廣泛的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，公司可以通過柜面、電話、網(wǎng)絡(luò)、傳真、短信、郵遞等各種形式的提供各種客戶需要的服務(wù)，同時可以提供政策、產(chǎn)品、客戶教育和后續(xù)服務(wù)等專項服務(wù)事宜。（）賬戶管理服務(wù)內(nèi)容（）賬戶管理系統(tǒng)流程（）賬戶管理服務(wù)特點功能完備 中國人壽企業(yè)年金賬戶管理系統(tǒng)以企業(yè)年金計劃賬戶管理全過程為依據(jù)設(shè)計，實現(xiàn)面向計劃的建立、查詢、計算、更新、領(lǐng)取等操作和維護(hù)的功能。設(shè)置靈